1
<br> Návrh závěrečného účtu Města Doksy za rok 2016
<br>
<br> Na rok 2016 byl schválen schodkový rozpočet příjmů po konsolidaci ve výši
<br> 93.219 tis.Kč a výdajů po konsolidaci ve výši 93.379 tis.Kč.Financování příjmů činí
aktivní likviditu ve výši 3.200 tis.Kč na zapojení Fondu rozvoje bydlení města (2.000
tis.Kč) a přebytku kapitálových výdajů z prodeje nemovitostí (1.200 tis.Kč).Saldo
financování příjmů a výdajů činí 160 tis.Kč a vyrovnána bilanci rozpočtu města na
96.419 tis.Kč <.>
<br>
<br> Na základě 4 přijatých a schválených rozpočtových opatření během roku 2016 došlo
k úpravě rozpočtu příjmů o celkem 12.811 tis.Kč a výdajů o celkem 24.700 tis.Kč na
celkovou výši rozpočtu včetně financování 121 119 tis.Kč
<br>
<br>
<br>
Údaje o plnění příjmů a výdajů za rok 2016 (údaje jsou v tis.Kč)
<br> Rozpočet S RO Rozpočet U Plnění k 31.12.2016 % plnění
<br> Třída 1 - Daňové
příjmy 77 163 - 253 76 910 86 420 112
<br> Třída 2 - Nedaňové
příjmy 10 501 3 847 14 348 15 537 108
<br> Třída 3 - Kapitálové
příjmy 500 0 500 3 514
<br> Třída 4 - Přijaté
transfery 5 055 9 217 14 272 14 272 100
<br> Příjmy celkem 93 219 12 811 106 030 119 743 113
<br> Třída 5 - Běžné výdaje 70 421 11 395 79 807 79 313 99
<br> Třída 6 - Kapitálové
výdaje 22 958 15 314 38 272 38 319 100
<br> Výdaje celkem 93 379 24 700 118 079 117 632 8 99
<br> Saldo: Příjmy-výdaje - 160 - 11 889 - 12 049 2 111
<br> Třída 8 - Financování
<br> Přijaté úvěry a půjčky
<br> Splátky úvěrů,půjček - 3 040 - 3 040 - 3 054 100
<br> Změna stavu na BÚ
<br> 3 200 11 889 15 089 - 4 824
<br> Aktivní likvidita - příjmy 10 577
<br> Aktivní likvidita -
výdaje - 4 810
<br> Financování celkem 160 11 889 12 049 - 2 111
<br> Přebytek (-),ztráta (+) 0 0 0 0
<br>
<br> 2
<br>
<br>
<br> Grafické znázornění ukazuje schválený schodek příjmů nad výdaji roku 2016 ve
schváleném rozpočtu.V upraveném rozpočtu byly výdaje v převisu nad příjmy
<br> z důvodů předfinancování investičních projektů.Financování některých
projektů se přesunulo do roku 2017 a to také ovlivnilo čerpání výdajů a
<br> částečně i přebytek.Skutečnost naplněných příjmů pokryla celkové skutečné
výdaje a plnění rozpočtu skončilo přebytkem příjmů nad výdaji za rok 2016
<br>
1) Příjmy města se naplnily do výše 119.743 tis.Kč tj.na 113 % rozpočtu příjmů bez
financování,kde se sleduje například stav finančních prostředků na bankovních
účtech mezi počátkem a koncem rozpočtového období Přijaté úvěry a půjčky
a zapojení aktivní likvidity příjmů tj <.>,v případě zhodnocení dočasně volných
finančních prostředků města.Výsledek hospodaření byl ovlivněn hlavně vyššími
kapitálovými příjmy z prodeje nemovitostí,vyššími daňovými a nedaňovými příjmy <.>
<br> Daňové příjmy z výnosu sdílených daní byly naplněny celkem na 112 %.Tyto příjmy
jsou zásadní pro město,protože činí cca 70 % celkových naplněných příjmů a slouží
ke krytí výdajů města napříč rozpočtem <.>
<br> Daňové příjmy jsou vyčísleny dle predikce MFČR,jejich přerozdělování upravuje
zákon č.243/2000 Sb <.>,o rozpočtovém určení daní a vyhláška MFČR
č.213/2015 Sb <.>,o stanovení procentního podílu obce na výnosu daní.Město při
propočtech přihlédlo k výnosům minulých let v souladu s predikcí MFČR
a konzervativně přistoupilo k možným výkyvům v plnění těchto daní.Faktorem,který
se zásadně promítá do celorepublikových výnosů sdílených daní jsou změny
legislativní,které upravují sazby jednotlivých daní.Sdílené daně,tedy daně,jejichž
výnos se dělí mezi stát,kraje a obce,tvoří podstatnou část příjmů obcí.Jejich objem <,>
který připadá obcím,závisí nejen na ekonomické situaci,na sazbách jednotlivých
daní a na poměru,v jakém se vypočítává podíl obcí jako celku,ale také na
pravidlech výpočtu objemu sdílených daní pro jednotlivé obce.Daňové příjmy mají
proto zásadní vliv na skutečnou autonomii obcí.Sdílené daňové příjmy v porovnání
s rokem 2015 vzrostly o 4.304 tis.Kč,což je roční nárůst o 5,2 %.Nejvíce rostly
příjmy zásluhou korporátní daně z příjmů právnických osob (2.545 tis.Kč) a daně
z DPH (růst o 1.222 tis.Kč).Ostatní sdílené daňové příjmy byly proti roku 2015 také
<br>
<br> 3
<br> na vzestupu.V roce 2016 se bezesporu projevil vývoj daňových příjmů pozitivně a to
s ohledem na nastavení rozpočtového určení daní.Na inkaso daní příznivě působilo
zvyšování mezd zaměstnanců,snižování míry nezaměstnanosti a v neposlední řadě
navýšení podílu obcí na XXXX z příjmů fyzických osob ze závislé činnosti od
XX 01 2016 z 22,87 % na 23,58 %.Na celkovou výši inkasa se pozitivně podílel
kladný ekonomický vývoj a vliv opatření,jejichž smyslem bylo zvýšení efektivnosti při
výběru daní (zavedení kontrolního hlášení,evidence tržeb či rozšíření přenesené
daňové povinnosti) <.>
Při jasném stanovení základu a možnosti volby daňové sazby by měly daňové příjmy
tvořit relativně stabilní část rozpočtu i střednědobého výhledu.Tuto charakteristiku
splňuje v případě obcí i daň z nemovitostí a místní poplatky <.>
<br> Dalším významným zdrojem příjmů představují přijaté transfery z různých úrovní
veřejných rozpočtů...