1
<br>
Komentář ke střednědobému výhledu rozpočtu města na období 2018 - 2020
<br>
1.Daňové příjmy
Celkové výnosy z daní (výlučných i sdílených) vzrostly za období 2013 – 2016 o více
než 17 % <.>
V rozpočtu daňových příjmů v roce 2017 se promítá novela zákona č.243/2000 Sb <.>,o
rozpočtovém určení daní,která mění podíl města na celostátním hrubém výnosu
z daně z přidané hodnoty z 20,83 % na 21,4 % a ruší 30% podíl města z výnosu záloh
na daň z příjmů fyzických osob,které mají na území obce bydliště ke dni jejich
splatnosti <.>
Daňové příjmy zahrnují jednak příjmy z daní (výlučný a sdílených) a dále příjmy ze
správních a místních poplatků <.>
V letech 2013 – 2016 byly součástí místních poplatků také výnosy z poplatků a odvodů
z VHP,VLT a loterií.Meziroční výkyvy v příjmech z místních poplatků jsou dány
zejména výkyvy v těchto příjmech <.>
Tato oblast je v současné době upravena jednak obecně závaznou vyhláškou města
č.3/2012 o stanovení času,ve kterém mohou být provozovány loterie a jiné podobné
hry na území města Moravská Třebová a stanovení míst,na kterých je provozování
loterií a jiných podobných her zakázáno a také tuto oblast (nově od roku 2017)
upravuje zákon 186/2016 Sb <.>,o hazardních hrách a zákon č.187/2016 Sb <.>,o XXXX
z hazardních her,který mění rozpočtové určení odvodu z hazardních her <.>
V roce 2017 jsou součástí rozpočtu města souhrnné odvody nové daně z hazardních
her,které obsahují:
<br> 1) část celostátního hrubého výnosu daně z hazardních her ve výši dílčí daně
z technických her (odvod 65 % dílčí daně z technických her).Procentní podíl
města v roce 2016 činil 80 %,lze tedy očekávat pokles příjmů <.>
<br> 2) 30 % z celostátního hrubého výnosu daně z hazardních her s výjimkou
celostátního hrubého výnosu uvedeného v bodě 1) <.>
<br> Lze tedy očekávat další pokles těchto příjmů z ohledem na změnu procentního podílu
měst a obcí na XXXX z hazardních her (pokles z XX % na XX %).Zároveň je daň
z hazardních her v rámci výhledu vyčleněna ze skupiny místních poplatků do
samostatné položky (ve vazbě změnu účtování) <.>
Předpokládané výnosy z daní v období 2018 - 2020 jsou oproti skutečnosti v minulých
letech nižší o výnosy z daně z příjmů právnických osob hrazené obcí,která a je
součástí zároveň rozpočtových příjmů a rozpočtových výdajů,proto není ve výhledu
v letech 2018 – 2020 uvedena (je každoročně součástí dodatečných rozpočtových
úprav) <.>
Vývoj daňových příjmů v následujících letech je obtížně odhadnutelný,střednědobý
výhled rozpočtu počítá se stagnací daňových příjmů na úrovni
cca 141,8 mil.Kč (bez daně z příjmů právnických osob placené obcí) <.>
Navýšení příjmů z DPH vychází ze schváleného navýšení podílu obcí na celostátních
výnosech z DPH z 21,4 % na 23,58 % v rámci změny zákona o rozpočtovém určení
daní.Jedná se o 8,5 miliard Kč navíc do rozpočtu obcí a měst na jejich rozvoj od roku
2018,tj.cca 800 Kč na obyvatele.Výhled je spíše pesimistický,neodpovídá vývoji
z minulého období <.>
Hrozbou pro město v oblasti daňových příjmů je dlouhodobě klesající počet obyvatel <.>
<br>
<br>
<br>
<br>
2
<br>
2.Ostatní běžné příjmy
Tato položka výhledu zahrnuje příjmy z prodeje zboží a služeb (aquapark,parkovné <,>
propagační materiál,provoz PCO,veřejné WC,…),příjmy z pronájmů zejména
infrastrukturního majetku (VHOS,TS s.r.o <.>,…) a ostatní nedaňové příjmy (sankce <,>
úroky,odvody příspěvkových organizací – mimořádná položka příjmů,splátky půjček <,>
náhrady od EKO KOMu,přijaté pojistné náhrady,…) <.>
Očekávané ostatní nedaňové příjmy v letech 2018 – 2020 jsou sníženy o doplatky
dotací z minulých let (jde o nahodilou položku,která se nemusí pravidelně opakovat)
a dále také o přijaté pojistné náhrady (odvíjí se od pojistných událostí) a ostatní
pravidelné se neopakující příjmové položky <.>
<br>
3.Kapitálové příjmy
Do této položky rozpočtu se zahrnují příjmy z prodeje majetku (byty,stavební
pozemky,ostatní majetek města).V současné době ovlivňují tyto příjmy zejména
prodeje stavebních pozemků určených k bydlení <.>
Ve výhledu je počítáno spíše s nahodilými příjmy z prodeje majetku (v orientační výši
cca 1 mil.Kč ročně) <.>
<br>
4.Přijaté dotace (transfery)
Položka zahrnuje jak běžné (provozní) pravidelně se opakující dotace,tak také
investiční dotace s vazbou na konkrétní investiční akci <.>
Nejvýznamnější běžnou,provozní dotací je dotace ze souhrnného dotačního vztahu <,>
u které je ve výhledu předpokládán meziroční nárůst ve výši cca 1 % <.>
Dalšími pravidelně se opakujícími dotacemi zahrnutými do výhledu dle očekávané
skutečnosti roku 2017 jsou dotace na výkon agendy SPOD,dotace na výkon
pěstounské péče,dotace na soc.práci s výjimkou agendy SPOD,dotace na terénní
sociální práci,dotace na podporu poskytování soc.služeb (dotace pro příspěvkovou
organizaci Sociální služby města Moravská Třebová) a každoroční převody z účtů
hospodářské činnosti na investice popř.opravy bytového fondu města <.>
Investiční popř.provozní dotace na projekty spolufinancované z EU nejsou do výhledu
zahrnuty,stejně jako výd...

Střednědobý výhled rozpočtu města Moravská Třebová na období 2018 - 2020
<br> tis.Kč
<br> ř <.>
Druhové třídění
<br> dle rozp.skladby
Popis 2013 2014 2015 2016
<br> 2017
<br> rozpočet
<br> 2018
<br> výhled
<br> 2019
<br> výhled
<br> 2020
<br> výhled
<br> 1 1 Daňové příjmy 125 358 130 826 132 841 143 383 133 010 141 800 141 800 141 800
<br> 2 1111 DPFO ze závislé činnosti 21 809 22 008 22 452 26 617 26 800 26 800 26 800 26 800
<br> 3 1112 DPFO OSVČ 1 199 1 800 2 807 1 619 600 600 600 600
<br> 4 1113 DPFO zvláštní sazba (srážková) 2 264 2 573 2 735 2 757 2 500 2 500 2 500 2 500
<br> 5 1121 DPPO 22 012 24 640 25 386 28 483 28 000 28 500 28 500 28 500
<br> 6 1122 DPPO za obce 7 858 7 939 7 573 8 060 0 0 0 0
<br> 7 1211 DPH 47 419 50 092 50 205 52 222 54 000 62 000 62 000 62 000
<br> 8 133-135 Místní poplatky (odpady,psi,veř.prostranství,…) 11 368 10 315 9 698 11 476 5 890 6 000 6 000 6 000
<br> 9 1361 Správní poplatky 4 209 4 125 4 460 4 569 4 420 4 400 4 400 4 400
<br> 10 138 Daň z hazardních her,odvody z VHP a loterií 0 0 0 0 3 500 3 500 3 500 3 500
<br> 11 1511 Daň z nemovitostí 7 220 7 334 7 525 7 579 7 300 7 500 7 500 7 500
<br> 12 2 Nedaňové příjmy 26 109 29 608 27 825 26 716 26 592 25 700 25 700 25 700
<br> 13 21
<br> Příjmy z vlastní činnosti (pronájem maj <.>,park.automaty <,>
<br> prodej dřeva,FVE,PCO,věcná břemena,…) 21 089 26 431 22 373 22 334 23 026 23 000 23 000 23 000
<br> 14 22 Přijaté sankční platby a doplatky dotací 1 948 1 120 1 141 1 561 1 227 1 000 1 000 1 000
<br> 15 23 Ostatní nedaňové příjmy (EKO KOM,pojistné,…) 3 026 2 037 4 132 2 818 2 336 1 700 1 700 1 700
<br> 16 24 Přijaté splátky půjček 45 20 179 3 3 0 0 0
<br> 17 3 Kapitálové příjmy 6 533 2 231 1 442 3 844 4 400 1 000 1 000 1 000
<br> 18 4 Přijaté dotace (transfery) 75 897 66 472 90 435 47 620 48 398 37 100 37 300 37 500
<br> 19 41
<br> Neinvestiční přijaté dotace (transfery) vč.převodů z účtu
<br> hospodářské činnosti 31 143 38 371 52 925 39 860 42 501 37 100 37 300 37 500
<br> 20 42 Investiční přijaté dotace (transfery) 44 755 28 101 37 509 7 760 5 897 0 0 0
<br> z toho: 4112 - neinvestiční dotace ze SR v rámci souhrnného
<br> dotačního vztahu 18 072 18 003 17 928 18 176 19 468 19 600 19 800 20 000
<br> 21 1+2+3+4 PŘÍJMY CELKEM 233 898 229 137 252 543 221 563 212 400 205 600 205 800 206 000
<br> 22 5 Běžné výdaje 153 226 159 283 172 902 177 330 210 100 181 205 182 720 184 270
<br> 23 51 Činnosti zajišťované TS s.r.o.vč.oprav komunikací 27 924 29 120 25 453 28 117 31 315 31 630 31 950 32 270
<br> 24 51 Odpadní vody vč.oprav kanalizace 5 314 3 231 10 488 9 232 25 620 17 000 17 000 17 000
<br> 25 53,54 Školství a zájmová činnost 15 274 14 946 13 618 13 602 13 539 13 650 13 800 13 950
<br> Střednědobý výhled rozpočtu města Moravská Třebová na období 2018 - 2020
<br> strana 1
<br>
<br> Střednědobý výhled rozpočtu města Moravská Třebová na období 2018 - 2020
<br> tis.Kč
<br> ř <.>
Druhové třídění
<br> dle rozp.skladby
Popis 2013 2014 2015 2016
<br> 2017
<br> rozpočet
<br> 2018
<br> výhled
<br> 2019
<br> výhled
<br> 2020
<br> výhled
<br> Střednědobý výhled rozpočtu města Moravská Třebová na období 2018 - 2020
<br> 26 53 Školství - prostředky EU 589 962 1 255 0 1 451 0 0 0
<br> 27 51 Školství - opravy objektů a majetku 906 625 4 679 6 388 9 055 4 000 4 000 4 000
<br> 28 51,52,53 Kultura,propagace,TIC,knihovna 14 311 13 412 13 411 14 766 18 542 14 950 15 100 15 250
<br> 29 51,52 Sport.činnost (vč.správy sportovišť) 15 914 15 654 16 149 15 623 17 215 17 200 17 400 17 600
<br> 30 50,51,52,54 Zdravé město,CVČ,nízkoprah.centrum 999 1 053 1 149 943 1 175 1 190 1 200 1 210
<br> 31 50,51 Lesní hospodářství,ŽP,odchyt psů 1 411 1 467 1 465 1 636 740 750 750 750
<br> 32 51,52,53,54 Sociální záležitosti,zdravotnictví 3 043 9 289 12 897 14 805 16 460 16 625 16 790 16 960
<br> 33 50,51,53,54 MěP,kamer.systém,prev.krim.5 772 5 965 6 457 7 103 7 540 7 615 7 690 7 770
<br> 34 50,51,53 Požární ochrana 462 736 716 724 740 750 750 750
<br> 35 50,51,53,54 Místní správa,zastupitelstvo 41 429 42 536 44 710 45 841 47 836 48 315 48 800 49 290
<br> 36 50,51 Volby 697 778 0 347 0 0 0 0
<br> 37 5141 Splátky úroků z úvěrů a půjček 1 323 966 1 109 1 034 1 090 1 030 990 970
<br> 38 51,52 Fond rozvoje bydlení vč.dotací 110 1 0 0 0 0 0 0
<br> 39 51,52,54 Regenerace MPR,opravy v rámci HČ 4 045 3 424 3 424 4 936 3 940 2 000 2 000 2 000
<br> 40 53 DPPO za obce 7 858 7 939 7 573 8 060 0 0 0 0
<br> 41 50,51,52,53,54
<br> Ost.činnosti (energetika,rozvoj území,doprava,grant <.>
<br> program,vratky,…) 2 369 1 949 2 243 4 100 11 996 4 500 4 500 4 500
<br> 42 50,51 Běžné výdaje - projekty EU 3 477 5 228 6 106 73 1 845 0 0 0
<br> 43 6 Kapitálové výdaje (výhled bez inv.dotací) 68 836 67 078 56 373 18 474 54 360 0 0 0
<br> 44 5+6 VÝDAJE CELKEM 222 062 226 362 229 275 195 804 264 460 181 205 182 720 184 270
<br> 45 ř.21 - ř.44 SALDO PŘÍJMŮ A VÝDAJŮ 11 835 2 776 23 268 25 759 -52 060 24 395 23 080 21 731
<br> 46 1+2+41 Běžné příjmy vč.neinvestičních dotací 182 610 198 805 213 592 ...