<.> Krajský úřad Libereckého kraje
<br> odbor kontroly
<br> Č.j.: LK—OO32/16/Vav
<br> ZPRÁVA o výsledku přezkoumání hospodaření dobrovolného svazku obcí Dopravní sdružení obcí Jablonecka,IČ60254041,za rok 2016
<br> Přezkoumání hospodaření dobrovolného svazku obcí Dopravní sdružení obcí Jablonecka za rok 2016 ve smyslu ustanovení 5 53 zákona č.128/2000 Sb <.>,o obcích,ve znění pozdějších předpisů,č.248/2000 Sb <.>,o podpoře regionálního rozvoje,ve znění pozdějších předpisů a v souladu se zákonem č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků & dobrovolných svazků obcí,ve znění pozdějších předpisů,bylo zahájeno doručením oznámení o zahájení přezkoumání hospodaření dne 22.8.2016 <.>
<br> Přezkoumane' období od 1.1.2016 do 31.12.2016 <.>
<br> 1.Dílčí přezkoumání bylo vykonáno v sídle dobrovolného svazku dne 13.9.2016.2.Konečné přezkoumání bylo vykonáno v sídle dobrovolného svazku dne 31112017 <.>
<br> Přezkoumání vykonala:
<br> Ing.XXXX XXXXXXXXXX kontrolorka pověřená přezkoumáním <.>
<br> Pověření k výkonu přezkoumání podle 5 5 zákona č.420/2004 Sb <.>,ve znění pozdějších
<br> předpisů a & 4 zákona o.255/2012 Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů,vydal Mgr.XXXX XXXXXX,ředitel Krajského úřadu Libereckého kraje,pod č.j.: LK—0032/16/Vav dne 19.8.2016 <.>
<br> Přezkoumání bylo vykonáno výběrovým způsobem <.>
<br> Poslední kontrolní úkon před vyhotovením zprávy byl proveden dne 31.1.2017.Popis úkonu: seznámení předsedy svazku s výsledky kontroly <.>
<br> Při přezkoumání byli přítomni: Bc.XXXXX XXXXXXXX - předseda svazku obcí,Ing.XXXXXX XXXXXX — účetní svazku
<br> Předmět přezkoumání:
<br> Předmětem přezkoumání hospodaření jsou oblasti hospodaření uvedené v 5 2 odst.1 a 2 zákona č.420/2004 Sb <.>,posouzené podle hledisek uvedených v © 3 tohoto zákona <.>
<br> Krajský úřad Libereckého kraje
<br> o Jezu mna - 451 so Liberec 2 -te1.: + 420 485 226 606— fax: + 420 435 226 362 e-mail: sona.vavruskova©kmj—Ibe.cz - www.krajdbcez - IČ: 70891508.DIČ: CZ70891508
<br> Datová schránka: cSkbvkw
<br> Oblasti,které byly předmětem přezkoumání hospodaření v členění podle & 2 odst.1 a 2 uvedeného zákona:
<br> - ustanovení 5 2 odst.1 písm.a) plnění příjmů a výdajů rozpočtu včetně peněžních operací,týkajících se rozpočtových prostředků <,>
<br> — ustanovení $ 2 odst.1 písm.b) finanční operace,týkající'se tvorby a použití peněžních fondů <,>
<br> „ ustanovení Ej 2 odst.1 písm.c) náklady a výnosy podnikatelské činnosti územního celku,_
<br> * ustanovení 5 2 odst.1 písm.d) peněžní operace,týkající se sdružených prostředků vynakládaných na základě smlouvy mezi dvěma a více územními celky,anebo na základě smlouvy s jinými právnickými nebo fyzickými osobami,ustanovení © 2 odst.1 písm.e) finanční operace,týkající se cizich zdrojů ve smyslu právních předpisů o účetnictví <,>
<br> „„ ustanovení 5 2 odst.1 písm.f) hospodaření a nakládání s prostředky poskytnutými z Národního fondu a s_ dalšími prostředky ze zahraničí poskytnutými na základě mezinárodních smluv <,>
<br> _ ustanovení 5 2 odst.1 písm.g) vyúčtování & vypořádání finančních vztahů ke státnímu rozpočtu,k rozpočtům krajů,k rozpočtům obcí,k jiným rozpočtům,ke státním fondům a k dalším osobám <,>
<br> - ustanovení & 2 odst.2 písm.a) nakládání a hospodaření s majetkem ve vlastnictví územního celku
<br> - ustanovení 5 2 odst.2 písm.b) nakládání a hospodaření s majetkem státu,s nímž hospodaří územní celek <,>
<br> - ustanovení 5 2 odst.2 písm.c) zadávání & uskutečňování veřejných zakázek,s výjimkou úkonů a postupů přezkoumaných orgánem dohledu podle zvláštního právního předpisu <,>
<br> - ustanovení 5 2 odst.2 písm.d) stav pohledávek a závazků a nakládání s nimi <,>
<br> — ustanovení & 2 odst.2 písm.e) ručení za závazky fyzických a právnických osob <,>
<br> — ustanovení 5 2 odst.2 písm.f) zastavování movitých a nemovitých věcí ve prospěch třetích osob <,>
<br> - ustanovení © 2 odst.2 písm.g) zřizovaní věcných břemen k majetku územního celku <,>
<br> - ustanovení Q 2 odst.2 písm.h) účetnictví vedené územním celkem <.>
<br> Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br> Podle ustanovení 5 2 odst.3 zákona č.420/2004 Sb.nebyly předmětem přezkoumání údaje,na které se vztahuje povinnost mlčenlivosti podle daňového řádu <.>
<br> A.Výsledek dílčích přezkoumání
<br> AJ.Chyby & nedostatky napravené v průběhu dílčích přezkoumání za rok 2016
<br> Nebyly zjištěny chyby a nedostatky <.>
<br> AJI.Ostatní zjištěné a nenapravené chyby a nedostatky v průběhu přezkoumání za rok 2016
<br> Při přezkoumání hospodaření nebyly zjištěny chyby a nedostatky <.>
<br> B.Plnění opatření k odstranění nedostatků zjištěných v předchozích letech
<br> BJ.Při přezkoumání hospodaření dobrovolného svazku obcí v předchozích letech Nebyly zjištěny chyby a nedostatky <.>
<br> C.Závěr z přezkoumání hospodaření za rok 2016
<br> C.I.Při přezkoumání hospodaření dobrovolného svazku obcí za rok 2016 podle & 2 a
<br> 5 3 zákona...

Licence: DEHW
<br> VÝKAZ ZISKU A ZTRÁTY
<br> územní samosprávné celky,svazky obcí,regionální rady regionu soudržnosti
<br> (v Kč,s přesností na dvě desetinná místa)
<br> Obdobi: 12! 2016 lČO: 60254041 Název: DSO popravnl sdružení obcí Jablonecka
<br> XCRGUVXA ! VXA (0101201617'017012016)
<br> číše Synreáókýš běžné.obden: poíožkjr Nazev položky účet:" “““““““““ š:; Walla—SF '" " A.Náklady celkem 47 120 363.00 |.Náklady z činnosti ' " " „ 47 120 353,05 1 Spotřeba materiálu „ *_*—in 501 _Ě ÍÍAMAÁ „ 2„ Spotřeba energie 502 3.Spoiřebajinýoh neskladovatelných dodávek 503 4.Prodané zboží 504 5.Aktivace dlouhodobého maíetku 506 6.Aktivace oběžného majetku 507 ?.Změna stavu zásob vlastní výroby 508 8.Opravy a udržování 511 & Cestovné 512 10.Náklady na reprezentaci 513 11.Aktivace vnitroorganizačníoh služeb 516 12.Ostatní služby 518 2 094,00 13.Mzdové náklady 521 30 800,08 14.Zákonné sociální pojištění 524 15.Jiné sociální pojištění 525 15.Zákonné sociální náklady 527 17.Jiné sociální náklady 528 18.Daň silniční 531 19.Daň z nemovitostí 532 20 Jiné daně a poplatky 538 22.Smluvní pokuty a úroky z prodlení 541 23.Jiné pokuty a penále 542 24 Dary a jiná bezúplatné předáni 543 25„ Prodaný maten'ál 544 26.Manka alškody 547
<br> 754Í015201712h17m533
<br> Zpracoval—no systememG—INrŠšpress _ UCR GORDIC spoiljs ? o <.>
<br> 1lL,V _ _Ilďmufé období * Hospodarska črrmosll Hra vm" cinnost Hospodářská činnost 2 3 4 " * * A 4 " __ĚQÉÁĚ—
<br> „,_____á6,9_53,22z=90," _ _ *
<br> 2130.08
<br> 30 000,00 strana 1/3 <,>
<br> Licence: DZHW
<br> EÍSÍO položky Nazev položky
<br> 27.Tvorba fondu
<br> 28.Odpisy dlouhodobého majetku
<br> 29.Prodaný dlouhodobý nehmotný majetek 30 Prodaný dlouhodobý hmotný majetek
<br> 31.Prodané pozemky
<br> 32,Tvorba a zúčtování rezerv
<br> 33,Tvorba a zúčtování opravných položek
<br> 34.Náklady z vyřazených pohledávek
<br> 35.Náklady : drobného dlouhodobého majetku 36,Ostatní náklady z činnosti
<br> ii kináňčňíňášíšdíťň 1,Prodané cenné papíry a podíly 2.Úroky
<br> 3.Kurzové ztráty
<br> 4
<br> 5
<br>.Náklady ;: přecenění reálnou hodnotou.Clstatní hnanční náklady
<br>.__"'-__ „Nálži'ařll natf?fl$fefy„ „ <.>,<,> <.>,<,> <.>,__ 2.Náklady vybraných místních vládních institucí na transfery
<br> " v'„_ __egňjz'gaalaa _ 1,Daň z příjmů z Dodatečneodvody daně z_ příjmů
<br> B.'řýgqo ceka“ <,>
<br> |,'Vynosy zrlčinn'oštiw.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.> „.<.> -.<.>.<.>,Výnosy—z EBEéíeEiastnfšHWr'óšía.Výnosy z prodeje služeb
<br>,Výnosy z pronájmu
<br>.Výnosy z prodaného zboží
<br>,Výnosy ze správních poplatků
<br>.Výnosy z místních poplatků
<br>.Jiné výnosy z vlastních výkonů
<br>.Smluvní pokuty za úroky z prodlení
<br>.Jiné pokuty a penále
<br>.Výnosy z Vyřazených pohledávek
<br> 04.01.2017 12h11m53$
<br> —\C:l(.DOJG'lU'l-ůloxllw—'k
<br> _A-x
<br> XCRGUVXA / 'v'XA (01012015/01012015)
<br> Šyntellolrýi _ " Běžné období
<br> účet Hravnírřmnosl _ -H03podáfsA-á Čll'lnGSll
<br> 1.! l
<br> 548 47 088 269,00 46 919 193,00
<br> 551 552 553 554 555 558 557 558 549
<br> 561" " 552 563 554 559
<br> 572'
<br> 591 _ 595
<br> 4%16113534
<br> é.ó_1_____„__________.____ ___ 602 603 604 605 606 609 641 642 643
<br> "žprščovánš šeda; ešus dalas ČECH GORDIC spol.s r.o <,>
<br> míáífíé 0511.55? Hlavni činnost
<br> ""dě'sžz 367.96
<br> '1'.: arm—J ářw má '=' *.'-nr: 13
<br> 4
<br> strana 2 / 3
<br> Licence: DZHW
<br> osm“ položky
<br> Název položky
<br>.Výnosy z prodeje materiálu
<br>,Výnosy z prodeje dlouhodobého nehmotného majetku
<br>.Výnosy z prodeje dlouhodobého hmotného majetku kromě pozemků _ Výnosy z prodeje pozemků
<br>.Čerpání fondů
<br>.Ostatní výnosy z činnosti
<br> 1,2,3.4.5.5 <.>
<br> c._ ' 1.2 <.>
<br> 0410120171261 1m53$
<br> N,; Ž 2 <.>
<br> _-V.Výnosywze sdílených daní a poplatků— FWA 2.3.4.5.G <.>
<br> Final-„money
<br> Výnosy z prodeje cenných papírů a podílů Úroky
<br> Kurzové ziskyÍ
<br> Výnosy : přecenění reálnou hodnotou Výnosy z dlouhodobého finančního majetku Ostatní finanční výnosy
<br> všqjsaáí'ziránššrí— * ' " „_ __ _ ___„„__ Výnosy vybraných místních vládních institucí z transferů
<br> Výnosy ze sdílené daně z příjmů fyzických osob Výnosy ze sdílené daně z příjmů právnických osob Výnosy ze sdílené daně z přidané hodnoty Výnosy ze sdílených spotřebních daní
<br> Výnosy ze sdílených majetkových daní
<br> Výnosy z ostatních sdílených daní a poplatků
<br> Gaga—936563557,<,> _ + " ““““ Výsledek hospodaření před zdaněním Výsledek hospodaření běžného účetního období
<br> 562539 zašel—““ _ _“ ' _ Hospodářská črnnosf'
<br> | z;
<br> smála; “ "“ W
<br> učetv ýl-ííavnl'ýěmnosž
<br> l
<br> 644 645 646 647 648 649
<br> " 0,04 ' * 661 662 663 664 665 669 0,04
<br> „.V „_v.<.>,<.> A——-L„„„_z„ 1 _„i
<br> xcaoovxmvxn (01012016/01012016) * Minulé období " ' * Hospodářská činnost
<br> J
<br> lil/aval čmnosf
<br> „ „.<.> „žllšilššýů 672 47 151 136,00
<br> '631 682 684 685 686 688
<br> 46 922 867,96
<br> 46 922 867,96
<br> —Ě 773,04 30 773,04
<br> * Konec sestavy *
<br> žgšagěaa systémem GlNTsÍEÍprĚss' Í líce eos-010 spol.s r.o <.>...

Licence: D2HW
<br> ROZVAHA - BILANCE
<br> Období: 12 l 2016
<br> územní samosprávné celky,svazky obci,regionální rady regionu soudržnosti
<br> (v Kč,s přesností na dvě desetinná místa)
<br> XCRGURXQ IRXA (04022076/0101'2016)
<br> 2.Majetkové účastí v osobách s podstatným vlivem
<br> mrzm rzhrOmÍrss
<br> IČO: 60254041 Názevr DSO Dopravní sdružení obcí Jablonecka Í _ _ _ „ „ Číslo Syntetický i:;Í.<.> l_- pofožky Název polozky účel“ Brutto _ AKTNA CELKEM 1 138 569,41 A Stálá aktiva „_ '—T—|5|bííríšděšý_ríeíínšiňímšjetek _ “„ Nehmotne výsledky výzkumu a vývoje 012 2.Software 013 3.Ocenitelná práva 014 4.Povolenky na emise & preferenční limity 015 5.Drobný dlouhodobý nehmotný majetek 018 6.Ostatní dlouhodobý nehmotný majetek 019 7.Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek 041 8.Poskytnuté zálohy na dlouhodobý nehmotný majetek 051 53.Dlouhodobý nehmotný majetek určení k prodeji 035 ' ií“ “Bišůšlšášiáíňňštný majetek “'"“ " ' ' " _ “ “ " "“ " * 1.Pozemky 031 2.Kulturní předměty 032 3.Stavby 021 4 Samostatné hmotné movité věci a soubory hmotných movitých věcí 022 5.Pěstitelské celky trvalých porostů 025 6.Drobný dlouhodobý hmotný majetek 028 ?.Ostatní dlouhodobý hmotný majetek 029 B.Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek 042 9.Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hmotný majetek 052 10.Dlouhodobý hmotný majetek určený k prodeji 035 |l|.Dlouhodobý finanční majetek ň ____„_ „__ *“ H * A __ if 1.Majetkové účastí v osobách & rozhodujícím vlivem 061 082
<br>.<.>.__ ;;;me _ ""„;,',;;„g Netfoš
<br> "V1 138 sášM “MWŘÉWĚŽŠž—ĚZŽO—
<br> šáha? /5'
<br> Licence: D2HW
<br> L.<.>.<.> _ <.>,<.>.-._.__.<.> ______._-.<.>
<br> ofsra Syntetrokyi,_ „„ ň položky Název položky Účet“ Emma 3.Dluhove cenné papíry držené do splatnosti 063 4.Dlouhodobé půjčky 087 5.Termínované vklady dlouhodobé 068 6.Ostatní dlouhodobý tinančni majetek 069 ?.Pořizovaný dlouhodobý finanční majetek 043 8.Poskytnuté zálohy na dlouhodobý ňnanční majetek 053 W'Bróunadobé poh—réáátíky * ““ ' _ " " ' " ' 1.Poskytnuté návratné ňnanční výpomoci dlouhodobé 462 2.Dtouhodobé pohledavky ;: postoupených úvěrů 464 3.Dlouhodobé poskytnuté zálohy 455 4.Dlouhodobé pohledávky z ručení 466 5.Ostatnídlouhodobé pohledávky 459 6.Dlouhodobé poskytnuté zálohy na transfery 471 BTW Germania Í „_ " " '"“ * * P "ŠŠŠ 538599741 ].Zásoby 1„ Pořízení materiálu 111 2.Materiál na skladě 112 3.Materiál na cestě 119 4.Nedokončená výroba 121 5.Polotovary vlastní výroby 122 6.Výrobky 123 7.Pořízení zboží 131 87 Zboží na skladě 132 9.Zboží na cestě 138 10.Ostatní zásoby 139 ||.Krátkodobé pohledávky "_ 752 773,00 1.Odběratele 311 2.Sménky kinkasu 312 3.Pohledávky za eskontované cenné papíry 313 4.Krátkodobé poskytnuté zálohy 314 5.Jiné pohledávky z hlavní činnosti 315 6.Poskytnuté návratné finanční výpomoci krátkodobé 316 ?.Krátkodobé pohledávky z postoupených úvěrů 317 8.Pohledávky z přerozdělených daní 319 9,Pohledávky za zamestnanci 335 10.Sociální zabezpečení 336
<br> 54522577 1217101771835
<br> Zpracováno systemem-ŠWIS Express - UCR GOŘEiEšpoI s r.o <.>
<br> Běžné
<br> Korekce
<br> XCRGURXA fRXA (04022076/01012016)
<br> * onaošrw— """"",„ ___ ___.<.> <.>
<br> 221550 569.741._
<br> 752 773,00
<br> Mmuie'
<br> 262 73206—
<br> strafv—a 2/ 5
<br> Licence.“ D2HW XCRGURXA fRXA (04022016/ 01012016)
<br> : " "6500777" Číslo Syntetrckviw AAAMLMM—A *“ * Éážné___ míli—„ :“,“__ _.l Mmuíé položky Název pofožky Účet' Brutto _.<.> _ Kerem—,e “ “.mušíeito? 11„ Zdravotní pojištění 337 12 DÚChDdDVé spoření 338 13.Daň z příjmů 341 14.Ostatní daně,poplatky a jiná obdobná peněžitá plnění 342 15.Daň z přidané hodnoty 343 16.Pohledávky za osobami mimo vybrané vládní instituce 344 17,Pohledávky za vybranými ústředními vládními institucemi 346 18,Pohledávky za vybranými místními vládními institucemi 348 23.Krátkodobě pohledávky z ručení 361 24.Pevné termínové operace a opce 363 25.Pohledávky z neukončených finančních operaci 369 26.Pohledávky z finančního zajištění 365 27.Pohledávky z vydaných dluhopisů 36? 28.Krátkodobě poskytnuté zálohy na transfery 373 29.Krátkodobá zprostředkování transferů 375 30.Náklady příštích období 381 31.Příjmy příštích období 385 752 773,00 752 773,00 32.Dohadně účty aktivní 388 33.Ostatní krátkodobé ÉQhIĚĚáka * __"ý _ 377.<.> __.____.<.> i||Í " Krátkodobý finanční majetek “ __.„_____ 305 705,41 305 795,41 202 124,20 1.Majetkové cenné papíry k obchodování 251 2 Dluhove cenné papíry k obchodování 253 3.Jiné cenné papíry 256 4,Termínované vklady krátkodobé 244 5.Jiné běžne účty 245 9.Běžný účet 241 11.Základní běžný účet územních samosprávných celků 231 385 796,41 385 796,41 262 124,20 12.Běžné účty fondu územních samosprávných celku 236 15.Ceniny 263 16.Peníze na cestě 262 17.Pokladna 261
<br> 04.07.2017 12n10m185 '*"*'*"'žg;á25'váaa systémem Guvrs „skore-ss; oce-Gónorč'špnrfš r.0.strana 3/5
<br> Licence: D2HW
<br>.Krátkodobé přijaté zálohy
<br> 04.01.2017 1217151111185
<br> Zpracováno systémem GINiS Express - UCR GORDIC spol.s r.o <.>
<br> zarmm ' "Sparty-i ' “_“ __ __ ' ' 0574,' __ položky Název ...

Návrh pro jednání valné hromady svazku DSO DOPRAVNÍ SDRUŽENÍ OBCÍ JABLONECKA
<br> ZÁVĚREČNÝ ÚČET za rok 2016
<br> Údaje o plnění příjmů a výdajů
<br> P ř i j my
<br> Schválený Upravený Skutečnost
<br> & položka rozpočet rozpočet tis.Kč tis.Kč Kč
<br> Příspěvky obcí neinv.4121 37 763 37 763 37 855 789,21 Příspěvky od krajů neinv.2212 2324 9 265 9 389 9 388 246,00 Příjmy celkem 47 028 47 152 47 244 035,21 Výdaje Odměny 2221 5021 30 30 30.000,00 Doprobslužnost 2221 5193 46 265 47 089 47 088 269,00 Bank.poplatky 6310 5163 3 3 2 094,00 Výdaje celkem 46 298 47 122 47 120 363,00 Financování Změna stavu financování 8115 730 30 123 672,21
<br> Komentář
<br> V příjmech obec Lučany nad Nisou zaplatili o jednu splátku navíc tj.92.899,17 Kč.Splátka je proúčtována jako plat předem na rok 2017.Rozpočtovým opatřením se doplňoval výdaj na příspěvek na důchodce & zvyšoval se v příjmech a výdajích příspěvek od kraje <.>
<br> Účelové fondy
<br> DSO netvoří jiné účelově fondy
<br> Doplňující informace o finančním majetku DSO Stav běžného účtu k 1.1.2016
<br> Příj my Výdaje
<br> Stav běžného účtu k 31.12.2016
<br> Výkaz zisku a ztráty
<br> Náklady celkem 47 120 363,00 Výnosy celkem 47 151 136,04 Výsledek hospodaření + 30.773,04
<br> 262 124,20 Kč
<br> 47 244 035,21 Kč 47 120 363,00 Kč
<br> 385 796,41 Kč
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření Dopravního sdružení obcí Jablonecka za rok
<br> 2016 <.>
<br> 13.9.2016 a 31.1.2017 proběhla kontrola hospodaření za rok 2016,které provedla Ing.Soňa
<br> Vavrušková,pověřená pracovnice KU Libereckého kraje <.>
<br> Závěr přezkoumání finančního hospodaření: nebyly zjištěny chyby a nedostatky <.>
<br> Návrh usnesení
<br> Valná hromada svazku schvaluje celoroční hospodaření svazku a závěrečný účet za rok 2016 včetně zprávy auditora o výsledku přezkoumání hospodaření svazku za rok 2016 bez výhrad.Výsledný zisk ve výši 30.773,04 Kč bude proúčtován proti hospodářskému výsledku minulých let <.>
<br> Přílohy:
<br> Rozvaha k 31.12.2016
<br> Výsledovka k 31.12.2016
<br> Zpráva o přezkumu hospodaření za rok 2016
<br> V Jablonci nad Nisou dne 15.března 2017 Zpracovala: Ing.XXXXXX XXXXXX