/ 'i'-l.Krajský úřad Ústeckého kraje Velká Hradební 3118/48,400 02 Ústí nad Labem Město Verneřice odbor kontroly Došlo: ] 9 435.<.> 2917 JID: 41/2017/KUUK Gig Jednací číslo.: 402/KON/2016 č.js : „mam Pří! “m.-_.<.> Stejnopis č.1 ZPRAVA o výsledku přezkoumávní hospodaření město Verneřice,IC: 00261742 za rok 2016 Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření byla vypracována na základě Zápisu z dílčího přezkoumání hospodaření a na základě výsledku konečného přezkoumání hospodaření.Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech: - 27.9.2016 - 19.5.2017 na základě š 42 zákona č.128/2000 Sb <.>,o obcích.Přezkoumání proběhlo ve městě Verneřice se sídlem Mírové náměstí 138,407 25 Verneřice.Přezkoumání vykonali: - Ing.XXXXX XXXXXXXX - kontrolor pověřený řízením přezkoumání - Ing.Stěpánka Kubátová - kontrolor - XXXXX XXXXXX - kontrolor Zástupci územního samosprávného celku: - Ing.XXXXXX XXXXXX - starosta - XXXXXXX XXXXXXXXXX — účetní Předmět přezkoumání hospodaření: Předmětem přezkoumání jsou údaje o ročním hospodaření územního celku,tvořící součást závěrečného účtu podle 5 17 odst.2 a 3 zákona č.250/2000 Sb <.>,o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů,ve znění pozdějších předpisů,a to v souladu se zákonem č.420/2004 Sb <.>,5 2 odst.1 písm.: a) plnění příjmů a výdajů rozpočtu včetně peněžních operací,týkajících se rozpočtových prostředků,finanční operace,týkající se tvorby a použití peněžních fondů,náklady a výnosy podnikatelské činnosti územního celku,peněžní operace,týkající se sdružených prostředků vynakládaných na základě smlouvy mezi dvěma a více územními celky,anebo na základě smlouvy s jinými právnickými nebo fyzickými osobami,finanční operace,týkající se cizích zdrojů ve smyslu právních předpisů o účetnictví,hospodaření a nakládání s prostředky poskytnutými z Národního fondu a s dalšími prostředky ze zahraničí poskytnutými na základě mezinárodních smluv,vyúčtování a vypořádání finančních vztahů ke státnímu rozpočtu,k rozpočtům krajů,k rozpočtům obcí,kjiným rozpočtům,ke státním fondům a k dalším osobám.Předmětem přezkoumání dále je dle 5 2 odst.2) zákona č.420/2004 Sb.: a) b) c) d) e) f) 9) h) nakládání a hospodaření s majetkem ve vlastnictví územního celku,nakládání a hospodaření s majetkem státu,s nímž hospodaří územní celek,zadávání a uskutečňování veřejných zakázek,s výjimkou úkonů a postupů přezkoumaných orgánem dohledu podle zákona č.137/2006,o veřejných zakázkách,ve znění pozdějších předpisů,stav pohledávek a závazků a nakládání s nimi,ručení za závazky fyzických a právnických osob,zastavování movitých a nemovitých věcí ve prospěch třetích osob,zřizování věcných břemen k majetku územního celku,účetnictví vedené územním celkem.Hlediska přezkoumání hospodaření: Předmět přezkoumání podle ustanovení & 2 zákona č.420/2004 Sb.se ověřuje z hlediska: 8) b) G) d) dodržování povinností stanovených zvláštními právními předpisy,zejména předpisy o finančním hospodaření územních celků,o hospodaření s jejich majetkem,o účetnictví a o odměňování,souladu hospodaření s finančními prostředky ve srovnání s rozpočtem,dodržení účelu poskytnuté dotace nebo návratné finanční výpomoci a podmínek jejich použHL věcné a formální správnosti dokladů o přezkoumávaných operacích.Strana 2 (Celkem 7) A.Přezkoumané písemnosti l.Výběrovým způsobem byly prověřovány následující písemnosti: Druh písemnosti Popis písemnosti Návrh rozpočtu zveřejněn v souladu s š 11 zákona č 250/2000 Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů od 11.11.2015 do 10.12.2015 na úřední desce i v elektronické podobě Rozpočtová opatření v průběhu roku 2016 město provedlo celkem 11 rozpočtových opatření,které byly projednány a schváleny na jednáních zastupitelstva města (dále jen "ZM") takto: rozpočtové opatření č.1 - schváleno ZO dne 9.2.2016 rozpočtové opatření č.2 - schváleno 20 dne 12.4.2016 rozpočtové opatření č.3 - schváleno 20 dne 10.5.2016 rozpočtové opatření č.4 - schváleno ZO dne 14.6.2016 rozpočtové opatření č.5 - schváleno ZO dne 30.6.2016 rozpočtové opatření č.6 - schváleno ZO dne 9.8.2016 rozpočtové opatření č.7 - schváleno ZO dne 13.9.2016 rozpočtové opatření č.8 - schváleno 20 dne 11.10.2016 rozpočtové opatření č.9 - schváleno ZO dne 15.11.2016 rozpočtové opatření č.10 - schváleno 20 dne 15.12.2016 rozpočtové opatření č.11 - schváleno 20 dne 15.12.2016.Rozpočtová opatření byla promítnuta do finančního výkazu FIN 2 - 12 M k 31.12.2016 Rozpočtový výhled předložen do roku 2018 Schválený rozpočet rozpočet města na rok 2016 byl projednán a schválen ZM dne 10.12.2015 jako přebytkový Stanovení závazných ukazatelů zřízeným organizacím Závěrečný účet písemné sdělení ze dne 15.12.2015 zveřejnění návrhu závěrečného účtu na úřední desce i v elektronické podobě doloženo v období od 26.5.2016 do 10.6.2016,projednán a schválen ZM s vyjádřením bez výhrad dne 14.6.2016 Bankovní výpis ověřenínávaznosti zůstatků bankovních účtů na SÚ 231 - Základní běžný účet,SU 451 - Dlouhodobé úvěry v rozvaze k 30.6.2016 a k 31.12.2016 Dohoda o hmotné uzavřeny s odpovědnými osobami za svěřené hodnoty ...