"l odbor kontroly Wíltf;l'ý Č1rr-oolztl3n.lov Zpráxa o vysledku přezkoumání hospodaření dobrovolný svazek obcí Jilemnicko _ svazek obcío Ič: 706g406t za rok20l3 Přezkoumání se uskutečnilo ve dnechl l4,lt.20l3 a23.4.20l4 nazákladé zákonač.42012004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí.Místo provedení přezkoumání: obecní úřad Jilemnicko - svazek obcí Přezkoumání vykonal kontrolor pověřený řÍzením přezkoumání: Ing.XXXX XXXXXXXX Pověření k přezkoumání hospodďení ve smyslu $ X zákona o přezkoumávání hospodďení vydal Mgr.XXXX XXXXXX,ředitel Krajského úřadu Libereckého kraje.Při přezkoumání byli přítomni: Mgr.Bc.XXXXXXXX XXXXXXX _ předseda svazku XXX XXXXXXXXX - účetní svazku Ing.XXXXX XXXXX _manažer svazku U lean XXXXXa.XXX XX Liberec X.tel.: + 420 485 226 617.fax: + 420 485 226 444 e-mail: jana.novakova@kraj-lbc.cz.www.kaj_lbc.cz.IČ: 7o8gt sos.otČ : cz7089 l 508 Datová schnánka : cskbvkw Předmět přezkoumání: Předmětem přezkoumání hospodďení jsou údaje uvedené v $ 2 odst.1 a 2 zákona 42012004 Sb.<.> D1e $ 6 odst.3 písm.b) zékona je přezkoumríní hospodďení prováděno výběrovým způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu přezkoumání.Při posuzování jednotliqých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platn''ých ke dni uskuteěnění tohoto úkonu.A.Přezkou mané písem nosti Při přezkoumání hospodaření dobrovolného svazku obcí Jilemnicko přezkoumány následující písemnosti: svazek obcí byly Rozpočtový vyhled Valná hromada svazku v souladu s ustanovením $ 3 zákona 25012000 Sb <.>,schválila dne 28.3.2013 rozpočtový výhled na období 2014 _ 2016 ltdaje uvedeny v tis.Kč/.Příjmy Výdaje Saldo 20r4 s 839 3 719 2 120 20t5 4 0r4 1 685 2 329 2076 3 693 1 185 2 508 Při posuzování souladu ročních rozpočtů a predikce rozpočtového výhledu jsou zjišťovány význatnné odchylky,způsobené následným zahrnutím dotačních prostředků.Pravidla rozpočtového provizoria Pravidla rozpočtového provizoria pro rok 2013 byla schválena na zasedání Valné hromady dne 14.t2.2012 usnesením č.2.Pravidlo pro použití rozpočtového provizoria: - čerpání běžných výdajů v období I-3l20I3 do výše 24oÁ schváleného rozpočtu 2012.Návrh rozpočtu Návrh rozpočtu na rok 2013 byl zveřejněn v souladu s ustanovením $ 11 v odst.3 zákona č.25012000 Sb.' ve zněni pozdějších předpisů od 4.3.t3 do 27.3.2013.Kontrole bylo předloženo písemné sdělení obcí svazku o zveřejnění návrhu na úředních deskách a webových stránkách obcí.Namátkově bylo prohlídkou webových stránek vybraných obcí ověřeno zveřejnění dokumentu.Schválený rozpočet Rozpočet svazku na rok 2013 schválila Valná hromada svazku obcí na svém zasedání dne 28.3.2013 usnesením č.2 v souladu s $ 4 zákona25012000 Sb <.>,o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů v platném zněni.Rozpočet byl schválen v následující výši: Příjmy 16 138 890,- Kč Výdaje 17 364 890,- Kč Financování | 226 000,- Kč.2/13 t Rozpoěet navantje na rozpočtowý FIN 2-12M.Schodkový rozpočet základnimběžném účfu.a je shodný s kvantifikací rczpoětu ve ýkazu zůstatkem finančních zdrojů z minulých let na výdaje financování t7 364 890,00 r 226 000,00 4 771000,00 0,00 442977,20 0,00 - 2 529 000,00 11 881 420,00 0,00 0,00 19 449 867,20 13 107 420,00 0,00 Kč výši 8 792,68 Kč byl převeden na č.účtu 429 808'56 Kč 472 357,00 Kč 687 326,45Kč l25 062,04Burl 99 698,76Kě 1 689 190'77 Kč.výhled je kryt Rozpočtová opatřeni orgríny svazku v korrtrolovaném období projednaly a schválily následující rozpočtová opatření: - iozpočtové opatření č.1 schválené Valnou hromadou svazku ďtle 23.9.2013 - rozpočtové opatření č.2 schválené Radou svazku dne 20.1|.20|3,- rozpočtové opatření ě.3 schválené Valnou hromadou svazku dne3.l2.20l3,- pověrení raaý vH ke schválení rozpočtového opatření č.4 před 31.12.2013 dne 3 -I220l3.Kvantifikace rozpočtových opatření : schválený rozpočet Roč.1 Ro ě.2 Ro č.3 Ro č.4 uprovený rozpočet příjmy 16 138 890,00 4171000,00 442 977,20 - 14 410 420,00 0,00 6 342 447,20 Kontrolou bylo ověřeno promítnutí rozpočtových opatření do výkazt FIN 2-I2M k31.12.2013.Závěrečný účet Závěrečný účet svazku za rok 2012 by| schválen včetně zprávy o kontrole hospodaření Vďnou hromadou starostu dne 28.3.2013 usnesením č.Zbezvýhrad,vzhledem k tomu,že zpráv a o přezkoum ini za rck 20 t2 neob s ahoval a chyb y a n XXX statky.Návrh zívěrečného ílěnt za rok XXXX byl zveřejněn v souladu s ustanovením $ 39 v odst.6 zikona č,<.> 25012000 sb <.>,ve znění pozdějších předpisů od t2.3.do 28.3.2013 na webových stnínkrích svazlru a svazek předložil potvrzení o vyvěšení účtu na stránkách obcí.Namátkově bylo ověřeno potvrzení obcí o zveřejnění dokumentu a byla provedena i namátková kontrola vybraných webových stranek obcí.Bankovní výpis Kontrolou bylověřeny stavy účtů podle bankovních výpisů k31.12.2013: Komerční banka č.účtu 27-6184180217l0I00 Úeet uyl k 31.10.2013 zrušen,zůstatek ve 3s-3294602309/0800.V pruběhu roku byly nové zÍízeny účty čísel: 3294602309/0800 3 5 -3294602309/0800 (kompostárna) ...