" * KRAJSKÝ ÚŘAD KRÁLOVÉHRADECKÉHO KRAJE ' Odbor ekonomický — oddělení metodiky a kontroly
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření dobrovolného svazku obcí Mikroregion Rodný XXXX XXXXXXXXX Kupky,IC: XXXXXXXX
<br> za rok XXXX Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech: - 7.11.2016 — 15.5.2017
<br> na základě písemné žádosti obce v souladu s ustanovením š 42 odst.1,zákona č.128/2000 Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů.Předmět přezkoumání je určen zákonem č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí <.>
<br> Místo provedení přezkoumání: Dobrovolný svazek obcí Mikroregion Rodný XXXX XXXXXXXXX Kupky
<br> nám.F.L.Věka 1
<br> 518 01 Dobruška Zástupci za Dobrovolný svazek obcí: _ XXXXXX XXXXXXXXX _ člen výboru svazku — Ing.XXXX XXXXXX — předseda svazku - c.k.účetní firma — externí účetní firma
<br> Přezkoumání vykonali:
<br> - kontrolor pověřený řízením přezkoumání: XXXXX XXXXXXXX
<br> - kontroloři: Ing.XXXX XXXXXXX XXXXX XXXXXXX
<br> Pověření k přezkoumání ve smyslu X X č.420/2004 Sb.a & 4 á © 6 zákona č.255/2012 Sb.vydal Krajský úřad Královéhradeckého kraje dne 28.6.2016
<br> Předmět přezkoumání:
<br> Předmětem přezkoumání hospodaření jsou údaje uvedené v © 2 odst.1 a 2 zákona č.420/2004 Sb.Přezkoumání hospodaření bylo provedeno výběrovým způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu přezkoumání.Při posuzování jednotlivých právních Úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br> Pivovarské nám.1245 500 03 Hradec Králové
<br> A.Přezkoumané písemnosti
<br> Při přezkoumání hospodaření dobrovolného svazku obcí Mikroregion Rodný XXXX XXXXXXXXX Kupky byly přezkoumány následující písemnosti:
<br> Evidence majetku Evidence majetku je vedena v počítači <.>
<br> Inventurni soupis majetku a závazků Inventarizace majetku a závazků byla provedena k 31.12.2016.Dále byly ověřeny dílčí inventury na výkaz Rozvaha územních samosprávných celků a vykazované zůstatky souhlasí
<br> na tyto dílčí inventury.Inventarizace je doložena řádnou inventarizační zprávou.Plán inventur XXX ke kontrole předložen <.>
<br> Kniha došlých faktur Kniha došlých faktur je vedena <.>
<br> Mzdová agenda
<br> Ke kontrole byla předložena Dohoda o provedení práce na výkon práce manažera DSO Mikroregion Rodný XXXX XXXXXXXXX Kupky <.>
<br> Rozpočtová opatření Rozpočtové změny byly provedeny a na zasedání výboru svazku schválena dne 1.2 <.>,15.3 <.>,1.6 <.>,31.8.a 1.11.2016 <.>
<br> Rozvaha Za období září a prosinec 2016 <.>
<br> Schválený rozpočet
<br> Rozpočet na rok 2016 byl schválen na zasedání výboru svazku dne 10.12.2015 jako přebytkový v celkovém objemu: příjmy 102 000,— Kě,výdaje 80 000; Kč a financování 22 000,—Kč.Zveřejnění rozpočtu na elektronických úředních deskách členských měst bude předloženo na konečném přezkoumání hospodaření <.>
<br> Účetní doklad Za období leden až prosinec 2016 <.>
<br> Vnitřní předpis a směrnice Ověřovatelé doporučují aktualizaci směrnic <.>
<br> Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu Za období září a prosinec 2016 <.>
<br> Výkaz zisku a ztráty Za období září a prosinec 2016 <.>
<br> Zápisy z jednání orgánů dobrovolných svazků obcí Zápisy a usnesení zjednání výboru svazku - 1.2 <.>,25.2 <.>,15.3 <.>,4.5 <.>,31.5 <.>,1.6 <.>,21.6 <.>,8.8 <.>,31.8 <.>,11.10 <.>,1.11 <.>,8.11 <.>,28.11.a 30.12.2016 <.>
<br> Pivovarské nám.1245 500 03 Hradec Králové
<br> Závěrečný účet
<br> Závěrečný účet DSO za rok 2015 včetně Zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření byl schválen na zasedání výboru svazku s vyjádřením souhlasu s celoročním hospodařením "bez výhrad" dne 21.6.2016.Návrh závěrečného účtu byl vhodným způsobem a po dobu stanovenou zákonem zveřejněn na úředních deskách členských měst svazku <.>
<br> Pivovarské nám.1245 500 03 Hradec Králové
<br> B.Zjištění ze závěrečného přezkoumání
<br> Při přezkoumání hospodaření dobrovolného svazku obcí Mikroregion Rodný XXXX XXXXXXXXX Kupky
<br> nebyly ziištěnv chyby a nedostatky <.>
<br> Pivovarské nám.1245 500 03 Hradec Králové
<br> C.Plnění opatření
<br> Plnění opatření k odstranění nedostatků zjištěných
<br> a) při přezkoumání hospodaření územního celku za předchozí roky
<br> nebyly ziištěny chyby a nedostatky <.>
<br> b) při dílčím přezkoumání
<br> nebyly ziištěnv chyby a nedostatky <.>
<br> Pivovarské nám.1245 500 03 Hradec Králové
<br> D.Závěr
<br> I.Při přezkoumání hospodaření dobrovolného SVazku obcí Mikroregion Rodný XXXX XXXXXXXXX Kupky za rok XXXX
<br> nebyly ziištěnv chyby a nedostatky ( 810 odst.3 písm.a) zákona č.420/2004 sb.! <.>
<br> II.Při přezkoumání hospodaření dobrovolného svazku obcí Mikroregion Rodný XXXX XXXXXXXXX Kupky za rok XXXX
<br> se neuvádí žádná rizika dle 5 10 odst.4 písm.a) zákona č.420/2004 Sb <.>
<br> III.Při přezkoumání hospodaření - Dobrovolný svazek obcí Mikroregion Rodný XXXX XXXXXXXXX Kupky - za rok XXXX
<br> Byly zjištěny dle 5 10 odst.4 písm.b) následující ukazatele:
<br> a) podíl pohledávek na rozpočtu územního celk...