<.> Krajský úřad Libereckého kraje odbor kontroly Č.j.:LK-0116/16/Vav ZPRÁVA o výsledku přezkoumání hospodaření dobrovolného svazku obcí Mikroregion Jizerské hory,IČ70693544,za rok 2016 Přezkoumání hospodaření dobrovolného svazku obcí Mikroregion Jizerské hory za rok 2016 ve smyslu ustanovení 5 53 zákona č.128/2000 Sb <.>,o obcích,ve znění pozdějších předpisů,č.248/2000 Sb <.>,o podpoře regionálního rozvoje,ve znění pozdějších předpisů a v souladu se zákonem č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí,ve znění pozdějších předpisů,bylo zahájeno doručením oznámení o zahájení přezkoumání hospodaření dne 22.8.2016.Přezkoumané období od 1.1.2016 do 31.12.2016.1.Dílčí přezkoumání bylo vykonáno v sídle dobrovolného svazku dne 13.9.2016.2.Konečné přezkoumání bylo vykonáno v sídle dobrovolného svazku dne 31.1.2017.Přezkoumání vykonala: Ing.XXXX XXXXXXXXXX kontrolorka pověřená přezkoumáním.Pověření kvýkonu přezkoumání podle X X zákona č.420/2004 Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů a 5 4 zákona č.255/2012 Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů,vydal Mgr.XXXX XXXXXX,ředitel Krajského úřadu Libereckého kraje,pod č.j.: LK-0116/16Nav dne 19.8.2016.Přezkoumání bylo vykonáno výběrovým způsobem.Poslední kontrolní úkon před vyhotovením zprávy byl proveden dne 31.1.2017.Popis úkonu: seznámení předsedy svazku s výsledky kontroly.Při přezkoumání byli přítomni: XXXX XXXXXXX - předseda svazku obcí,Ing.XXXXXX XXXXXX — účetní svazku.Krajský úřad Libereckého kraje „ U Jezu 64223 v 461 80 Liberec 2 ' lei.: + 420 485 226 606“ fax: + 420 485 226 362 e—mail: sona,vavmskova©kmj-lbc.cz - www.kraj-lbc.ez * IČ: 70891508 - DlČ: CZTOSQISOS Datová schránka: cSkbvkw Předmět přezkoumání: Předmětem přezkoumání hospodaření jsou oblasti hospodaření uvedené v (j 2 odst.1 a 2 zákona č.420/2004 Sb <.>,posouzené podle hledisek uvedených v © 3 tohoto zákona.Oblasti,které byly předmětem přezkoumání hospodaření včlenění podle Q 2 odst.1 a 2 uvedeného zákona: ustanovení 5 2 odst.1 písm.a) plnění příjmů a výdajů rozpočtu včetně peněžních operací,týkajících se rozpočtových prostředků,ustanovení % 2 odst.1 písm.b) finanční operace,týkající se tvorby a použití peněžních fondů,ustanovení 5 2 odst.1 písm.c) náklady a výnosy podnikatelské činnosti územního celku,ustanovení 5 2 odst.1 písm.d) peněžní operace,týkající se sdružených prostředků vynakládaných na základě smlouvy mezi dvěma a více územními celky,anebo na základě smlouvy s jinými právnickými nebo fyzickými osobami,ustanovení 5 2 odst.1 písm.e) ňnanční operace,týkající se cizích zdrojů ve smyslu právních předpisů o účetnictví,ustanovení 5 2 odst.1 písm.f) hospodaření a nakládání s prostředky poskytnutými z Národního fondu a S dalšími prostředky ze zahraničí poskytnutými na základě mezinárodních smluv,ustanovení 5 2 odst.1 písm.g) vyúčtování a vypořádání finančních vztahů ke státnímu rozpočtu,k rozpočtůrn krajů,k rozpočtům obcí,k jiným rozpočtům,ke státním fondům a k dalším osobám,ustanovení 5 2 odst.2 písm.a) nakládání & hospodaření s majetkem ve vlastnictví územního celku ustanovení 5 2 odst.2 písm.b) nakládání a hospodaření s majetkem státu,s nímž hospodaří územní celek,ustanovení 5 2 odst.2 písm.o) zadávání a uskutečňování veřejných zakázek,s výjimkou úkonů a postupů přezkoumaných orgánem dohledu podle zvláštního právního předpisu,ustanovení 5 2 odst.2 písm.d) stav pohledávek a závazků a nakládání s nimi,ustanovení 5 2 odst.2 písm.e) ručení za závazky fyzických a právnických osob,ustanovení Q 2 odst.2 písm.t) zastavování movitých a nemovitých věcí ve prospěch třetích osob,ustanovení 5 2 odst.2 písm.g) zřizování věcných břemen k majetku územního celku,ustanovení 5 2 odst.2 písm.h) účetnictví vedené územním celkem.Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu.Podle ustanovení 5 2 odst.3 zákona č.420/2004 Sb.nebyly předmětem přezkoumání údaje,na které se vztahuje povinnost mlčenlivosti podle daňového řádu.A.AJ.Výsledek dílčích přezkoumání Chyby a nedostatky napravené v průběhu dílčích přezkoumání za rok 2016 Nebyly zjištěny chyby a nedostatky.All.Ostatní zjištěné a nenapravené chyby a nedostatky v průběhu přezkoumání za rok 2016 Při přezkoumání hospodaření nebyly zjištěny chyby a nedostatky.B.Plnění opatření k odstranění nedostatků zjištěných v předchozích letech B.I.Při přezkoumání hospodaření dobrovolného svazku obcí v předchozích letech Nebyly zjištěny chyby a nedostatky.C.Závěr z přezkoumání hospodaření za rok 2016 C.I.Při přezkoumání hospodaření dobrovolného svazku obcí za rok 2016 podle 5 2 a Q 3 zákona č.420/2004 Sb.Nebyly zjištěny chyby a nedostatky.C.II.Upozomční na případná rizika,která lze dovodit ze zjištěných chyb a nedostatků,která mohou mít negativní dopad na hospodaření dobrovolného svazku obcí v budoucnu: Při přezkoumání hospodaření nebyla zjištěna žádná závažná rizika,která by mohla mít negativní dopad na hospodaření územního celku v budoucnosti.C.III.Poměr...

XCRGUW ! VXA (010120161 01012016) VÝKAZ ZISKU A ZTRÁTY územní samosprávné celky,svazky obcí.regionální rady regionu soudm'nosti (v Kč,5 přesností na dvě desetinná místa) Období: 1 2 ! 201 6 160: 70593544 NáZEV: DSO Jizerske hory Číslo "___—__ 'sýniemýf " " " _MĚ ' ' ' ' "* Minulé-obden! _" pam Název položky uaeríw“ ““““-"om amos: """""šošššášisíábbáósií “““—“'" Hama“— ""“F+5šbšaášá ání-'s? 3; B 4 A.Náktady celkem 228 573,52 222 718,52 v 1.Náklady žáci—iaai "__ ___-____._.<.> _____.228 ŠT3,Š2,<.>.„.'.' " 222 710.52 “ L 1.Spotřeba materiálu _______.M— _ 501.<.>.<.> „.<.> __._ ' " “ 2.Spotřeba energie 502 3.Spotřeba jiných neskladovateiných dodávek 503 4.Prodané zboži 504 5.Aktivace dlouhodobého majetku 506 6.Aktivaoe oběžného majetku 507 7.Změna stavu zásob viastni výroby 508 B.Opravy a udržování 511 9.Cestovné 512 10.Náklady na reprezentaci 513 11.Aktivace vnitroorganizačníoh služeb 515 12.Ostatní služby 518 2145,00 2 282,00 13.Mzdové náklady 521 20 000,00 14 000.00 14.Zákonné sociální pojištěni 524 15.Jiné sociální pojištění 525 16.Zákonné sociální náklady 527 17.Jiné sociální náklady 528 18.Daň silniční 531 19.Daň z nemovitostí 532 20.Jiné daně a poplatky 538 22.Smluvní pokuty a úroky z prodlení 541 23.Jiné pokuty a penále 542 24.Dary & jiná bezúplatné předáni 543 25.Prodaný materiál 544 26.XXXXX a škody XX? DX.<.> XXŽXXX XXXXmXXs _ žoiacována systemem- GINIS ĚXPfESS-L UCR GORDIC spol.s r.0.strana- 1 Já Libence: D2HLV XCRCŽUWA ! VXA (01012016 f' 01012016) _„„_.__ __ __,<.>.<.>.<.> <.>,<.>,_.<.> -.„Š-.„m „--.—.<.> <.>,<.>.-.<.>.<.> <.>,<.>.<.>.-.<.> __.<.> „1 „,<.> _—._.<.>.___.__ ___—___ „___ Číslo Syntatící'yĚ _ Ř _ eššxié obdobi _ivinuié období položky Název potožky účaří ' Hlavni danost " 'Éošpbdáesá'cÉ—most "*.Hěvni ames; Hošpóaafšiaíéiňimsf' 2 :l : 27.Tvorba fondu 543 20.Odpisy dlouhodobého majetku 551 205 425.52 206 428,52 29.Prodaný dlouhodoby nehmotný majetek 552 30.Prodaný dlouhodobý hmotný majetek 553 31.Prodané pozemky 554 32.Tvorba a zúčtování rezerv 555 33.Tvorba a zúčtování opravných položek 555 34.Náklady : vyřazených pohledávek 557 35.Náklady : drobného dlouhodobého majetku 558 36.Ostatní náklady : činnosti 549 i- ' mailem nát—klady _____ _ ' 1.Pro—dané oenné pap—try“ a podíly.<.> __ __ _sšl 2.Úroky 562 3.Kurzové ztráty 563 4.Náklady z přecenění reálnou hodnotou 564 5.Ostatní finanční náklady 569,_|!|;_„ hl—Šidady Jaltšansfšry __ „.<.>.<.>.<.> ___,in.<.>.<.>.m _ “_- M _ 'z'Ti—Tákíšíšvybrahšéh mištnícil viadních institucí na transfery ' ""—'““ " ““ ' _ “šírka ' W"'““"""'“"'T'* ""““ " __ _" ** "TTT —vT" Daň 'íjšíj—mdf " _ 1 oaň & příjmů šál _ 2.Dodateůné odvody daně z příjmů __ „ __ _._595 _ _ \ _ B.ÝŽ“Ř3Y_ celkom __ __ „ _ 203 308,80 253 305.50 "" i.vyšší;—555%" _ ""“ “* " *“ "— —- i? \FýÍíššššBššaeje vlastmdi—vyrobku-._-.__ “ „MMM—m—awwř „601 " * 2.Výnosy z prodeje služeb 602 3.Výnosy z pronájmu 603 4.Výnosy z prodaného Éoží 504 5.Výnosy ze správních poplatků 605 6.Výnosy z místních poplatků 606 8.Jiné výnosy z vlastních výkonů 609 so Smluvní pokuty a úroky z prodlení 341 10,Jiné pokuty a penále 642 11.Výnosy z vyřazených pohledávek 643 04.01- 517 &h53m515 Zpracováno systémem GiMS Express- UCR GoRóJČ s—poí s r.0.strana 2/33 Eno—e HQLW XCRGUl/XA r' VXA (0101201610101201'6)

ROZVAHA — BILANCE Období: 1 2 I 2016 územní samosprávné celky,svazky obci,regionální rady regionu soudržnosti (v Kč,s přesnosti na dvě desetinná místa) __XCRGURXA /RXA (040220'16/01012016) ICO: 70693544 NáZeV: DSO Jizerske hory Casto symmý -.<.> “.- -.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.> _.<.>.<.>.<.> -.<.>.<.>.<.>.<.> „.<.>.___.<.>.m„.-,-.potom Název položky aosrj em __ „MINA Q'ŠUŠEM _ _ „„ * „„ _ __ "“ “*“ "AT “ŠŠŠ—W— "___—“Í'""'_'""' “'““"Eáňíňšč"" |.Dlouhodobý nehmotný majetek "___—' "_ 1.Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje 012 2.Sottware 013 3.Ooeniteiná práva 014 4.Povolenký na emise a preferenčnl limity 015 5.Drobný dlouhodobý nehmotný majetek 018 G.Ostatnl dlouhodobý nehmotný majetek 019 ?.Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek 041 8.Poskytnuté zálohy na dlouhodobý nehmotný majetek 051 9.Dlouhodobý nehmotný majetek určeni k prodeji _ 035 _____\ _______ "il.Dlouhodobý hmotný majetek __ 2 47714231: 1.Pozemky 031 2.Kulturní předměty 032 31 Stavby 021 4.Samostatné hmotné movité věci a soubory hmotných movitých věcí 022 2 477 142,00 5.Pěstitelské celky trvalých porostů 025 S.Drobný dlouhodobý hmotný majetek 028 7.Ostatní dlouhodobý hmotný majetek 029 8.Nedokonoený dlouhodobý hmotný majetek 042 9.Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hmotný majetek 052 10— Ummy? amonimaieteturěený *: PEÉF'ÉJ'Í ___- 035 hl.—mthodobý ňnančnišájetek _ " l_— 1.Majetkové účasti v osobách s rozhod ujiclm vlivem 061 062 zámožní? ?šh'eOmz-Ís" 2.Majetkové účasti v osobách s podstatným vlivem Zpracováno systémem GNS—Eta; UČR jít—051559313 r.o.9“be ___ ___.<.>.<.> ______.__._._ -.<.>.Běžec,_ _ | Hmota Korekce Netmj "'iěšit—z'sšlíífm ' " " aso 399.59 314 mm ' z 094 5.10 " _ 412 856,90 619 235.42 _ " žoéížššíů _" ' *" říše,-66m— _ (519 285.42 2 084 235,10 412 555,90 519 235,42 * 'mag'oš' Licence.- DZHW XCRGURM/RXA (04022076101012016) " k _ [ _ „„ _— Období esta mmm f sta.; _' """" * ' ' ' “ * “ "; tr,-gn položky Název položky úcet—""*“" " eno ""M“" Wing;; ““"“—“* nad 3.Djuhové cenné papiry držené do splatnosti 063 4.Dlouhodobé půjčky 067 5.Termínované vklady dlouhodobé 068 se Ostatni dlouhodobý finanční majetek 069 ?.Pořizovaný dlouhodobý tinančnl majetek 043 8.Poskytnuté zálohy na dlouhodobý ňnančni majetek 053 ití/Žižlňlhodobé pohledšvky.“_ » ___- '._ - __“ _-.1.Poskytnuté návratné Hnančnl výpomoci dlouhodobé 462 2.Dlouhodobé pohledávky z postoupených úvěrů 464 3.Dlouhodobé poskytnuté zálohy 465 4.Dlouhodobé pohledávky z ručení 465 5.Ostatní dlouhodobé pohledávky 459 6.Dlouhodobé poskytnuté zálohy na transfery 471 M_O Sittlšl;_4 ___7 __ _ _ _ ___ _______ _g'l'? 512,69 " __ _ """ĚÉÍEEŠW' _ __.<.>.<.> ___ “ÍŽŠŠ—B—Šísd.Zásoby __ ' ___.________ ___._______„ ______ __ ___.<.>.<.>._._ __.__ _ _ 1 Pořízení materiálu 111 2.Materiál na skladě 112 3.Materiál na cestě 119 4.Nedokončená výroba 121 5.Polotovary vlastní výroby 122 6.Výrobky 123 ?.Pořízenizboži 131 at Zboží na skladě 132 9.Zboží na cestě 130 10.Ostatní zásoby 139 II.Krátkodobé pohledávky 1.Odbérateié 311 2.Smenky k inkasu 312 3.Pohledávky za eskontované cenné papíry 313 4.Krátkodobé poskytnuto zálohy 314 5.Jiné pohiedávky z hlavní činnosti 315 B.Poskytnuté návratné finanční výpomoci krátkodobé 316 ?.Krátkodobé pohledávky z postoupených úvěrů 317 B.Pohledávky : přerozdéiených dani 319 9.Pohledávky za zaměstnanci 335 1D.Sedátní zabezpečen! „ _ _ 336 27.01.2017 13h50m21s Zpracováno systemem GlNIS Express - UCR GORDIC: spol.sr.0.strana 2/5 Licence: DZHW Čfslo položky 1 1.12.13.14.15.16.17.15.23.24.25.25.27.28.29.30,31.32.as.'lií _ Atom-ŘWN—t _— 15.16.17.2261201? reboot-11215 _Ostatn iltrátkodobé pohledávky Název položky Zdravotní pojištění Důchodové spoření Daň z příjmů Ostatní daně,poplatky a jiná obdobná peněžitá plnění Daň z přidané hodnoty Pohledávky za osobami mimo vybrané vládní instituce Pohledávky za vybranými ústředními vládními institucemi Pohledávky za vybranými místními vládními institucemi Krátkodobé pohledávky z ručení Pevné termínové operace a opce Pohledávky z neukončených Finančních operací Pohledávky z linenčn ího zajištění Pohledávky z vydaných dluhopisů Krátkodobé poskytnuté zálohy na transfery Krátkodobé zprostředkování tl'ansferů Náklady příštích obdobi Příjmy příštích obdobi Doh ad né účty aktivni Krátkodobý finanční majetek.Majetkové cenné papíry k obchodování.Dluhove cenné papíry k obchodování.Jiné cenné papíry.Termínované vklady krátkodobé.Jiné bežné účty.Běžný účet.Základní běžný účet územních samosprávných celků.Běžné účty fondů územních samosprávných celků Ceniny Pen lze na cestě Pokladna 369 365 367 373 375 381 385 388 377 251 253 256 244 245 241 231 236 263 262 261 Zpracováno systemem GJNIS Express < ___XLCRGUM ÍRXA (04022016/0101201'6) _____ __ _ _ ______ voni _,„___ __ __ __ Běžné “__ „MW__„ í Minulé Brutto Korekce menší,"" 511 512,59 211 312159 255 657,69 217 512,59 277 512,59 255 657,69 UCR 6051512) Spol.sr.a strana a; 5 Licence: DZHW XCRGURŘÚI ÍRXA [04022016] 01012016) se ' ' ' “Mm ___ osou- „ <.>,položky Nazev pobily účelj Bežné Minu1á PASIVA cameru m 5879.55"...

Závěrečný účet za rok 2016
<br> Mikroregion JIZERSKÉ HORY Údaje o plnění příjmů a výdajů za rok 2016
<br> Schválený Skutečnost rozpočet Příjmy vtis.Kč Kč 5 položka 4121 Neinvestiční příspěvky čl.obcí 44 44 000,00 4221 Invest.přísp.na výstavbu od obcí 150 0,00 Příjmy c e l k e m 194 44 000,00 V ý d a j c 2219 6121 Výstavba cyklostezky 150 0,00 3639 5021 Ost.osobní výdaje 20 20 000,00 6310 5163 Poplatky peněžního ústavu 3 2 145,00 Výdaje c elk e m 173 22 145,00 Financování 8115 změna stavu na bankovních účtech —21 -27 855,00 Financování celkem -21 -27 855,00
<br> K 0 m e n t á ř Rozpočtové příjmy <.>
<br> Byly obdrženy členské příspěvky na rok 2016 ve výši Kč 4.000,- za každého člena sdružení.Rozpočtové výdaje <.>
<br> Kromě bankovních poplatků a odměn žádné nebyly <.>
<br> Účelové fondy
<br> DSO netvoří jiné účelové fondy
<br> Doplňující informace o majetku DSO
<br> Stav základního účtu k 1.1.2016 Kč 255.657,69 Přý'my Kč 44 000,00 Výdaje Kč 22 145,00 Stav základního účtu k 31.12.2016 Kč 277 512,69 Výkaz zisku a ztráty
<br> Náklady celkem 228 573,52
<br> Výnosy celkem 203 308,80
<br> Výsledek hospodaření - 25 264,72
<br> Náklady obsahují odpisy majetku,odměny a bankovní poplatky,výnosy příspěvky obcí a rozpuštění dotace k odpisům <.>
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření DSO Mikroregion Jizerské hory za rok 2016.13.9.2016 a 31.1.2017 proběhla kontrola hospodaření za rok 2016,které provedla Ing.XXXX XXXXXXXXXX,pověřená pracovnice KÚ Libereckého kraje <.>
<br> Závěr přezkoumání finančního hospodaření: nebyly zjištěny chyby a nedostatky <.>
<br> Přílohy:
<br> Rozvaha k 31.12.2016
<br> Výsledovka k 31.12.2016
<br> Zpráva o přezkumu hospodaření za rok 2016
<br> Jablonec nad Nisou,dne 15.března 2017 Zpracovala: Ing.XXXXXX XXXXXX
<br> Závěrečný účet DSO Mikroregion Jizerské hory za rok 2016 včetně příloh projednalo a schválilo dne 30.5.2017 shromážděni starostů DSO Mikroregionu Jizerské hory,do jeho listinné podoby je možné nahlédnout u tajemnice mikroregionu Mgr.Ivety Habadové na Magistrátu města Jablonec nad Nisou nebo u starosty příslušné členské obce svazku <.>
<br> / a,<.> „ f _ %;!yaažmf: Zai/3 % z o " *
<br> ncelář Staresty _ 2 %Wčuďš/