1 Rozpočet obce Černilov 2018 Komentář k tabulkové části rozpočtu Východiskem pro sestavení návrhu rozpočtu na rok 2018 je aktuální finanční situace obce,zohlednění aktuálního vývoje ekonomiky a opatření v oblasti veřejných financí.Rozpočet obce je navrhován jako přebytkový.Celkové příjmy obce (tzv.příjmy po konsolidaci) jsou pro jednání Zastupitelstva obce dne 11.12.2017 navrhovány ve výši 42,1 milionů korun českých a jsou stanoveny s přihlédnutím k očekávané skutečnosti roku 2017 a předpokládaným možnostem roku 2018.U daňových příjmů je navrhována částka 37,530.200 Kč (růst rozpočtovaných příjmů oproti roku 2017 o 5,3 mil.Kč je dán očekávaným zvýšeným příjmem z podílu na sdílených daních dle skutečnosti 2017 a predikce na rok 2018).U místních a správních poplatků očekáváme v roce 2018 obdobný vývoj jako v roce 2017.Údaje v Kč 2017 2018 Před změnou Po změně Rozdíl DPH 14 725 860 15 636 433 17 584 425 1 947 992 DPPO 7 079 058 7 271 082 7 420 950 149 868 DPFO 8 097 240 9 037 939 9 221 053 183 114 - daň ze závislé činnosti 7 114 542 8 026 291 8 191 725 165 434 - daň z přiznání 177 420 210 756 215 100 4 344 - srážka 656 454 649 831 663 225 13 394 - zaměstnanci 148 824 151 061 151 003 -58 Celkem: 29 902 158 31 945 454 34 226 428 2 280 974 Zdroj dat: https://www.smscr.cz/cz/rud-a-danova-kalkulacka/11-danova-kalkulacka Příjmy obce z RUD jsou pro rok 2017 zjištěny na základě údajů Ministerstva financí ČR v zákoně o státním rozpočtu na rok 2017 a na základě vyhlášky č.272/2016 Sb.Predikce příjmů pro rok 2018 před změnou vychází z daňových predikcí Ministerstva financí ze září 2017 a z vyhlášky č.276/2017 Sb <.>,predikce příjmů pro rok 2018 po změně vychází z daňových predikcí Ministerstva financí ze září 2017 a z Návrhu vyhlášky o podílu jednotlivých obcí na stanovených procentních částech celostátního hrubého výnosu daně z přidané hodnoty a daní z příjmů pro rok 2 2018,účinné od 1.1.2018.Zákon,kterým se mění zákon č.243/2000 Sb <.>,o rozpočtovém určení daní (RUD),přinese s účinností od 1.ledna 2018 navýšení podílu obcí na DPH z 21,4 % na 23,58 %.Zároveň se navýší kritérium počtu žáků navštěvujících školu zřizovanou obcí a mění koeficienty.Konkrétně půjde o navýšení kritéria počtu žáků navštěvujících školu zřizovanou obcí ze 7 na 9 % a úměrně tomu se sníží kritérium koeficientu postupných přechodů u ostatních obcí a přepočítacího koeficientu u hlavního města Prahy,Plzně,Ostravy a Brna z 80 na 78 %.Nedaňové příjmy jsou navrhovány ve výši 2,604.500 Kč.Pokles oproti rozpočtu 2017 (3,9 mil.Kč) je dán tím,že v roce 2017 obdržela obec mimořádný jednorázový příjem ve výši 600 tis.Kč za zřízení veřejného břemene s Povodím Labe a dále došlo k jednorázovému vrácení předfinancovaného transferu od Masarykovy ZŠ v roce 2017.Ostatní běžné nedaňové příjmy (zejména nájmy,ostatní služby) zůstávají pro rok 2018 v obdobné výši,případné zvýšení nájmů není v rozpočtu uvažováno.Kapitálové příjmy ve výši 150 tis.Kč jsou rozpočtovány z důvodu očekávaného prodeje pozemků v obci (předložená žádost o odkup pozemku u čp.35).Přijaté dotace celkem jsou v návrhu rozpočtu uvedeny částkou 1,815.300 Kč.Neinvestiční dotace přijaté v rámci souhrnného dotačního vztahu (prostředky ze SR poskytované prostřednictvím Královehradeckého kraje) jsou v návrhu rozpočtu ve výši 1,750.300 Kč.Souhrnný dotační vztah ke státnímu rozpočtu je stanoven dle návrhu rozpočtu ČR na rok 2018,který předložila vláda na jednání poslanecké sněmovny 20.11.2017.V této částce je zahrnuta dotace na výkon státní správy a výkon veřejného opatrovnictví (29 tis.Kč na jednoho opatrovance).Dále jsou v tomto oddíle zařazeny očekávané příjmy z uzavřených veřejnoprávních smluv – 20 tis.Kč (společná JPO Divec),45 tis.Kč (dotace ÚP HK na 1 veřejně prospěšného pracovníka,placená pozadu za období 12/17 – 2/18).Očekávaná dotace na akceschopnost JPO bude zařazena do rozpočtu po obdržení rozhodnutí o přidělení dotace GŘ HZS ČR počátkem roku 2018,její předpokládaná výše je 300 tis.Kč.Dotace na prezidentské volby a volby do zastupitelstva obcí XXXX do rozpočtu zahrnuta také průběžně v rámci rozpočtových opatření.V průběhu roku očekáváme také průtokové transfery pro Masarykovu jubilejní ZŠ a MŠ Černilov.Jejich příjem a výdej bude rozpočtován dle aktuálních potřeb.Investiční přijaté dotace nejsou pro rok 2018 dopředu v návrhu rozpočtu promítnuty.V případě přidělení dotace v průběhu roku budou tyto zařazeny do rozpočtu průběžně po obdržení rozhodnutí spolu s příslušnou spoluúčastí obce.Návrh rozpočtu výdajů na rok 2018 je sestavenou v souladu s platnou rozpočtovou skladbou.Výdaje obce jsou navrhovány v celkové částce 41,7 mil.Kč.Uvedeným návrhem rozpočtu je zajištěn provoz a běžné výdaje obce včetně příspěvku na činnost příspěvkové organizace obce,tj.Masarykovy jubilejní základní ZŠ a MŠ Černilov (IČ 70986126).Běžné výdaje obce v návrhu rozpočtu včetně návrhu rozpočtu na poskytnuté dotace tvoří 62,6 %,investiční (kapitálové) výdaje pak 37,4 % rozpočtu výdajů obce na rok 2018.Navýšení běžných výdajů...

ROZPOČET Obce Černilov,IČ 00268674 NA ROK 2018 Návrh rozpočtu k jednání Zastupitelstva Obce Černilov dne 11.12.2017 projednán v radě obce dne: Schválen na zasedání Zastupitelstva obce: Předkládá: Ing.XXXXXXXXX XXXXXXX (starosta obce) Ing.XXXX XXXXXXXX (účetní obce a správkyně rozpočtu) Vyvěšeno dne: Sejmuto dne: X 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 OBEC ČERNILOV,IČ 00268674 ROZPOČET NA ROK 2018 Rekapitulace rozpočtu - příjmy - výdaje Třída 1 - Daňové příjmy 37 530 200,00 Kč Třída 2 - Nedaňové příjmy 2 604 500,00 Kč 23.11.2017 20.11.2017 Třída 3 - Kapitálové příjmy 150 000,00 Kč Třída 4 - Přijaté dotace 1 815 300,00 Kč Příjmy celkem (ř.1+ ř.2 + ř.3 + ř.4) 42 100 000,00 Kč Třída 5 - Běžné výdaje 26 100 000,00 Kč Třída 6 - Kapitálové výdaje 15 600 000,00 Kč Třída 7 - Ostatní výdaje 0,00 Kč Výdaje celkem (ř.6 + ř.7 + ř.8) 41 700 000,00 Kč SALDO = PŘÍJMY - VÝDAJE (ř.9 - ř.5) -400 000,00 Kč Třída 8 - Financování 400 000,00 Kč 1 ROZPOČET Obce Černilov,IČ 00268674 NA ROK 2018 ČÁST PŘÍJMOVÁ Závazný ukazatel - položka § Položka Účelové označení Rozpočet na rok 2017 v Kč Upravený rozpočet k 31.10.2017 v Kč Návrh rozpočtu na rok 2018 v Kč 1111 Daň z příjmů fyzických osob placená plátci 6 400 000 6 400 000 8 200 000 1112 Daň z příjmů fyzických osob placená poplatníky 1 000 000 1 000 000 200 000 1113 Daň z příjmů fyzických osob vybíraná srážkou 670 000 670 000 660 000 1121 Daň z příjmů právnických osob 7 000 000 7 000 000 7 400 000 1122 Daň z příjmů právnických osob za obec 500 000 500 000 500 000 1211 Daň z přidané hodnoty 13 500 000 13 500 000 17 500 000 1334 Odvody za odnětí zemědělské půdy 5 000 31 000 5 000 1341 Poplatek ze psů 80 000 80 000 80 000 1343 Poplatek za užívání veřejného prostranství 5 000 5 000 5 000 1361 Správní poplatky 400 000 400 000 380 200 1381 Daň z hazardních her 100 000 100 000 100 000 1382 Odvod z loterií provozovaných na území obce 30 500 45 500 - 1383 Odvod z výherních hracích automatů 15 000 15 000 - 1511 Daň z nemovitostí 2 500 000 2 500 000 2 500 000 Daňové příjmy celkem 32 205 500 32 246 500 37 530 200 1 - Daňové příjmy 2 ROZPOČET Obce Černilov,IČ 00268674 NA ROK 2018 Závazný ukazatel - paragraf § Položka Účelové označení Rozpočet na rok 2017 v Kč Upravený rozpočet k 31.10.2017 v Kč Návrh rozpočtu na rok 2018 v Kč 2169 Sankční platby - stavební úřad 15 000 15 000 15 000 2219 Příjmy z prodeje krátkodobého majetku - chodníky 5 000 5 000 5 000 2221 Provoz veřejné silniční dopravy (zastávky - pojistné plnění) - 23 000 - 2310 Příjmy z podílů na zisku a dividend (VAK) 100 000 100 000 100 000 3113 Základní školy (vratky transferu PO,odvody z PO) 800 000 800 000 - 3311 Divadelní činnost - vstupné na divadlo pořádané obcí 5 000 5 000 5 000 3312 Hudební činnost - vstupné na koncerty pořádané obcí 5 000 5 000 5 000 3314 Místní knihovna (čtenářské poplatky,další služby) 28 000 28 000 28 000 3319 Ostatní záležitosti kultury (prodej knih,pohledů) 2 000 2 000 2 000 3349 Ostatní záležitosti sdělovacích prostředků (Zpravodaj) 150 000 150 000 150 000 3392 Zájmová činnost v kultuře - pronájem KSD 100 000 100 000 100 000 3419 Ostatní tělovýchovná činnost (pronájmy sport.zařízení) 100 000 100 000 100 000 3511 Činnost ordinací praktických lékařů (pronájem zdr.střediska) 108 000 108 000 108 000 3612 Bytové hospodářství 500 000 500 000 500 000 3613 Nebytové hospodářství 140 000 140 000 140 000 3631 Veřejné osvětlení 600 600 600 3632 Pohřebnictví (obnova smluv na 10 let,pronájem obřadní síně) 35 000 35 000 35 000 3639 Komunální služby a územní rozvoj 945 000 945 000 445 000 3722 Sběr a svoz komunálního odpadu (prodej pytlů na odpad) 5 000 5 000 5 000 3725 Využívání a zneškodňování komunálních odpadů 440 000 440 000 500 000 5311 Bezpečnost a veřejný pořádek (odchyt psů) 10 000 10 000 10 000 5512 Požární ochrana (náhrady od pojišťoven - nehody) 70 000 70 000 50 000 6171 Činnost místní správy 240 000 240 000 240 000 6310 Příjmy z úvěrových finančních operací (úroky) 111 400 111 400 60 900 Nedaňové příjmy celkem 3 915 000 3 938 000 2 604 500 2 - Nedaňové příjmy 3 ROZPOČET Obce Černilov,IČ 00268674 NA ROK 2018 Závazný ukazatel: paragraf § Položka Účelové označení Rozpočet na rok 2017 v Kč Upravený rozpočet k 31.10.2017 v Kč Návrh rozpočtu na rok 2018 v Kč 3639 3111 Komunální služby a územní rozvoj (prodej pozemků) 150 000 150 000 150 000 Kapitálové příjmy celkem 150 000 150 000 150 000 Závazný ukazatel - položka § Položka Účelové označení Rozpočet na rok 2017 v Kč Upravený rozpočet k 31.10.2017 v Kč Návrh rozpočtu na rok 2018 v Kč 4111 NI př.transf.ze všeobecné pokl.sp.SR (volby) - 55 401 - 4112 Dotace na výkon státní správy 1 675 500 1 675 500 1 750 300 4116 Ost.neinv.př.transfer ze státního rozpočtu ÚP HK 14 000 494 000 45 000 4116 Ost.neinv.př.transfer ze státního rozpočtu Silnička - 2 205 706 - 4116 Ost.neivn.př.transfer ze státního rozpočtu (JPO) - 351 345 - 4116 Ost.neivn.př.transfer ze státního rozpočtu (ZŠ průtok) - 766 964 - 4121 Příspěvek - obec Divec (JPO) 40 000 20 000 20 000 4122 NI př.transf.od krajů (transfery p...