Krajský úřad Ústeckého kraje
<br> Velká Hradební 3118148,400 oz Ústí nad Labem odbor kontroly
<br> JID: 30261201 TIKUUK Jednací číslo.: 362/KON/2016
<br> StejnOpís č.1
<br> ZPRAVA o výsledku přezkoumání hospodaření městyse Levín,IC: 00263877 za rok 2016
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření byla vypracována na základě Zápísu z dílčího přezkoumání hospodaření a na základě výsledku konečného přezkoumání hospodaření <.>
<br> Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech:
<br> — 2.11.2016 - 16.5.2017
<br> na základě & 42 zákona č.128/2000 Sb <.>,o obcích.Přezkoumání proběhlo v úsc Levín se sídlem Levín 58,411 45 Úštěk <.>
<br> Přezkoumání vykonaly:
<br> - XXXXX XXXXXX - kontrolor pověřený řízením přezkoumání - XXXXXXX Cerná - kontrolor
<br> Zástupci územního samosprávného celku: - XXXX XXXXXXXX - starosta - XXX XXXXXXXX — účetní
<br> Předmět přezkoumání hospodaření:
<br> Předmětem přezkoumání jsou údaje o ročním hospodaření územního celku,tvořící součást závěrečného účtu podle 5 17 odst.2 a 3 zákona č.250/2000 Sb <.>,o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů,ve znění pozdějších předpisů,a to v souladu se zákonem č.420/2004 Sb <.>,5 2 odst.1 písm.:
<br> plnění příjmů a výdajů rozpočtu včetně peněžních operací,týkajících se rozpočtových prostředků <,>
<br> finanční operace,týkající se tvorby a použití peněžních fondů <,>
<br> náklady a výnosy podnikatelské činnosti územního celku <,>
<br> peněžní operace,týkající se sdružených prostředků vynakládaných na základě smlouvy mezi dvěma a více územními celky,anebo na základě smlouvy s jinými právnickými nebo fyzickými osobami <,>
<br> finanční operace,týkající se cizích zdrojů ve smyslu právních předpisů o účetnictví,hospodaření a nakládání s prostředky poskytnutými z Národního fondu a s dalšími prostředky ze zahraničí poskytnutými na základě mezinárodních smluv <,>
<br> vyúčtování a vypořádání finančních vztahů ke státnímu rozpočtu,k r02počtům krajů,k rozpočtům obcí,k jiným rozpočtům,ke státním fondům a k dalším osobám <.>
<br> Předmětem přezkoumání dále je dle 5 2 odst.2) zákona č.420/2004 Sb.:
<br> a) b) C)
<br> d) e) f)
<br> 0) h)
<br> nakládání a hospodaření s majetkem ve vlastnictví územniho celku <,>
<br> nakládání a hospodaření s majetkem státu,s nímž hospodaří územní celek,zadávání a uskutečňování veřejných zakázek,s výjimkou úkonů a postupů přezkoumaných orgánem dohledu podle zákona č.137/2006,o veřejných zakázkách,ve znění pozdějších předpisů <,>
<br> stav pohledávek a závazků a nakládání s nimi <,>
<br> ručení za závazky fyzických a právnických osob <,>
<br> zastavování movitých a nemovitých věcí ve prospěch třetích osob <,>
<br> zřizování věcných břemen k majetku územního celku <,>
<br> účetnictví vedené územním celkem <.>
<br> Hlediska přezkoumání hospodaření:
<br> Předmět přezkoumání podle ustanovení 5 2 zákona č.420/2004 Sb.se ověřuje z hlediska:
<br> 9)
<br> b) C)
<br> d)
<br> dodržování povinností stanovených zvláštními právními předpisy,zejména předpisy
<br> o finančním hospodaření územních celků,o hospodaření s jejich majetkem <,>
<br> o účetnictví a o odměňování <,>
<br> souladu hospodaření s finančními prostředky ve srovnání s rozpočtem <,>
<br> dodržení účelu poskytnuté dotace nebo návratné finanční výpomoci a podminekjejich použití,-
<br> věcné a formální správnosti dokladů o přezkoumávaných operacích <.>
<br> Strana 2 (Celkem 6)
<br> A.Přezkoumané písemnosti
<br> I.Výběrovým způsobem byly prověřovány následující písemnosti:
<br> Druh písemnosti
<br> Popis písemnosti
<br> Návrh rozpočtu
<br> Návrh rozpočtu pro rok 2016 zveřejněn v souladu se zákonem.Schválen zastupitelstvem obce (dále jen ZO") dne 16.12.2015 <.>
<br> Rozpočtová opatření
<br> RO č.1/2016 schváleno 20 dne 23.3.2016 RO č.2/2016 schváleno 20 dne 20.6.2016 RO č.3/2016 schváleno 20 dne 24.8.2016 RO č.4/2016 schváleno 20 dne 12.10.2016 RO č.5/2016 schváleno 20 dne 21.12.2016
<br> Rozpočtový výhled
<br> Zpracován do roku 2017 <.>
<br> Schválený rozpočet
<br> Pořízen do výkazu Fin 2- 12 M <.>
<br> Závěrečný účet
<br> Projednán a schválen ZO dne 2062016 8 výrokem "bez výhrad",zveřejněn v souladu se zákonem <.>
<br> Bankovní výpis
<br> Zůstatky na bankovních účtech k 30.9.2016 a 31.122016 souhlasí s účetním stavem SÚ 231,SÚ 451 v Rozvaze <.>
<br> Faktura Kontrola došlých faktur výběrovým způsobem za měsíc únor,březen,červenec,listopad a prosinec 2016.Kontrola vydaných faktur k 31.12.2016 <.>
<br> Hlavní kniha K 30.9.2016 a 31.12.2016 <.>
<br> Inventurni soupis majetku a závazků
<br> Plán inventur ze dne 12.10.2016.inventarizační zpráva ze dne 3.2.2017 <.>
<br> Kniha došlých faktur
<br> K 30.9.2016 a 31.12.2016 <.>
<br> Kniha odeslaných faktur
<br> K 30.9.2016 a 31.12.2016 <.>
<br> Odměňování členů zastupitelstva
<br> Kontrola vyplácených odměn u neuvolněného starosty,neuvolněného místostarosty,předsedy FV,předsedy KV za období 1- 12/2016 dle mzdových listů <.>
<br> Pokladní doklad
<br> Kontrola pokladních dokladů výběrovým způsobem za měsíc únor,červenec a prosinec 2016 <.>
<br> Poklad...