Krajský úřad Kraje Vysočina
odbor kontroly
<br> Žižkova 57,587 33 Jihlava
Stejnopis Č.:
<br> V
<br> C.j.: KUJI 3334/2015 K0
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření
dobrovolného svazku obcí Mikroregion Podhůří Mařenky
<br> se sídlem Rokytnice nad Rokytnou 67,675 25 Rokytnice nad Rokytnou,IČO: 70875529
za rok 2014
<br> Přezkoumání hospodaření za rok 2014 bylo zahájeno písemným oznámením doručeným
územnímu celku dne 11.9.2014 podle § 5 odst.3 zákona č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání
hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí (dále XXX XXXXX
o přezkoumávání hospodaření).Přezkoumání bylo provedeno dne XX.září 2014 jako dílčí
přezkoumání a 26.ledna 2015 jako konečné přezkoumání na základě žádosti dobrovolněho
svazku obcí (dále jen „DSO“) v souladu s § 4 zákona o přezkoumáváni hospodaření <.>
Posledním kontrolním úkonem ve smyslu § 12 odst.1 písm.g) zákona č.255/2012 Sb.<,>
o kontrole bylo vrácení podkladů vyžádaných k přezkoumání dne 26.1.2015 <.>
<br> Místo provedení přezkoumání: Dobrovolný svazek obcí
<br> Mikroregion Podhůří Mařenky
Rokytnice nad Rokytnou 67
675 25 Rokytnice nad Rokytnou
<br> Přezkoumání vykonali:
<br> - kontrolor pověřený řízením přezkoumání: XXXXXXXX XXXXXXXXX
<br> pověření číslo XXX/XX
<br> - kontrolor: XXXXX XXXXXXXX
<br> pověření číslo XXX/XX
<br> Podklady za DSO předložili: XXXXX XXXXXXXX - předseda
<br> XXXXXX XXXXXXXX - účetní
<br> Předmět přezkoumání:
<br> Předmětem přezkoumání hospodaření jsou údaje uvedené v § 2 odst.1 a 2 zákona
opřezkoumávání hospodaření.Přezkoumání hospodaření bylo provedeno výběrovým
způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu
přezkoumání.Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních
předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br> tel.: 564 602 707,fax: 564 602 434,e-mail: posta@kr-vysocina.cz,Internet: »wnt/.kr-vysocinacz
IČO: 70890749,ID datové schránky: ksab3eu
<br> x
i <,>
<br> A.Výsledek přezkoumání
<br> Při přezkoumání hospodaření DSO Mikroregion Podhůří Mařenky nebyly zjištěny chyby
a nedostatky <.>
<br> B.Písemnosti využíté při přezkoumání
<br> Při dílčím přezkoumání hospodaření dobrovolného svazku obci Mikroregion Podhůří
Mařenky byly využity následující písemnosti:
<br> Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu - k 31.8.2014
<br> Výkaz zisku a ztráty - k 31.8.2014
<br> Schválený rozpočet - na rok 2014 byl schválen valnou hromadou dne 30.12.2013
<br> Příloha rozvahy - k 31.8.2014
<br> Účetní doklady - za obdobi 9 - 1212014
<br> Rozvaha - k 31.8.2014
<br> Hlavní kniha - k 31.8.2014
<br> Návrh rozpočtu - návrh rozpočtu na rok 2014 byl zveřejněn v členských obcích v období
od 12.12.- 30.12.2013
<br> Závěrečný účet - za rok 2013 byl schválen valnou hromadou dne 19.6.2014,návrh
závěrečného účtu zveřejněn v členských obcích v období od 4.4.- 8.5.2014
<br> Bankovní výpisy - k 31.8.2014
<br> Zápisy z jednání orgánů dobrovolných svazků obcí - ze dne 30.12.2013,16.1.2014,3.4 <.>
2014,19.6 <.>,3.7.2014
<br> Rozpočtový výhled - do roku 2016,schválen dne 30.12.2013
<br> Rozpočtová opatření - č.1 ze dne 3.7.2014
<br> Kniha došlých faktur- k 31.8.2014
<br> Účetní závěrka svazku schválena dne 19.6.2014
<br> Při konečném přezkoumání hospodaření byly využity následující písemnosti:
<br> Rozpočtová opatření - č.1 - 3 schválena valnou hromadou dne 3.7 <.>,24.10.a 18.12.2014
Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu - k 31.12.2014
<br> Rozvaha - k 31.12.2014
<br> Výkaz zisku a ztráty ~ k 31.12.2014
<br> Hlavní kniha - k 31.12.2014
<br> Kniha došlých faktur - k 31.12.2014
<br> lnventurní soupisy majetku a závazků - k 31.12.2014
<br> Účetní doklady - za kontrolované období r.2014
<br> Bankovní výpisy - k 31.12.2014
<br> Příloha rozvahy - k 31.12.2014
<br> Zápisy z jednání orgánů dobrovolných svazků obcí - zápisy z jednání valné hromady ze dne
3.7 <.>,24.10.a 18.12.2014
<br> C.Plnění opatření přijatých k nápravě chyb a nedostatků
<br> Při přezkoumání hospodaření DSO za předchozí roky nebyly zjištěny chyby
a nedostatky <.>
<br> Při dílčím přezkoumání za rok 2014 nebyly zjištěny chyby a nedostatky <.>
<br> D.Závěr
<br> |.Při přezkoumání hospodaření DSO Mikroregion Podhůří Mařenky za rok 2014
<br> nebyly zjištěny chyby a nedostatky <.>
<br> ||.Rizika,která lze dovodit ze zjištěných chyb a nedostatků a která mohou mít
negativni dopad na hospodaření DSO v budoucnu:
<br> Při přezkoumání hospodaření za rok 2014 nebyla zjištěna rizika,která by mohla mít
negativní dopad na hospodaření DSO v budoucností <.>
<br> Ill.Poměrové ukazatele zjištěné při přezkoumání hospodaření:
<br> Poměrový ukazatel Hodnota ukazatele
Podíl pohledávek na rozpočtu 0 %
Podíl závazků na rozpočtu 97,81 %
Podíl zastaveného majetku na celkovém majetku 0 %
<br> Komentář:
zůstatek k 31.12.2014 u účtu č.451 - Dlouhodobé úvěry byl ve výši 1 518 201,42 Kč <.>
<br> IV.Ostatní upozornění a sdělení:
<br> DSO uzavřel v roce 2012 úvěr s ČS,a.s.Praha ve výši 7 627 000,- Kč na financování
projektu "Výstavba rozhledny na vrchu Maře...