<.>.KraiSký úřad Klasifikace: chráněný dokument Zlínského krale
<br> Odbor interního auditu a kontroly DSO Sdružení ObCÍ' Syrákov
<br> Liptál 331 Oddělení kontrolní 756 31 Liptál datum pověřená úřední osoba číslo jednací spisová značka 24.dubna 2017 Ing.Věra Bělíčková KUZL 45146/2016 KUSP 4514612016
<br> Zpráva č.349/20161IAK
<br> o výsledku přezkoumání hospodaření DSO Sdružení obcí " Syrákov",IC: 67728201
<br> za rok 2016 Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech: 3.11.2016 (dílčí přezkoumání) 21.4.2017 (konečné přezkoumání)
<br> na základě zákona č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí.Kontrola byla zahájena dne 3.11.2016 předáním pověření ke kontrole a
<br> ukončena dne 21.4.2017 podle & 18 zákona č.255/2012 Sb <.>,o kontrole (kontrolní řád) vzdáním se práva podat námitky <.>
<br> Místo provedení přezkoumání: Obecní úřad,Liptál 331 756 31 Liptál
<br> Přezkoumání vykonal: kontrolor pověřený řízením přezkoumání: lng.Věra Bělíčková
<br> DSO Sdružení obcí " Syrákov" zastupovali:
<br> předseda: Ing.XXXXX XXXX účetní: XXXXX XXXXXXX Krajský úřad Zlínského kraje IČ: XXXXXXXX tř.Tomáše Bati 21,tel.: 577 043 206,fax: 577 043 202
<br> 761 90 Zlín c-mail: podatelna©kr-zlinsky.cz,www.kr-zlinsky.cz
<br> Klasifikace: chráněný dokument
<br> A.Přezkoumané písemnosti
<br> Druh písemnosti Návrh rozpočtu
<br> Pravidla rozpočtového provizoria
<br> Rozpočtový výhled
<br> Schválený rozpočet
<br> Závěrečný účet
<br> Bankovní výpis
<br> Evidence majetku
<br> Evidence pohledávek
<br> Evidence závazků
<br> Inventurní soupis majetku a závazků
<br> Popis písemnosti Návrh rozpočtu byl zveřejněn u všech 7 členských obcí (zveřejnění doloženo),příjmy v položkovém třídění ve výši 909.590 Kč.výdaje v 5 i položkovém třídění ve výši 730.000 Kč.financování ve výši -179.590 Kč <.>
<br> Hospodaření SOS podle rozpočtového provizoria v období od 1.1.2016 do doby
<br> schválení rozpočtu na rok 2016 schválilo valné shromáždění dne 17.12.2015 na svém 5.jednání <,>
<br> DSO má zpracovaný rozpočtový výhled do roku 2020 <.>
<br> Rozpočet DSO byl schválen na 6.jednání valného shromáždění dne 31.3.2016,usnesení bod č.7,ve znění předloženého návrhu rozpočtu <.>
<br> Závěrečný účet DSO byl schválen na 7.jednání valného shromáždění dne 30.6.2016 s vyjádřením souhlasu s celoročním hospodařením bez výhrad.Zveřejnění návrhu závěrečného účtu všech 7 členských obcí bylo doloženo <.>
<br> BÚ SOS u KB,zůstatek fin.prostředků k 30.9.2016 ve výši 822.947,95 Kč (ověřeno na elektronický výpis KB č.63) odpovídal stavu účtu 231 v hlavní knize za období 9/2016 a ř.6010 výkazu Fin 2-12 M k témuž datu.Zůstatek finančních prostředků ke dni 31.12.2016 ve výši 837.291,16 Kč souhlasil se stavem účtu 231
<br> v hlavní knize za období 12/2016 a s ř.6010 výkazu Fin 2-12 M k témuž datu.Doloženo u 13 č.7 <.>
<br> Evidence dlouhodobého majetku je vedena v SW GlNlS Expres,seznam majetku dle SÚ doložen u IS č.1- 4.Nemovitý majetek evidovaný v KN je doložen LV prikazující stav k 31.12.2016.Dle výpisů z KN SOS nemá evidovaný nemovitý majetek omezený zástavním právem nebo věcným břemenem <.>
<br> Evidence nedokončeného majetku (SÚ 042) je doložena u IS č.5 seznamem incest.faktur <.>
<br> SOS nevykazuje k datu 31.12.2016 dlouhodobé pohledávky.Hodnota krátkodobých pohledávek témuž datu je 25.531,90 Kč.V tom:
<br> - SÚ 348 ve výši 3667.29 Kč - jedná se o pohledávku za vodovodní přípojku,doloženo u IS č.11
<br> - SÚ 385 ve výši 20.864,61 Kč- doplatek vyúčtování za provozování vodohosp.majetku,doloženo u IS č.16
<br> - SÚ 377 ve Výši 1.000 Kč,pohl.za KÚ Zlín,doloženo u IS č.6 Kč
<br> K datu 31.12.2016 nevykazuje SOS dlouhodobé závazky.Hodnota krátkodobých závazků k témuž datu je 95.514,02 Kč (IS č.5),ztoho:
<br> - SÚ 321 dodavatelé - částka 3667.29 Kč; přijatá fa č.34,splatná v r.2017 Závazky ze mzdových a souvisejících nákladů za 12/2016,doloženo u IS č.10:
<br> - SÚ 331 ve výši 10.341 Kč
<br> - SÚ 336 ve výši 2.005 Kč
<br> - SÚ 337 ve výši 810 Kč
<br> - SÚ 342 ve výši 2.190 Kč
<br> -SÚ 384 výnosy příštích období - částka 75.390 Kč (časové rozlišení za provozování vodohospodářského majetku 1- 8/2017),doloženo u IS č.13;
<br> - SU 378 ostatní krátkodobé pohledávky - částka 1.110,73 Kč úrazové pojistné (správně závazek r.2017) a správní popl.za vodovod.přípojky,dolož.u IS č.12 <.>
<br> DSO má zpracovaný Plán inventur na rok 2016,ve kterém jsou stanoveny termíny provedení inventarizace,složení lK a seznam a označení inventurních soupisů.Valné shromáždění SOS na 8.jednání dne 19.12.2016 schválilo složení
<br> Kniha došlých faktur
<br> Kniha odeslaných faktur Pokladní doklad
<br> Pokladní kniha (deník)
<br> Příloha
<br> Rozvaha
<br> Účetní doklad
<br> Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu
<br> Výkaz zisku a ztráty
<br> Stanovy a osvědčení o registraci dobrovolných svazků obcí
<br> Klasifikace: chráněný dokument
<br> inventární komise.Proškolení členů lK se uskutečnilo dne 19.12.2016,doloženo prezenční listinou.V inventarizační zprávě zprac...