Městský úřad Moravská Třebová
<br> 1
<br> Komentář k rozboru hospodaření k 30.6.2017
a k návrhu rozpočtových úprav
<br>
V rámci rozboru hospodaření města k 30.06.2017 došlo k určitým dílčím úpravám tabulkové
i textové části materiálu s ohledem na vazbu na výkaz FIN 2- 12 - Výkaz pro hodnocení
a plnění rozpočtu v rámci kterého jsou příjmů a výdajů města členěny dle rozpočtové
skladby <.>
Tabulková část rozboru hospodaření obsahuje odkazy na jednotlivé třídy příjmů a výdajů
uvedené níže <.>
<br> Rozbor hospodaření odkazuje na druhové třídění v následující struktuře:
Příjmy:
<br> 1.Daňové příjmy
2.Nedaňové příjmy
3.Kapitálové příjmy
4.Přijaté transfery (dotace)
<br>
Výdaje
<br> 5.Běžné výdaje
6.Kapitálové výdaje
<br>
Financování (třída 8)
Tato třída obsahuje pohyby na bankovních účtech a peněžních fondech města a splátky
dlouhodobých přijatých půjček a úvěrů <.>
<br> Dalšími uváděnými kategoriemi v materiálu jsou:
<br> - Běžné příjmy města – jedná se zpravidla o pravidelně se opakující příjmy,jde
o součet těchto tříd rozpočtu:
<br> o Třída 1 - Daňové příjmy
o Třída 2 – Nedaňové příjmy
o část Třídy 4 – Přijaté neinvestiční transfery (dotace)
<br> - Kapitálové příjmy města – zpravidla určené k financování investičních výdajů,jde
o součet těchto tříd rozpočtu:
<br> o Třída 3 – Kapitálové příjmy
o část Třídy 4 – Přijaté investiční transfery (dotace)
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
Městský úřad Moravská Třebová
<br> 2
<br> I.Běžné a kapitálové rozpočtové příjmy
<br> Upravený rozpočet běžných rozpočtových příjmů ve výši 202.103 tis.Kč byl k 30.6.2017
naplněn částkou 120.598,53 tis.Kč na 59,67 % <.>
<br> Upravený rozpočet kapitálových rozpočtových příjmů ve výši 10.297 tis.Kč byl k 30.6.2017
naplněn částkou 5.699,95 tis.Kč na 55,36 % <.>
<br> V další části komentáře k běžným a kapitálových rozpočtovým příjmům je uveden komentář
k příjmům z daní a položek,u kterých je disproporce v naplňování.Kromě toho je věnována
pozornost položkám,kde je navržena významnější úprava rozpočtu <.>
<br> 1.Daňové příjmy (příjmy z daní,správní,místní a ostatní poplatky) - třída 1
<br> Příjmy z daní
<br> Podrobné naplňování jednotlivých druhů daní k 30.6.2017 je uvedeno na stranách 6 - 8
tabulkové části rozboru hospodaření,na straně 9 jsou již do přehledu doplněny i daňové
výnosy za červenec.Meziroční nárůst daňových výnosů oproti stejnému období minulého
roku (leden – červen) činí cca 12 % (6.725,89 tis.Kč).Meziroční nárůst daňových příjmů
v červenci činil 7.718,39 tis.Kč.Nejvýnosnějšími měsíci z pohledu daňových příjmů bývají
tradičně letní měsíce (v červnu letošního roku činily daňové výnosy 16.987,92 tis.Kč
v červenci pak 13.740,98 tis.Kč).Na základě stávajícího vývoje daňových příjmů lze
předpokládat,že rozpočet bude naplněn <.>
<br> K navrhovaným rozpočtovým úpravám:
<br>
 Daň z příjmů právnických osob placená obcemi – částka 7.490 tis.Kč představuje
převody této daně pro rok 2017 (daňové přiznání za rok 2016).Tato položka
koresponduje s položkou daň z příjmů za obec zahrnutou v ostatních činnostech
běžných výdajů.Tato daň je pouze převáděna mezi výdaji a příjmy rozpočtu města <.>
<br>
Správní,místní a ostatní poplatky
<br> Upravený rozpočet správních a místních poplatků ve výši 13.810 tis.Kč byl k 30.6.2017
naplněn na 73,44 %,tj.ve výši 10.142,15 tis.Kč.Naplňování jednotlivých správních poplatků
je uvedeno v tabulce č.1 <.>
<br> Tab.č.1 – Správní poplatky (v Kč)
<br>
SPRÁVNÍ POPLATKY
Skutečnost
<br> 2016
<br> Rozpočet
<br> 2017
<br> Skutečnost
<br> k 30.6.2017
<br> Odbor výstavby a územního plánování 1 060 300,00 1 000 000,00 540 700,00
<br> Odbor vnitřních věcí 950 332,00 950 000,00 624 572,64
<br> Obecní živnostenský úřad 188 395,00 170 000,00 85 320,00
<br> Odbor majetku města a komunál.hosp.1 620,00 0,00 540,00
<br> Odbor dopravy 2 250 005,00 2 200 000,00 1 184 185,00
<br> Odbor životního prostředí 110 510,00 100 000,00 54 670,00
<br> CELKEM 4 561 162,00 4 420 000,00 2 489 987,64
<br>
<br>
Městský úřad Moravská Třebová
<br> 3
<br> K navrhovaným rozpočtovým úpravám:
<br>
 Příjmy z úhrad z dobývacího prostoru – každoročně nám Obvodní báňský úřad zasílá
příjmy z dobývacího prostoru v Boršově,s tím souvisí navržená úprava rozpočtu <.>
<br>
<br>
2.Ostatní (nedaňové) příjmy – třída 2
<br> Celkový upravený rozpočet ostatních (nedaňových) příjmů ve výši 26.591,82 tis.Kč byl
k 30.6.2017 naplněn na 50,96 %,tj.ve výši 13.550.37 tis.Kč.Největší podíl na ostatních
nedaňových příjmech města mají zejména příjmy z pronájmu majetku (9.868,37 tis.Kč
z celkové výše plnění nedaňových příjmů k 30.6.2017) <.>
<br> V tabulce č.3 je uveden podrobnější přehled položky ostatní nedaňové příjmy jinde
nespecifikované <.>
<br> Tab.č.3 – Ostatní nedaňové příjmy jinde nespecifikované
<br>
Ostatní nedaňové příjmy j.n <.>
<br> (tzv.nahodilé příjmy)
<br> Skutečnost
<br> k 30.06.2017 (v Kč)
<br> Nevyplacený zůstatek depozitního účtu (mzdy z roku 2016) 405 957,00
<br> Prodej Al plechu 2 205,00
<br> Ostatní příjmy 826,92
<br> CELKEM 408 988,9...

Rozbor hospodaření města k 30.06.2017 (v tis.Kč)
<br> Rozpočtové příjmy / výdaje
Schválený
<br> rozpočet
<br> 2016
<br> Upravený
<br> rozpočet
<br> Skutečnost
<br> k 30.06.2017
% čerpání
<br> Návrh úpravy
<br> rozpočtu
<br> Rozpočet po
<br> úpravě
<br> 1 Daňové příjmy 133 090,00 133 010,00 79 711,43 59,93% 7 492,00 140 502,00
<br> 2 Nedaňové příjmy 25 874,82 26 591,82 13 550,37 50,96% 9,68 26 601,50
<br> 3 Kapitálové příjmy 4 400,00 4 400,00 5 088,01 115,64% 1 700,00 6 100,00
<br> 4 Přijaté dotace (neinvestiční a investiční transfery) 27 535,18 48 398,18 27 336,73 56,48% 2 498,32 50 896,50
<br> Příjmy CELKEM (mimo položek financování) 190 900,00 212 400,00 125 686,54 59,17% 11 700,00 224 100,00
<br> 8 Změna stavu prostředků na bankovních účtech (zapojení
<br> zůstatku finančních prostředků na běžných účtech a
<br> účelových fondech)
<br> 56 300,00 57 400,00 -32 089,41 - -1 000,00 56 400,00
<br> CELKOVÉ ROZPOČTOVÉ ZDROJE 247 200,00 269 800,00 93 597,13 34,69% 10 700,00 280 500,00
<br> 5 Běžné výdaje 193 050,00 206 160,00 84 789,08 41,13% 10 350,00 216 510,00
<br> 5 Běžné výdaje - opravy inv.majetku (MěPR a v rámci HČ) 1 570,00 3 940,00 527,90 13,40% 1 880,00 5 820,00
<br> 6 Kapitálové výdaje 47 240,00 54 360,00 5 440,31 10,01% -1 530,00 52 830,00
<br> Výdaje CELKEM (mimo položek financování) 241 860,00 264 460,00 90 757,29 34,32% 10 700,00 275 160,00
<br> 8 Uhrazené splátky dlouhobobých přijatých půjčených
<br> prostředků - splátky jistiny úvěrů a půjček CELKEM
5 340,00 5 340,00 2 664,74 49,90% 0,00 5 340,00
<br> 8 Operace z peněžních účtů nemající charakter příjmů a
<br> výdajů
0,00 0,00 175,10 - 0,00 0,00
<br> CELKOVÉ ROZPOČTOVÉ POTŘEBY 247 200,00 269 800,00 93 597,13 34,69% 10 700,00 280 500,00
<br> ROZDÍL ZDROJŮ A POTŘEB 0,00 0,00 0,00 - 0,00 0,00
<br> FINANCOVÁNÍ - zdroje
<br> Rekapitulace rozpočtových příjmů a výdajů (v tis.Kč)
<br> FINANCOVÁNÍ - potřeby
<br> strana 1
<br>
<br> Rozbor hospodaření města k 30.06.2017 (v tis.Kč)
<br> Běžné / kapitálové rozpočtové příjmy (v tis.Kč)
Schválený
<br> rozpočet
<br> Upravený
<br> rozpočet
<br> Skutečnost
<br> k 30.06.2017
<br> %
<br> k UR
<br> Návrh úpravy
<br> rozpočtu
<br> Rozpočet po
<br> úpravě
<br> Fyzických osob ze záv.činnosti a funkčních požitků 24 500,00 24 500,00 13 377,77 54,60% 24 500,00
<br> Fyzických osob ze záv.činnosti a funkčních požitků - podle počtu zam.2 300,00 2 300,00 1 255,39 54,58% 2 300,00
<br> Fyzických osob ze sam.výdělečné činnosti (23,58 % ze 60% celk.výnosu) 600,00 600,00 181,72 30,29% 600,00
<br> Fyzických osob z kapitálových výnosů 2 500,00 2 500,00 1 215,87 48,63% 2 500,00
<br> Právnických osob 28 000,00 28 000,00 12 911,62 46,11% 28 000,00
<br> Daň z přidané hodnoty 54 000,00 54 000,00 28 039,71 51,93% 54 000,00
<br> Sdílené daně CELKEM 111 900,00 111 900,00 56 982,08 50,92% 0,00 111 900,00
<br> Fyzických osob ze sam.výdělečné činnosti (30% dle bydliště) - doplatek 2016 0,00 0,00 92,23 - 0,00
<br> Daň z nemovitých věcí 7 300,00 7 300,00 5 010,11 68,63% 7 300,00
<br> Daň z příjmů právnických osob placená obcemi 0,00 0,00 7 484,86 - 7 490,00 7 490,00
<br> Výlučné daně CELKEM 7 300,00 7 300,00 5 102,34 69,90% 0,00 7 300,00
<br> Daně CELKEM (bez daně z příjmů právnických osob za obec) 119 200,00 119 200,00 62 084,42 52,08% 0,00 119 200,00
<br> Daně CELKEM 119 200,00 119 200,00 69 569,28 58,36% 7 490,00 126 690,00
<br> Poplatek za provoz systému shromažďování,třídění,…a odstraňování kom.odpadů 4 900,00 4 900,00 3 986,35 81,35% 4 900,00
<br> Správní poplatky 4 420,00 4 420,00 2 489,99 56,33% 4 420,00
<br> Odvody za odnětí půdy ze zeměděl.půdního fondu popř.pozemků s funkcí lesa 70,00 70,00 14,96 21,37% 70,00
<br> Poplatek ze psů 250,00 250,00 208,23 83,29% 250,00
<br> Poplatek za užívání veřejného prostranství 350,00 270,00 120,03 44,46% 270,00
<br> Daň z hazardních her (vč.doplatku 2016) 3 500,00 3 500,00 3 111,96 88,91% 3 500,00
<br> Příjmy za zkoušky z odborné způsobilosti žadatelů o řidičské oprávnění 400,00 400,00 206,20 51,55% 400,00
<br> Ostatní odvody z vybraných činností a služeb j.n.0,00 0,00 3,00 - 0,00
<br> Příjmy z úhrad dobývacího prostoru 0,00 0,00 1,43 - 2,00 2,00
<br> Správní,místní a ostatní poplatky CELKEM 13 890,00 13 810,00 10 142,15 73,44% 2,00 13 812,00
<br> 1 DAŇOVÉ PŘÍJMY CELKEM 133 090,00 133 010,00 79 711,43 59,93% 7 492,00 140 502,00
<br> 1 Daňové příjmy
<br> strana 2
<br>
<br> Rozbor hospodaření města k 30.06.2017 (v tis.Kč)
<br> Běžné / kapitálové rozpočtové příjmy (v tis.Kč)
Schválený
<br> rozpočet
<br> Upravený
<br> rozpočet
<br> Skutečnost
<br> k 30.06.2017
<br> %
<br> k UR
<br> Návrh úpravy
<br> rozpočtu
<br> Rozpočet po
<br> úpravě
<br> Pronájem pozemků 200,00 200,00 100,55 50,28% 200,00
<br> Pronájem pozemků - hrobová místa 120,00 120,00 40,56 33,80% 120,00
<br> Ostatní příjmy z pronájmu majetku (reklamní plocha,…) 90,00 90,00 3,00 3,33% 90,00
<br> Příjmy z pronájmu majetku - Technické služby Mor.Třebová,s.r.o.3 200,00 3 200,00 1 208,60 37,77% 3 200,00
<br> Příjmy z pronájmu ost.nemovitostí a jej...

Rozpočtové opatření č.6/2017 rozpočtu města
<br> Usnesením Zastupitelstva města Moravská Třebová č.629/Z/040917byladne 4.9 <.>
2017,v rámci rozboru hospodaření města k 30.6.2017,schválenarozpočtová úprava
č.6/2017 rozpočtu města,kterou byly změněny závazné ukazatele na rok 2017 takto
(v tis.Kč):
<br> aa) závazné ukazatele stanovené radě města
<br>
<br> b) závazné ukazatele pro příspěvkové organizace
<br>
Základní XXXXX XXX.Třebová,Kostelní nám.XX X XXX,00 424,16 1 999,16
<br>
<br>
<br> Přílohy:
<br> Příloha 1: Tabulková část rozboru hospodaření města k 30.06.2017
<br> Příloha 2: Komentář k rozboru hospodaření města k 30.06.2017