<.>.KraiSký úřad Klasifikace: chráněný dokument Zlínského kraje DSO Sdružení Mikroregion Rožnovsko Masarykovo náměstí 128 756 61 Rožnov pod Radhoštěm Odbor interního auditu a kontroly Oddělení kontrolni datum pověřená úřední osoba číslo jednací spisová značka 3.března 2017 Ing.XXXXXXX XXXXXX KUZL XXXXX/XXXX KUSP XXXXX/XXXX Zpráva č.XXX/XXXXXIAK o výsledku přezkoumání hospodaření DSO Sdružení Mikroregion Rožnovsko,IC: 70238642 za rok 2016 Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech: 16.9.2016 (dílčí přezkoumání) 3.3.2017 (konečně přezkoumání) na základě zákona č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí.Kontrola byla zahájena dne 16.9.2016 předáním pověření ke kontrole a ukončena dne 3.3.2017 podle 5 18 zákona č.255/2012 Sb <.>,o kontrole (kontrolní řád) vzdáním se práva podat námitky.Místo provedení přezkoumání: Městský úřad,Masarykovo náměstí 128 756 61 Rožnov pod Radhoštěm Přezkoumání vykonal: kontrolor pověřený řízením přezkoumání: Ing.XXXXXXX XXXXXX DSO Sdružení Mikroregion Rožnovsko Idále i SMRI zastupovali: předseda: lng.XXXXX XXXXX tajemník: Mgr.XXXXX XXXXX účetní: lng.Daniela Št'astová Krajský úřad Zlínského kraje IČ: 70891320 tř.Tomáše Bati 21,tel.: 577 043 206,fax: 577 043 202 761 90 Zlín e-mail: podatelna©kr-zlinsky.cz,www.kr-zlinsky.cz Klasifikace: chráněný dokument A.Přezkoumané písemnosti Druh písemnosti Návrh rozpočtu Rozpočtová opatření Rozpočtový výhled Schválený rozpočet Závěrečný účet Bankovní výpis Evidence majetku Evidence pohledávek Evidence závazků Faktura Inventurní soupis majetku a závazků Popis písemnosti Návrh rozpočtu SMR na rok 2016 je zpracován pro 5 a XXX.Celkové příjmy ve výši X XXX,X tis.Kč,celkové výdaje ve výši 4.529 tis.Kč,zapojení zůstatku ZBÚ ve výši 8,6 tis.Kč.Na zasedání Valné hromady SMR dne 2016 bylo schváleno rozpočtové opatření č.1/2016 (navýšení výdajů 0 30.000 Kč,pol.8115 ve výši 30.000 Kč).Na zasedání Valné hromady SMR dne 8.3.2016 bylo schváleno rozpočtové opatření č.2/2016 (změny bez navýšení).Na zasedání Valné hromady SMR dne 28.4.2016 bylo schváleno rozpočtové opatření č.3/2016 (změny bez navýšení).Na zasedání Valné hromady SMR dne 23.6.2016 bylo schváleno rozpočtové opatření č.4/2016 (navýšení příjmů i výdajů o 200.000 Kč).Na zasedání Valné hromady SMR dne 18.10.2016 bylo schváleno rozpočtové opatření č.5/2016 (navýšení příjmů o 237.600 Kč,navýšení výdajů o 163.000 Kč,pol.8115 ve výši- 74.600 Kč).Na zasedání Valné hromady SMR dne 16.12.2016 bylo schváleno rozpočtové opatření č.6/2016 (navýšení výdajů o 500 Kč,pol.8115 ve výši 500 Kč).SMR má zpracovaný rozpočtový výhled do roku 2019.Rozpočet SMR na rok 2014 byl schválen na zasedání Valné hromady SMR konané dne 21.12.2015.Valná hromada SMR na zasedání dne 23.6.2016 vyslovila souhlas s celoročním hospodařením SMR za rok 2015 a to bez výhrad.Valná hromada SMR schválila závěrečný účet.Stav prostředků ZBÚ ke dni 31.12.2016: KB č.ú.94-2780770207/0100 ve výši 523.812,15 Kč byl ověřen na výpis č.v.1; ČNB č.ú.94-9110851/0710 ve výši 409,81 Kč byl ověřen na výpis p.č.12.Hodnota ZBÚ v celkové výši 524.221,96 Kč odpovídá hodnotě SÚ 231 v rozvaze i hodnotě řádku 6010 ve výkazu Fin 2-12 M k témuž datu.DNM (5 položek) a DHM (2 položky) je evidován v rámci účetní evidence k SÚ 018,SU 019,022,028 a k účtům oprávek SU 078,SU 079,SU 082 — doloženo položkovým soupisem majetku dle inv.čísel a SU.SMR vykazuje k datu 31.12.2016 krátkodobě pohledávky pouze na SÚ 388 (dohadný účet aktivní) ve výši 178.960,05 Kč dohad dotace Svaz města obcí.SMR vykazuje k datu 31.12.2016 dlouhodobě závazky na SÚ 472 — dl.přijaté zálohy na transfery v částce 237.600 Kč - přijatá záloha na dotace Svaz měst a obcí.Krátkodobé závazky k 31.12.2016 v celkové hodnotě 95.908 Kč představuje: SÚ 321 (dodavatelé) částka 29.965 Kč— doloženo u IS č.4 kopiemi 2 faktur.Závazky z mezd za 12/2016: SÚ 331 (zaměstnanci) částka 39.088 Kč,SÚ 336 (sociální zabezpečení) částka 14.761 Kč,SÚ 337 (zdravotní pojištění) částka 6.327 Kč,SÚ 342 (daně) částka 5.767 Kč— vše doloženo u IS č.5.Kontrola dokladů 40001 až 40003 (vystavené faktury),20001 až 20012 (přijaté faktury).SMR provedl inventarizaci majetku a závazků k datu 31.12.2016.Provedení inventarizace se řídilo Plánem inventur vydaným předsedou DSO dne 20.12.2016.Kniha došlých faktur Kniha odeslaných faktur Příloha rozvahy Rozvaha Účetní doklad Účetnictví ostatní Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu Výkaz zisku a ztráty Listiny o založení právnických osob Klasifikace: chráněný dokument Plánem inventur je stanoven rozsah a termíny provedení inventur,jmenována inventarizační komise a definovány její povinnosti.Proškolení členů lK bylo provedeno dne 21.12.2016,doloženo prezenční listinou.Inventarizační zpráva byla zpracována dne 15.2.2017,je konstatováno,že inventarizací nebyly zjištěny žádné inv.rozdíly.Evidence došlých faktur je vedena ručně v KDF formou chronologicky řazených zápisů s uvedením evid.čísla dokladu,data přijetí,splatnosti a úhrady,názvu dodavatele a specifik...

XCRGBZUC /ZUC _(31122016/01012016) Licence: D 1CQ Sdružení Mikroregion Rožnovsko ZÁVĚREČNÝ ÚČET ZA ROK 2016 (v Kč) sestavený ke dni 16.05.2017 Údaje-o.organiza'c'i.identifikační číslo 70238642 název Sdružení Mikroregion Rožnovsko ulice,č.p.Masarykovo náměstí 128 obec Rožnov pod Radhoštěm PSČ,pošta 75661 Kontaktní údaje telefon 571 661102 fax 571661 105 e-mail holis©roznov.cz WWW stránky Doplňující údaje organizace Obsah závěrečného účtu l.Plnění rozpočtu příjmů ll.Plnění rozpočtu výdajů lll.Financování (zapojení vlastních úspor a cizích zdrojů) IV.Stavy a obraty na bankovních účtech V.Peněžní fondy - informativně Vl.Majetek VII.Vyúčtování tinančních vztahů k rozpočtům krajů,obcí,DSO a vnitřní převody Vlll.Vyúčtování finančních vztahů ke státnímu rozpočtu,státním fondům a Národnímu fondu lX.Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření X.Finanční hospodaření zřízených právnických osob a hospodaření s jejich majetkem Xl.Ostatní doplňující údaje 16%.2017 Qbizm 1s Zpracováncísystémem UČRCD GORDítD spol.s r.o._ Jana 1 /6 Licence: D1CQ XCRGBZUC /zuc (31122016 /01012016_l_ I.PLNĚNÍ ROZPOCTU PŘÍJMÚ ms ''''' ' " „,i' tam?—4444 4444 samém Daňové příjmy Nedaňové příjmy 237 600,00 237 600,00 Kapitálové příjmy Přijaté transfery 4 520 400,00 4 720 400,00 4 720 400,00 Příjmy celkem 4 520 400,00 4 958 000,00 4 958 000,00 “T.-,-í'.:."ffi.64464163: wmaaaamwmm „r.2324 Přijaté nekapitálové příspěky a náhrady 237 600,00 237 600.00 232 Ostatní nedaňové příjmy 237 600,00 237 600,00 - -.- --.- -- - --— - :.avan-600.00.4121 Neinvestiční přijaté transfery od obcí ' ' ' " 4 520 400 00 4 720 400 00 4 720 400,00 412 Neinvestiční přijaté transf.od rozp.úz.úrovně 4 520 400,00 4 720 400,00 4 720 400,00 Nainvasňčnipřaaw transfery,* -._ =._ ' 4.120 460,00 4720 400 00.*“.' " gata.<.> “ul-II“ " ' “v" ' ": 16.05.2017 9h14m 1s Zpracováno systémem UCR© GORDIC© spol.s r.0.strana 2/ 6 Licence: D 1 CQ II.PLNĚNÍŘOZPQČTU VÝDAJÚ _ XCRGBZlLIC /ZUC_(31122016 /01012016) _Text Scívág'sný rozpoget Rozpočet po změnách Skutečnost Běžné výdaje 4 529 000.00 4 892 500,00 4 706 925,22 Kapitálové výdaje 30 000,00 30 000,00 Výdaje celkem 4 529 000,00 4 922 500,00 4 736 925,22 Běží/ni výpis položek dle 4450740 tř/děnl rozpočtové skladby Schválený rozpočet Rozpočet po změnách Skutečnost 5011 Platy zaměstnanců v pracovním poměru 96 000,00 93 720,00 501 Platy 96 000,00 93 720,00 5021 Ostatní osobní výdaje 20 000,00 _ 40 000,00 36 375,00 502 Ostatní platby za provedenou práci 20 000,00 40 000,00 36 375,00 5031— Pov.poj.na soc.zab.a přísp.na st.pol.zaměstnan._ _ 24 000,00 23 430,00 5032 Povinné pojistné na veřejné zdravotní pojištění 9 000,00 8 436,00 5038 Povinné pojistné na úrazové pojištění 1 000,00 503 Povinné pojistné placené zaměstnavatelem 34 000,00 31 866,00 50 Výdaje na platyšstpTatby za prov.pr.a pbjist; _ 20 000,00 170 000,00 161 961,00 5139 Nákup materiálu jinde nezařazený 50 000,00 50 000,00 78,00 513 Nákup materiálu 50 000,00 50 000,00 78,00 5163 Služby peněžních ústa? 5 000,00 5 500,00 _ 5 270,00 5169 Nákup ostatních služeb 50 000,00 58 600,00 46 915,72 516 Nákup služeb 55 000,00 64 100,00 52 185,72 5172 Programové vybavení _ _ 10 000,00 17 000,00 _ 16 032,50 5173 Cestovné (tuzemské i zahraniční) 5 000,00 2 063,00 5175 Pohoštění 10 000,00 13 200,00 6 405,00 517 Ostatní nákupy 20 000,00 35 200,00 24 500,50 5194 Věcné dary 4 200,00 _ 4 200,00 519 Výdaje souv.s neinv.nák <.>,přísp <.>,náhr.a véc.dary 4 200,00 4 200,00 51 Neinvestiční nákupy a související výdaje _ 125 000,00 _ 153 500,00 80 964,22 5213 Neivn.tra.nefinančním podn.subj.-práv.osobám 200 000,00 200 000,00 521 Neinvestiční transf.podnikatelským subjektům 200 000,00 200 000,00 5221 Neinv.tranšfobecne prospěšným společnostem _ 4 344 000,00 _ Wa? 600,00 1 597 600,00 5222 Neinv.transf.občanským sdružením 683 200,00 583 200,00 5223 Neinv.transf.církvím a náboženským společ.2 032 000,00 2 032 000,00 5229 Ost.neinv.transf.nezisk.a podob.organizacím 20 000,00 20 000,00 20 000,00 522 Neinv.transf.neziskovým a podobným organizacím 4 364 000,00 4 332 800,00 4 232 800,00 52 Neinv.transfery podn.subj.a nezisk.organizacím_— _ _ _ 4 364 000,00 4 532 800,00— 4 432 800.00 5321 Neinvestiční transfery obcím 20 000,00 20 000,00 20 000,00 532 Neinv.transfery veř.rozpočtům územní úrovně 20 000,00 20 000,3 20 000,00 633% NĚvtransfsko|.práv.osob.zříz.st.„kr.a obc._ ' _ 11 200,00 11 200,00 533 Neinv.transfery přísp.a podobným organizacím 11 200,00 _ 11 2_0_0_0C_) 53 Neinv.transfery & některé další pfatby rozp.20 000,00 _ 31 200,00 31 200,00 5424 Náhrady mezd v době nemoci 5 000,00 542 Náhrady placené obyvatelstvu 5 000,00 _54 Neinvestiční transfery obyvatelstvu 5 000,00 5 Běžné-výdaje (třída'Sj' '.4:529'000j00: -4'-892--50_0,-00' 4705 925,22 6202 Nákup majetkových podílů 30 000.00 30 000.00 620 Nákup akcií a majetkových podílů _ %) 920,00 Mag _62 _ Nákup akcií a majetkových podílů 30 000,00 30 000,00 '30 7000.00.' 30 000,00- -;_ ' fy'dšfg'žgiš „ ' '"šl'.<.> “."i.;.4.=.iť3€f32'j's;rga'; ;" ; 3550000' - 22404443.<.> 16052017...