Krajský úřad Kraje Vysočina
<br> odbor kontroly
<br> Žižkova 57,587 33 Jihlava Stejnopis č.:
<br> Č.j.: KUJI 27897/2017 KO
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření dobrovolného svazku obcí Svazek obcí Podoubraví
<br> se sídlem Trčků z Lípy 69,583 01 Chotěboř,IČO 70924937 za rok 2016
<br> Přezkoumání hospodaření za rok 2016 bylo zahájeno písemným oznámením doručeným územnímu celku dne 14.října 2016 podle 5 5 odst.3 zákona č.420/2004 Sb <.>,opřezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí (dále XXX XXXXX o přezkoumávání hospodaření).Přezkoumání bylo provedeno dne XX.října 2016 jako dílčí přezkoumání a dne 26.dubna 2017 jako konečné přezkoumání na základě žádosti dobrovolného svazku obcí (dále jen „DSO“) v souladu s 5 4 zákona opřezkoumávání hospodaření.Posledním kontrolním úkonem ve smyslu 5 12 odst.1 písm.9) zákona č.255/2012 Sb <.>,o kontrole bylo vráceni podkladů vyžádaných k přezkoumání dne 26.dubna 2017 <.>
<br> Místo provedení přezkoumání: Dobrovolný svazek obcí Svazek obcí Podoubraví
<br> Trčků z Lípy 69 583 01 Chotěboř
<br> Přezkoumání vykonal:
<br> - kontrolor pověřený řízením přezkoumání: XXXXXXXX XXXXX pověření číslo XXXXXXXXXXX_X
<br> Podklady za DSO předložili: XXXXXX XXXXXXXX - předseda
<br> _,Ing.XXXX XXXXXXXX — tajemnice
<br> Předmět přezkoumání:
<br> Předmětem přezkoumání hospodaření jsou údaje uvedené v © 2 odst.1 a 2 zákona '“ opřezkoumávání hospodaření.Přezkoumání hospodaření bylo provedeno výběrovým způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečnosti podle předmětu a obsahu přezkoumání.Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br> tel.: 564 602 707,fax: 564 602 434,e—mail: postaQKr—vysocinácz,|nternet: www,kr—vysocina.cz IČO: 70890749.ID datové schránky: ksabBeu
<br> A.Výsledek přezkoumání
<br> Při přezkoumání hospodaření DSO Svazek obcí Podoubraví byly zjištěny následující chyby a nedostatky:
<br> P ř e d m ě t: Zákon č.4120/2004 Sb.5 2 odst.1 písm.a) plnění příjmů a výdajů rozpočtu včetně peněžních operaci,týkajících se rozpočtových prostředků
<br> P r á v n i p ř e d p i 8: Zákon č.250/2000 Sb <.>,o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů,ve znění pozdějších předpisů
<br> 5 39 odst.7 — Svazek obcí nepředložil závěrečný účet zastupitelstvúm členských obcí,ato neprodleně po jeho schválení v orgánu svazku obcí
<br> Valná hromada svazku dne 09.05.2016 projednala a schválila bez výhrad závěrečný účet za rok 2015.Ničím nebylo doloženo předložení schváleného závěrečného účtu členským obcím neprodleně po jeho schválení <.>
<br> f ře d m ě t: Zákon č.420/2004 Sb.5 2 odst.2 písm.h) účetnictví vedené územním celkem
<br> P r á v n í p ř e d_p i 5: Zákon č.563/1991 Sb <.>,o účetnictví,ve znění pozdějších předpisů 5 14 odst.2 a 3 - Uzemní celek nesestavil platný účtový rozvrh Ničím nebylo doloženo sestavení účtového rozvrhu platného pro rok 2016 <.>
<br> B.Písemnosti využité při přezkoumání
<br> Při dílčím přezkoumání hospodaření dobrovolného svazku obcí Svazek obcí Podoubraví byly využity následující písemnosti:
<br> účetní doklad\ - za září 2016 (čs č.1107 - 1117,ČNB č.3009)
<br> Návrh rozpočtu - na rok 2016 zaslán emailem členským obcím dne 10.11.2015
<br> Pokladní doklad\ - za srpen a září 2016 (01512 - 01517)
<br> Bankovní výpis\ - za září 2016 (os č.009,ČNB č.9)
<br> Rozvaha » sestavena ke dni 30.09.2016
<br> Rozpočtový výhled — na období let 2015 až 2018 přijat valnou hromadou svazku dne 31.03.2014
<br> Vnitřní předpis a směrnice - směrnice č.1/2012 až 6/2012 schválené představenstvem svazku dne 12.03.2012
<br> Rozpočtová opatření — č.1 ze dne 29.04 <.>,č.2 ze dne 31.07 <.>,č.3 ze dne 31.08 <.>,č.4 ze dne 31.08.a č.5 ze dne 30.09.2016
<br> Stanovy a osvědčení o registraci dobrovolných svazků obcí - nově stanovy svazku schválené valnou hromadou dne 02.03.2015,registrace krajským úřadem dne 11.05.2015
<br> Schválení účetní závěrky svazku za rok 2015 valnou hromadou dne 09.05.2016
<br> Schválený rozpočet - na rok 2016 ze dne 14.12.2015
<br> Výkaz zisku a ztráty — sestaven ke dni 30.09.2016
<br> Závěrečný účet - za rok 2015 projednán a schválen valnou hromadou svazku dne 09.05.2016,návrh závěrečného účtu zaslán e-mailem členským obcím dne 22.04.2016
<br> Dohody o pracovní činnosti — tři dohody ze dne 12.07.2016 na pracovní pozice manažer CSS a specialisté pro rozvoj mikroregionu *
<br> Příloha rozvahy - sestavena ke dni 30.09.2016
<br> Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu - sestaven ke dni 30.09.2016
<br> Zápisy z jednání orgánů dobrovolných svazků obcí - zápisy z jednání valné hromady svazku ze dne 14.12.2015,ze dne 09.05 <.>,30.06.a 26.09.2016
<br> Zápisy zjednání představenstva svazku ze dne 02.02 <.>,29.03.a 22.06.2016
<br> Pokladní kniha - za srpen a září 2016
<br> Smlouva nájemní - smlouva o pronájmu nebytových prostor (kancelář) od města Chotěboř ze dne 01.07.2016
<br> Účetní deník - ke dni 30.09.2016
<br> Kniha odeslaných faktur — za období leden až září 2...

Svazek obcí Podoubraví
<br> Schválený závěrečný účet za rok 2016
<br> Zpracovaný na základě zákona č.250/20000 Sb <.>,o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů
<br> Základní údaje:
<br> ĚAdresa: Trčků z Lípy 69,583 01 Chotěboř
<br> Telefonické a elektronické spojení:
<br> Předseda svazku:
<br> XXXXXX XXXXXXXX,e-mail: on.libicethiscalixz,tel.XXXXXXXXX Místopředsedové svazku:
<br> Ing.XXXXX XXXXXXX,e-rnail: obecgwgnovavesuchotcz,tel.XXXXXXXXX XXXXXX XXXXXXX,e-mail: mestvsábuhelnapríbramcz,tel.XXXXXXXXX Tajemník svazku:
<br> Ing.XXXX XXXXXXXX,e-mail: info©podoubravi.cz,tel.XXXXXXXXX Webové stránky svazku na adrese: http://Www.podoubravi.cz/
<br> Clenové svazku obcí Podoubraví:
<br> Bezděkov,Borek,Češkovice,Dolní Sokolovec,Havlíčkova Borová,Heřmanice,Chotěboř,Jeřišno,Jitkov,Klokočov,Kraborovice,Krucemburk,Lány,Libice nad Doubravou,Maleč,Nová Ves u Chotěboře,Oudoleň,Podmoklany,Rušinov,Slavětín,Slavíkov,Sloupno,Sobíňov,Uhelná Příbram,Vilémov,Víska,Ždírec nad Doubravou
<br> Strana 1 (celkem 4)
<br> VALNÁ HROMADA SCHVÁLILA STŘEDNĚDOBÝ ROZPOČTOVÝ VÝHLED NA OBDOBÍ 2018-2019
<br> 139K 2018 2019
<br> 4121 Neinvestiční přijaté transfery od obcí 320 885,00 Kč 443 645,00 Kč Nevinvestiční příspěvek na obvvatele 11 1 185,00 Kč 111 185,00 Kč
<br> Radiové kmitočty 20 700,00 Kč 8 460,00 Kč
<br> Mimořádné členské příspěvky CCS 189 000,00 Kč 324 000,00 Kč 6310 Obecné příjmy a výdaje z finančních operací 1 500,00 “Kč 1 500,00 Kč 2324 Přijaté nekapitálové příspěvky — SMO 712 800,00 Kč 356 400,00 Kč CELKEM příjmy 1035 185,00 Kč 801 545,00 Kč
<br> 3639 Územní rozvoj — běžná činnost 217 825,00 Kč 214 555,00 Kč Běžná činnost 87 228.00 Kč 87 228,00 Kč
<br> Příspěvky na sportovní a kulturní akce 35 000.00 Kč 35 000,00 Kč
<br> Rozpočtová rezerva 95 597,00 Kč 92 327,00 Kč
<br> 6310 Obecné příjmy a Výdaje z finančních operací 4 000,00 Kč 4 000,00 Kč
<br> Ostatní správa v krizovém řízení _— 5273 Protipovodňová ochrana obcí Podoubraví 20 700,00 Kč 8 460,00 Kč Ostatní činnost související se službami pro
<br> 3900 obyvatelstvo - CSS 792 660,00 Kč 574 530,00 Kč
<br> Mzdové nákladv 712 800,00 Kč 534 600,00 Kč
<br> Dílčí spoluúčast SVOP na projektu CCS 79 860,00 Kč 39 930,00 Kč CELKEM výdaje 1 035 185,00 Kč < 801 545,00 Kč
<br> Rekapitulace příjmů,výdajů a financování a ieiich konsolidace v roce 2016 Název Schválený rozpočet Upravený rozpočet Skutečnost
<br> Třída 1 — daňové příjmy
<br> Třída 2 —- nedaňové příjmy l 500 00 Kč 389 486,00 Kč 388 425,90 Kč Třída 3 —— kapitálové příjmy 140 000,00 Kč 140 000,00 Kč
<br> Třída 4 —— přijaté dotace 131 885,00 Kč 239 885,00 Kč 239 885,00 Kč Příjmy celkem 273 385,00 Kč 769 371,00 Kč 628 310.90 Kč Konsolidace příjmů ' '" Příjmy celkem po 273 385,00 Kč 769 371,00 Kč 628 310,90 Kč
<br> konsolidaci
<br> Třída 5 »— běžné výdaje
<br> 273 385,00 Kč
<br> 629 371,00 Kč
<br> 38161534 Kč
<br> Třída 6 — kapitálové výdaje
<br> 140 000,00 Kč
<br> 140 000,00 Kč
<br> Výdaje celkem
<br> 273 385,00 Kč
<br> 769 371,00 Kč
<br> 521 615,34 Kč
<br> Strana 2 (celkem 4)
<br> Konsolidace výdajů Výdaje celkem po 273—385,00 Kč 769 371,00 Kč 521 615,34 Kč konsolidaci Saldo příjmů a výdajů po 106 695,56 Kč konsolidaci Třída 8 — financování — 106 695,56 Kč Financování celkem po - 106 695,56 Kč konsolidaci Uhrazené spl.dlouhod.příj.půjč.prostředků Účetní závěrka k 31.12.2016 Účet Název položky Stav k 31.12.2016 231 Základní běžné účtv 721 324,69 Kč 401,403,406 Jmění účetní jednotky a opr.položky 8 426 132,09 Kč 432 Nerozdělený zisk,ztráta z minul.let 1 462 785,48 Kč 469 Ostatní dlouhodobé pohledávky 280 000,00 Kč Výsledek hospodaření - 48 487,60 Kč 384 Výnosy příštích období 280 000,00 Kč Účet Název položky Brutto Netto 018 “Drobný dlouhodobý nehmotný majetek 14 632,00 Kč 021 Stavby 552 350,60 Kč 394 925,60 Kč 022 Samostatné movité věci a soubory 5 201 248,00 Kč 4 993 198,08 Kč movitých věcí 028 Drobný dlouhodobý hmotný majetek 32 116,00 Kč 019 Ostatní dlouhodobý nehmotný majetek 1 017 963,00 Kč 950 098,80 Kč Stálá aktiva 7 098 309,60 Kč 6 618 222,48 Kč Oběžná aktiva 1 041 795,69 Kč 1 041 795,69 Kč AKTIVA CELKEM 8 140 105,29 Kč 7 660 018,17 Kč Vlastní zdroje krytí stálých a oběžných aktiv 7 380 018,17 Kč Cizí zdroje 280 000,00 Kč PASIVA CELKEM 7 660 018,17 Kč HOSPODÁŘSKÝ VÝSLEDEK ZA ROK 2016 5xx Náklady celkem 755 240,56 Kč 6xx Výnosy celkem 706 752,96 Kč Výsledek hospodaření po zdanění - 48 487,60 Kč
<br> Výsledek hospodaření je tedy ztráta ve výši 48 487,60 Kč <.>
<br> Strana 3 (celkem 4)
<br> Přezkoumání hospodaření Svazku obcí Podoubraví za rok 2016
<br> Přezkoumání hospodaření Svazku obcí Podoubraví za rok 2016 bylo provedeno dne 24.10.2016 a 26.4.2017 zaměstnanci krajského úřadu kraje Vysočina,odborem kontroly,na základě žádosti předsedy Svazku obcí Podoubraví.Zpráva o výsledku přezkoumání svazku Podoubraví za rok 2016 je součástí závěrečného účtu při jeho projednávání na Valné hromadě Svazku obcí Podoubraví <.>
<br> Závěr zprávy: Při přezkoumání hospodaření Svazku obcí Podoubraví za rok 2016 byly zjištěny chyby a nedostatky.Neb...