'.Krajský úřad Libereckého kraje
<br> odbor kontroly
<br> Č.jz LK - 0072/11/Tt
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření dobrovolný svazek obcí Jilemnicko - svazek obcí,IČ: 70694061 za rok 2011
<br> Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech: 22.9.2011 a 19.4.2012
<br> na základě zákona č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí <.>
<br> Místo provedení přezkoumání:
<br> Obecní úřad města Jilemnice,sídlo Jilemnicko - svazek obcí Přezkoumání vykonal kontrolor pověřený řízením přezkoumání:
<br> Ing.XXXXX XXXXXXX
<br> Pověření k přezkoumání hospodaření ve smyslu X X zákona o přezkoumávání hospodaření vydal Mgr.XXXX XXXXXX,ředitel Kraj ského úřadu Libereckého kraje <.>
<br> Při přezkoumání byli přítomni:
<br> Mgr.Bc.XXXXXXXX XXXXXXX - předseda svazku Eva Miillerová — účetní svazku
<br> Krajský úřad Libereckého kraje
<br> U Jezu 642/23 ' 461 80 Liberec 2 ' tel : + 420 485 226 673 ' fax: + 420 485 226 444 email; inilan.tre5|iak©kraj-1bc.cz - \wvw kraj—1bc.cz - IČ: 70891508 - DlČ: CZ70891508 Datová schránka: c5kbvkw
<br> Předmět přezkoumání:
<br> Předmětem přezkoumání hospodaření jsou údaje uvedené v © 2 odst.1 a 2 zákona 420/2004 Sb.<.> Dle Š' 6 odst.3 písm.b) zákona je přezkoumání hospodaření prováděno výběrovým způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu přezkoumání.Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br> A.Přezkoumané písemnosti
<br> Při přezkoumání hospodaření dobrovolného svazku obcí Jilemnicko - svazek obcí byly přezkoumány následující písemnosti:
<br> Rozpočtový výhled
<br> Dle ustanovení 5 3 zákona 250/2000 Sb.předložil dobrovolný svazek obcí aktuální rozpočtový výhled na období 2012 — 2014.Rozpočtový výhled byl schválen Valnou hromadou svazku dne 17.3.2011 usnesením č.2 <.>
<br> Kvantifikace rozpočtového výhledu je následující (v tis.Kč):
<br> Rok Příjmy Výdaje
<br> 2012 3 743 282,- Kč 3 043 700,- Kč 2013 2 482 582,- Kč 1 718 496,- Kč 2014 2 283 086,- Kč 1 077 486,— Kč <.>
<br> Reálné roční rozpočty se liší o přijaté dotační prostředky <.>
<br> Závěrečný účet
<br> Závěrečný účet svazku za rok 2010 byl schválen včetně zprávy o kontrole hospodaření Valnou hromadou starostů dne 9.6.2011 usnesením č.2 bez výhrad (zpráva o přezkoumání za rok 2010 neobsahovala chyby a nedostatky) <.>
<br> Návrh závěrečného účtu za rok 2010 byl zveřejněn v souladu s ustanovením š 17 v odst.6 zákona č.250/2000 Sb.ve znění pozdějších předpisů od 19.5.2011 do 6.6.2011 na webových stránkách a svazek předložil potvrzení o vyvěšení účtu na stránkách obcí.Namátkově bylo ověřeno potvrzení obcí o zveřejnění dokumentu a byla provedena i namátková kontrola vybraných webových stránek obcí <.>
<br> Pravidla rozpočtového provizoria Do schválení rozpočtu pracoval svazek 5 rozpočtovým provizoriem.Valná hromada svazku dne 10.12.2010 usnesením č.2 v souladu s š 13,zákona č.250/2000 Sb <.>,o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů v platném znění schválila pravidla rozpočtového provizoria na rok 2011.Definice pravidla rozpočtového provizoria:
<br> - čerpání běžných výdajů v období 1—3/2011 bude omezeno do výše 24% schváleného
<br> rozpočtu roku 2010 <.>
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření dobrovolný svazek obcí Jilemnicko - svazek obcí,IČ: 70694061 za rok 2011 2/9
<br> Návrh rozpočtu
<br> Návrh rozpočtu na rok 2011 byl zveřejněn v souladu s ustanovením & 11 v odst.3 zákona č.250/2000 Sb.ve znění pozdějších předpisů od 2.11.2011 do 17.3.2010.Kontrole bylo předloženo písemné sdělení obcí svazku o zveřejnění návrhu na úředních deskách a webových stránkách obcí.Namátkově bylo prohlídkou webových stránek ověřeno zveřejnění dokumentu <.>
<br> Schválený rozpočet Valná hromada svazku dne 17.3.2 011 návrh rozpočtu svazku na rok 2011 usnesením č.2 jako schodkový.Rozpočet na rok 2011 představuje následující souhrnné objemy:
<br> příjmy 1 431 ooo,- Kč výdaje 1 564 ooo,- Kč
<br> financování 133 000,- Kč <.>
<br> Rozpočet navazuje na rozpočtový výhled a je shodný s kvantifikaci rozpočtu ve výkazu FIN2-12M <.>
<br> Schodkový rozpočet je kryt zůstatkem finančních zdrojů z minulých let na základním běžném účtu <.>
<br> Rozpočtová opatření V kontrolovaném období provedl svazek tři rozpočtová opatření v souladu se zněním % 16 v odst.4 zákona č.250/2000 Sb.Rozpočtová opatření schválila Valná hromada svazku takto:
<br> 1.RO dne 9.6.2011 usnesením č.2,2.RO dne 20.12.2011 usnesením č.2,3.RO dne 5.1.2012 usnesením č.2 <.>
<br> Do vývoje rozpočtu se rozpočtové změny promítly takto:
<br> příjmy výdaje financování schválený rozpočet l 431 000,— 1 564 000,- 133 000,- 1.rozpočtová změna 316 OOO,- 316 000,- O 2.rozpočtová změna - 149 000,- - 149 000,- 0 3.rozpočtová změna 0 0 0 upravený rozpočet 1 598 000,- l 731 000,- 133 000,- <.>
<br> Úpravy byly promítnuty ve výkazu FIN2-12M o plnění rozpočtu příjmů a výdajů dobrovolného svazku obcí <.>
<br> Výkaz pro hodnocení plnění rozpo...