MĚSTO BAKOV NAD JIZEROU Mírové náměstí 208,294 01 Bakov nad Jizerou létala Čti“ fá/ďK/ká/m KOMENTÁŘ za.ĚM/Áa-fl-Ý |< NÁVRHU STŘEDNĚDOBÉHO VÝHLEDU ROZPOČTU MĚSTA BAKOV NAD uzenou NA oeooeí 2019 - 2022 Návrh střednědobého výhledu rozpočtu se zpracovává na základě ustanovení 9 2 a 3 zákona č.250/2000 Sb <.>,o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů,ve znění pozdějších změn a doplňků.Při zpracování návrhu je přihlédnuto kvývoji příjmů a výdajů rozpočtu města v uplynulých letech a prognózám makroekonomických ukazatelů dle fiskálního výhledu České republiky.Návrh střednědobého výhledu rozpočtu předkládá základní údaje o příjmech,výdajích,dlouhodobých závazcích a pohledávkách,o finančních zdrojích a potřebách dlouhodobě realizovaných záměrů.1.PŘÍJMY Výhled zohledňuje příjmy daňové,nedaňové,kapitálové a dotace.1.1 Daňové příjmy Vývoj daňových výnosů je ovlivněn snahou vlády o zvyšování efektivnosti veřejné správy především v oblasti efektivního zamezování daňových úniků.K naplnění tohoto cíle mají posloužit především tyto nástroje: kontrolní hlášení,elektronická evidence tržeb a širší využití reverse charge (přenesení daňové povinnosti) mechanismu.První dva nástroje byly zavedeny od roku 2016,třetí bude zaveden po nalezení konsenzu v rámci EU.Tyto nástroje mají být v daňové oblasti hlavními faktory kladného fiskálního úsilí.Předpokládaný růst HDP je 2,4 % v roce 2019 i vletech následujících.Na základě předpokládaného růstu HDP je stanoven i výhled příjmů sektoru vládních institucí.Další předpoklad ministerstva financí je,že daňové příjmy porostou v následujících letech následovně 3,3 % v roce 2019 a 3,3 % v roce 2020,na další roky není předpoklad stanoven,dá se ale předpokládat obdobný růst.Dále je nutno zohlednit změnu rozpočtového určení daní,od roku 2018 dochází ke změně rozdělení výnosů 2 DPH,ze současných 21,4% se podíl připadající obcím zvyšuje na 23,58% a současně se zvyšuje podíl váhy dětí a žáků z aktuálních 7% na 9%.V rozpočtovém výhledu je růst daňových příjmů předpokládán ve stejné výši jako růst daňových příjmů vládních institucí navýšený o změnu rozpočtového určení daní.1.2 Nedaňové příjmy Nedaňové příjmy města se dlouhodobě pohybují mezi 8 — 12 mil Kč.Výše příjmů vjednotlivých letech kolísá a závisí především na výši poplatků a nájmů v nemovitostech vlastněných městem.Vposledních letech výši nedaňových příjmů ovlivnily i přijaté dividendy od společnosti Vodovody a kanalizace XXXXX XXXXXXXX a.s.a těžba dřeva.Výrazně vyšší částka může být dosažena pouze v mimořádných případech (dary,přijaté sankční platby,mimořádná kulturní činnost atd.) V rozpočtovém výhledu je uvažována výše příjmů jako průměr nedaňových příjmů za posledních 5 let (2012 — 2016) 1.3 Kapitálové příjmy Kapitálové příjmy jsou příjmy zprodeje investičního materiálu (movitý,nemovitý apod.).Tyto prodeje jsou nahodilé.Do rozpočtového výhledu mohou být zahrnuty pouze takové příjmy,ke kterým jsou již uzavřeny smlouvy.Vsoučasné době nejsou na období 2019 — 2022 uzavřeny žádné smlouvy na prodej majetku a tudíž jsou v rozpočtovém výhledu plánovány v nulové výši.1.4 Běžné dotace Do dotací (transferů) je možné zahrnout pouze takové dotace,které jsou běžné a opakují se.Mimořádné dotace (neinvestiční,kapitálové) je možno zahrnout pouze vpřípadě,že je na konkrétní rok uzavřena smlouva či schválen jiný neinvestiční dotační titul.Výhled tedy obsahuje dotace ze státního rozpočtu vrámci souhrnného dotačního vztahu a opakující se transfery.Vroce 2017 došlo po mnoha letech kvalorizaci souhrnného dotačního vztahu,v následujících letech se zatím s valorizací nepočítá.Částky uvedené ve střednědobém výhledu rozpočtu vycházejí ze skutečnosti roku 2017.1.5 Kapitálové dotace Kapitálové dotace jsou dotace související spořízením,rekonstrukcí,úpravou dlouhodobého majetku (investiční dotace).Do daného roku je možno zahrnout pouze takové dotace,které jsou podloženy rozhodnutím,smlouvou či jiným dotačním titulem,ve kterém je uvedeno vjakém období obdržíme platbu.V současné době nemáme potvrzen žádný příjem z kapitálových dotací na příští roky.2.VÝDAJE Střednědobý výhled rozpočtu je limitován zdroji.Výdaje nesmí překročit čiste' příjmy rozraočtového roku doplněné o zůstatky : rozpočtových účtů a cizí zdroje.V případě,že se XXX XXXXX,je nutné mít smluvně zajištěno financování od třetích stran.2.1 Neinvestiční (běžné) výdaje V návrhu střednědobého výhledu rozpočtu se vychází z nutnosti zabezpečit financování základních funkcí města.Je přihlédnuto k vlivům inflace,která by měla být dle predikcí ministerstva financí na rok 2019 ve výši 1,8 % a na rok 2020 ve výši 1,8 %,na další roky ministerstvo financí predikci nestanovilo,dá se předpokládat,že bude ve stejné Výši jako vletech 2019 a 2020.Zásadní pro sestavení střednědobého výhledu rozpočtu je to,aby tempo růstu běžných výdajů nepřekročila tempo růstu běžných příjmů,případně aby toto překročení bylo kryto přebytky hospodaření minulých let.Pro odhad výdajů v návrhu střednědobého výhledu rozpočtu je počítáno s průměrem č...