Střed očeský kraj ODBOR KONTROLY Zborovská 11 150 21 Praha 5 spZn: SZ_054404/2015/KUSK Stejnopis č.2; Cj.: 007907/2016/KUSK Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření DSO REGION JIH IČ: 63112671 za rok 2015 Přezkoumání hospodaření DSO REGION JIH za rok 2015 bylo zahájeno dne 31.7.2015 doručením oznámení o zahájení přezkoumání hospodaření zaslaného přezkoumávajícím orgánem.Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech: ' 5.10.2015 ' 17.5.2016 na základě zákona č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí,ve znění pozdějších předpisů a v souladu se zákonem č.25 5/2012 Sb <.>,o kontrole (kontrolní řád).Přezkoumávané období 1.1.2015 - 31.12.2015.Přezkoumání proběhlo v sídle DSO: Všestary 141 251 63 Strančice Přezkoumání vykonali: - kontrolor pověřený řízením přezkoumání: Bc.XXXXXX XXXXXXX — kontroloři: Bc.XXXX XXXXXXXXX Ing.XXXXX XXXXXX Zástupci DSO: Mgr.XXXXXX XXXXXXXXX - předsedkyně XXXXXXXX XXXXXXXXX - účetní Pověření kpřezkoumání podle X X odst.X zákona č.420/2004 Sb <.>,5 4 a 5 6 zákona č.255/2012 Sb <.>,vše ve znění pozdějších předpisů,vydala vedoucí Odboru kontroly dne 17.8.2015 na základě pověření ředitele Krajského úřadu Středočeského kraje ze dne 2.4.2015.Předmětem přezkoumání jsou dle ust.© 2 zák.č.420/2004 Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů,údaje o ročním hospodaření úzerrmího celku,tvořící součást závěrečného účtu podle zákona č.250/2000 Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů,a to: plnění příjmů a výdajů rozpočtu,včetně peněžních operací týkajících se rozpočtových prostředků,finanční operace,týkající se tvorby a použití peněžních fondů,náklady a výnosy podnikatelské činnosti územního celku,peněžní operace,týkající se sdružených prostředků vynakládaných na základě smlouvy mezi dvěma nebo více územními celky,anebo na základě smlouvy s jinými právnickými nebo fyzickými osobami,finanční operace,týkající se cizích zdrojů ve smyslu právních předpisů o účetnictví,hospodaření a nakládání s prostředky poskytnutými z Národního fondu a s dalšími prostředky ze zahraničí poskytnutými na základě mezinárodních smluv,vyúčtování a vypořádání finančních vztahů ke státnímu rozpočtu,k rozpočtům krajů,k rozpočtům obcí k jiným rozpočtům,ke státním fondům a k dalším osobám,nakládání a hospodaření s majetkem ve vlastnictví územního celku,nakládání a hospodaření s majetkem státu,s nímž hospodaří územní celek,zadávání a uskutečňování veřejných zakázek,s výjimkou úkonů a postupů přezkoumaných orgánem dohledu podle zvláštního právního předpisu,stav pohledávek a závazků a nakládání s nimi,ručení za závazky fyzických a právnických osob,zastavování movitých a nemovitých věcí ve prospěch třetích osob,zřizování věcných břemen k majetku územního celku,účetnictví vedené územním celkem.Přezkoumání hospodaření bylo provedeno výběrovým způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu přezkoumání.Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu.Podle ustanovení 5 2 odst.3 zákona č.420/2004 Sb.nebyly předmětem přezkoumání údaje,na které se vztahuje povinnost mlčenlivosti podle daňového řádu.Poslední kontrolní úkon byl učiněn dnem předání zprávy o výsledku přezkoumání: 17.5.2016.A.Přezkoumané písemnosti Rozpočtový výhled ' na roky 2015 - 2019 schválen valnou hromadou svazku dne 25.11.2014 Pravidla rozpočtového provizoria ' schválena valnou hromadou svazku dne 25.11.2014 ve výši 1/ 12 skutečných výdajů roku 2014 Návrh rozpočtu ' zveřejněn od 1.12.2014 do 16.12.2014 Schválený rozpočet ' valnou hromadou svazku dne 12.3.2015 jako vyrovnaný,( ve skutečnosti byl schválen rozpočet přebytkový,neboť splátky úvěru byly hrazeny ze zůstatku z minulých let uložených na bankovním účtu),závazné ukazatel druhového třídění dle rozpočtové skladby (paragrafy) Rozpočtová opatření ' č.1 schváleno představenstvem svazku dne 26.3.2015 Závěrečný účet ' za rok 2014,projednán a schválen valnou hromadou svazku dne 16.6.2015 s vyjádřením "s výhradou",návrh závěrečného účtu zveřejněn od 25.5.2015 do 17.6.2015 ve všech členských obcích svazku Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu ' k 31.8.2015,k 31.12.2015 Výkaz zisku a ztráty ' k 30.6.2015 ze dne 17.7.2015,k 31.12.2015 ze dne 10.2.2016 Rozvaha ' k 30.6.2015 ze dne 17.7.2015,k 31.12.2016 ze dne 10.2.2016 Příloha rozvahy ' k 30.6.2015 ze dne 17.7.2015,k 31.12.2015 ze dne 10.2.2016 Hlavní kniha ' k 31.8.2015 vedena elektronicky - dle potřeby Kniha došlých faktur ' vedena v PC programu Triáda evidence a úhrady od č.3250001 do č.3250061 - dle potřeby Kniha odeslaných faktur ' vedena v PC programu Triáda evidence a úhrady od č.3250001 do č.3250166 - dle potřeby Bankovní výpis ' k účtu č.422890349/0800 vedenému u České spořitelny,a.s <.>,(běžný účet) od výpisu č.001 za období od 1.1.2015 - 7.1.2015 do č.013 za období od 3.3.2015 - 4.3.2015,od výpisu č.090 za období od 1.11.2015 — 5.11.2015 do či 17 za období od 31.12.2015 do 31.12.2015 ' k účtu č.2061659369/0800 vedenému u Če...