Krajský úřad Ústeckého kraje
<br> Velká Hradební 3118/48,400 02 Ústí nad Labem odbor kontroly
<br> JID: 3832/2017/KUUK Jednací číslo.: 216/KON/2016
<br> Stejnopis č.1
<br> ZPRAVA o výsledku přezkoumání hospodaření městys Hostomice,IČ: 00266311 za rok 2016
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření byla vypracována na základě Zápisu z dílčího přezkoumání hospodaření a na základě výsledku konečného přezkoumání hospodaření <.>
<br> Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech:
<br> — 23.11.2016 - 1.3.2017
<br> na základě & 42 zákona č.128/2000 Sb <.>,o obcích.Přezkoumání proběhlo v ÚSC Hostomice se sídlem Mlýnská 158,417 52 Hostomice <.>
<br> Přezkoumání vykonali:
<br> - XXXXX XXXXXX - kontrolor pověřený řízením přezkoumání - Ing.XXXXX XXXXXXXX - kontrolor - Ing.Stěpánka Kubátová - kontrolor
<br> Zástupci územního samosprávného celku: - XXXX XXXXXX - starosta - XXXXX XXXXXXXXX - účetní
<br> Předmět přezkoumání hospodaření:
<br> Předmětem přezkoumání jsou údaje o ročním hospodaření územního celku,tvořící součást závěrečného účtu podle 5 17 odst.2 a 3 zákona č.250/2000 Sb <.>,o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů,ve znění pozdějších předpisů,a to v souladu se zákonem č.420/2004 Sb <.>,5 2 odst.1 písm.:
<br> 9)
<br> plnění příjmů a výdajů rozpočtu včetně peněžnícl't operací,týkajících se rozpočtových prostředků <,>
<br> finanční operace,týkající se tvorby a použití peněžních fondů <,>
<br> náklady a výnosy podnikatelské činnosti územního celku <,>
<br> peněžní operace,týkající se sdružených prostřed (ů vynakládaných na základě smlouvy mezi dvěma a více územními celky,ane 30 na základě smlouvy s jinými právnickými nebo fyzickými osobami <,>
<br> finanční operace,týkající se cizích zdrojů ve smyslu právních předpisů o účetnictví,hospodaření a nakládání s prostředky poskytnutýni z Národního fondu a s dalšími prostředky ze zahraničí poskytnutými na základě mezinárodních smluv <,>
<br> vyúčtování a vypořádání finančních vztahů ke státnímu rozpočtu,k rozpočtům krajů,k rozpočtům obcí,k jiným rozpočtům,ke státním "'ondům a k dalším osobám <.>
<br> Předmětem přezkoumání dále je dle 5 2 odst.2) zákona č.420/2004 Sb.:
<br> a) b) C)
<br> d) e)
<br> 9) h)
<br> nakládání a hospodaření s majetkem ve vlastnictví územního celku <,>
<br> nakládání a hospodaření s majetkem státu,s nímž hospodaří územní celek,zadávání a uskutečňování veřejných zakázek,s výjimkou úkonů a postupů přezkoumaných orgánem dohledu podle zákona č.137/2006,o veřejných zakázkách,ve znění pozdějších předpisů <,>
<br> stav pohledávek a závazků a nakládání s nimi <,>
<br> ručení za závazky fyzických a právnických osob <,>
<br> zastavování movitých a nemovitých věcí ve prospěch třetích osob <,>
<br> zřizování věcných břemen k majetku územního celku <,>
<br> účetnictví vedené územním celkem <.>
<br> Hlediska přezkoumání hospodaření:
<br> Předmět přezkoumání podle ustanovení 5 22 zákona č.4120/2004 Sb.se ověřuje z hlediska:
<br> dodržování povinností stanovených zvláštními pravními předpisy,zejména předpisy
<br> o finančním hospodaření územních celků,o hospodaření sjejich majetkem <,>
<br> o účetnictví a o odměňování <,>
<br> souladu hospodaření s finančními prostředky ve srovnárí s rozpočtem <,>
<br> dodržení účelu poskytnuté dotace nebo návratné finanční výpomoci a podmínekjejich použití <,>
<br> věcně a formální správnosti dokíadů o přezkoumávaných operacích <.>
<br> Strana 2 (Celkem 8)
<br> A.Přezkoumané písemnosti
<br> Výběrovým způsobem hyly prověřovaný následující písemnosti:
<br> Druh písemnosti
<br> Popis písemnosti
<br> Návrh rozpočtu
<br> Návrh rozpcčtu pro rok 2016 zveřejněn v souladu se zákonem.Schváíen zastupitelstvem městyse (dále jen ZM") dne 21.12.2015 <.>
<br> Rozpočtová opatření
<br> č.1/2016 schváleno ZM dne 23.3.2016
<br>.2/2016 schváleno ZM dne 20.6.2016
<br>.3/2016 schváleno ZM dne 19.9.2016
<br>.4/2016 schváleno ZM dne 19.12.2016
<br>.5/2016 schváleno starostou dne 29.12.2016
<br> O< O< O< O<
<br> Rozpočtový výhled
<br> Zpracován do roku 2021 <.>
<br> Schválený rozpočet
<br> Pořízen shodně do výkazu Fin 2-12 M <.>
<br> Stanovení závazných ukazatelů zřízeným organizacím
<br> Sděleno písefnně dne 5.1.2016 <.>
<br> Závěrečný účet
<br> Projednán a schváíen ZM dne 23.3.2016 s výrokem "s výhradou",zveřejněn v souladu se zákonem <.>
<br> Bankovní výpis
<br> Zůstatky na bankovních účtech k 30.9.2016 a k 31.12.2016 souhlasí s účetním stavem SU 231,SU 236,SU 451 v Rozvaze <.>
<br> Dohoda o hmotně od povědnosti
<br> Uzavřeny s pokladní a hlavní účetní městyse <.>
<br> Faktura
<br> Kontrola došlých faktur za měsíc září a prosinec 2016 <.>
<br> Kontrola vydaných faktur k 31.12.2016 <.>
<br> lnventurní soupis majetku a závazků
<br> Inventarizace majetku,pohledávek a závazků k 31.12.2016.Plán inventur ze dne 15.8.2016.Inventarizační zpráva ze dne 31.1.2017 <.>
<br> Kniha došlých faktur
<br> K 30.9.20161i k 31.12.2016 <.>
<br> Kniha odeslaných faktur
<br> K 30.9.2016 a k 31.12.2016 <.>
<br> Odměňování členů zastupitelstva
<br> Kontrola vy|.)|ácených odm...