Rozgočtový
<br> výhled obce Smidary pro
<br> roky 2018 - 2020
<br> Zpracováno dne 28.2.2017
<br> 1.Rozpočtový vý hled
<br> Povinností územně samosprávného celku (dále jen „ÚSC“) je dle 5 3 zákona č.250/2000 Sb.(tzv.malá rozpočtová pravidla) sestavit rozpočtový výhled,který bude obsahovat základní údaje o hospodaření jednotky do budoucna.Jedná se o snahu legislativy zavést v rozpočtovém plánování ÚSC tendence již existující v jiných sférách ekonomiky (např.finanční plány
<br> soukromých společností) <.>
<br> Rozpočtový výhled má sloužit jako rámec pro hospodaření ÚSCv následujících obdobích,upřesňovat plánované výdaje a příjmy,stanovovat ukazatele a rovněž rámce dluhového financování.Obec Smidary má zpracovaný rozpočtový výhled do roku 2016,který byl předložen
<br> zpracovateli <.>
<br> Součástí zadání od objednatele byl požadavek na zpracování rozpočtového výhledu v horizontu do roku 2020.Je třeba podotknout,že tento horizont na základě časového diskontování nepředstavuje pevný ukazatel hospodaření,ale rámce výdajů a příjmů,a to především ve vztahu na
<br> kapitálové výdaje a dluhovou službu <.>
<br> Postup zpracování rozpočtového výhledu na toto období byl vázán na stávající poznatky o rozpočtovém hospodaření jednotky zprovedených analýz hospodaření let 2014 — 20151,protože rok 2016 dosud nebyl uzavřen.Tyto roky představují referenční rámec při sestavování
<br> rozpočtového výhledu <.>
<br> 1 Očištěno o mimořádné investiční dotace EU <.>
<br> Sohledem na již zmiňované časové diskontování (tedy nejistotu při predikci budoucnosti) bylo použito tzv.scénářové pojetí vývoje.Scénáře jsou všeobecně vytvářeny pro různé průběhy rozhodujících kritérií rozhodování o velikostech či výši finančních prostředků.Jednotlivým scénářům jsou pak přiřazeny pravděpodobnostní hodnoty (váhy),kterých mohou nabývat.Uvnitř scénářů jsou pak indexově stanoveny hodnoty jednotlivých položek,které jsou součástí rozpočtového výhledu <.>
<br> Výsledný scénář kombinuje možnosti jednotlivých dílčích scénářů a umožňuje tak statisticky nejpřesnější pohled na možný budoucí vývoj.Na základě těchto scénářů pak vznikl návrh rozpočtového výhledu <.>
<br> Tabulka č.1 — Předpokládané scénáře vývoje rozpočtu
<br> Název položky
<br> vážený
<br> pesim istický
<br> optimistický
<br> reálný
<br>.h
<br> 100%
<br> 40%-
<br> 20%
<br> 40%:
<br> DA No vÉ PŘÍJM Y
<br> hNt'OŠÍ'LOťDř—GD
<br> GO \.<.> <.>
<br> 11
<br> daň z přúmu FO ze závislé činnosti daň z příjmu FO osvc
<br> daň F0 za kapitáanosů
<br> daň z přúmu právnických osob
<br> daň z příjmu právnesob za obec daň z přidané hodnoty
<br> den z nemovitostí
<br> Správní popiatky
<br> poplatek za likvidaci K0
<br> ostatni daňové příjmy
<br> 1,024
<br> 1,02
<br> 1,03
<br> 1,025
<br> 1,024
<br> 1,02
<br> 1,03
<br> 1,025
<br> 1,024
<br> 1,02
<br> 1,03
<br> 1,025
<br> 1,024
<br> 1,02
<br> 1,03
<br> 1,025
<br> 1,024
<br> 1,02
<br> 1,03
<br> 1,025
<br> 1,024
<br> 1,02
<br> 1,03
<br> 1,025
<br> 1,011
<br> 1,005
<br> 1,03
<br> 1,0075
<br> 1,024
<br> 1,02
<br> 1,03
<br> 1,025
<br> 1,01
<br> 1,0075
<br> 1,015
<br> 1,01
<br> 1,028
<br> 1,02
<br> 1,04
<br> 1,03
<br> 12
<br> NE DA NO VĚ PRIJM Y
<br> 13 14 15
<br> příjmy z vl.činnosti Příjmy z pronájmu majetku ostatní (služby,příjmy z ii.op.)
<br> 1,004
<br> 1,01
<br> 1,005
<br> 1,034
<br> 1,025
<br> 1,05
<br> 1,035
<br> 1,028
<br> 1,02
<br> 1,04
<br> 1,03
<br> 16
<br> KAPITÁLOVE PŘÍJMY
<br> 17
<br> příjmy z prodeje invest.maje_tku
<br> 18
<br> - '_-3—1'_ifr'+
<br> VLASTNIFPRIEIMYa.<.> „.-
<br> L 21.<.>
<br> zar.—“.a- „_
<br> 19
<br> PRIJA TE DOTA CE
<br> 20 21
<br> Neinvestiční dotace v rámci souhr.dot.vztahu (pol 4111—4116) Ostatní pnjaté dotace (obce,kraje,atp)—
<br> 1,024
<br> 1,02
<br> 1,03
<br> 1,025
<br> 1,024
<br> 1,02
<br> 1,03
<br> 1,025
<br> 22
<br> 24 25 2 2
<br> (DP—-
<br> PRIJMY CELKEM !,*
<br> platy a odměny vč.pojistného,OOV opravy & udižováni
<br> poskyt.NiV přísp <.>,dotace,transfery ostatni běžné výdaje
<br> 1,052
<br> 1,06
<br> 1,04
<br> "1,05
<br> 1,052
<br> 1,08
<br> 1,04
<br> 1,05
<br> 1,033
<br> 1,04
<br> 1,025
<br> 1,03
<br> 1,033
<br> 1,04
<br> 1,025
<br> 1,03
<br> 28
<br> KAPITALOVE VYDAJE
<br> 29 30
<br> investiční výdaje poskyt.INV příspěWy,dotace,transf <.>
<br> O
<br> 31
<br> VÝDAJE CELKEM *,<,>.„
<br> Tabulka č.3 - Rozpočtový výhled na straně výda'ů
<br> Název položky 2018 2019 2020
<br> platy a odměny vč.pojistného,00V 4 769 5 017 5 278 25 opravy a udržování 4 905 5 160 5 428 26 poskyt.NIV přísp <.>,dotace,transfery 4 016 4 148 4 285 27 ostatní běžné výdaje 6 851 7 077 7 310 28 KAPITÁLOVÉ VÝDAJE ' o' a a 29 investiční výdaje 0 0 0 30 poskyt.INV příspěvky,dotace,transf.0| 1 2
<br> 31 VÝDAJE CELKEM “ “ ' '“ ' " 20 54.0! 21 402 22 302 32 Financování (+l-) 4 056 3 750 3 419
<br> Tabulka č.4 — Rozpočtový výhled
<br> Název položky 2018 2019 2020
<br> I'.1 DA,-ilove PŘÍJM Y 20 082 20 520 20 968 2 daň z příjmu FO ze závislé činnosti 3 888 3 981 4 077 3 daň z příjmu FO Osvč 54 55 se 4 daň FO za kapitál.výnosů 454 465 476 5 daň z příjmu právnických...