Krajský úřad ústeckého kraje Velká Hradební 3118148,400 02 Ústí nad Labem odbor kontroly JID: 1614312017/KUUK Jednacičislo.: 489/KON/2016 Stejnopis č.1 ZPRAVA o výsledku přezkoumání hospodaření město Libochovice,IČ: 00263931 za rok 2016 Zpráva o výsledku přezkoumání hOSpodařeni byla vypracována na základě Zápisu z dílčího přezkoumání hospodaření a na základě výsledku konečného přezkoumání hospodaření.Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech: - 21.10.2016 - 22.10.2016 - 24.5.2017 - 25.5.2017 na základě & 42 zákona č.128/2000 Sb <.>,o obcích.Přezkoumání proběhlo v ÚSC Libochovice se sídlem Náměstí 5.května 48,411 17 Libochovice.Přezkoumání vykonali: Ing.XXXXX XXXXXXX - kontrolor pověřený řízením přezkoumání XXXXXX XXXXXXXXX - kontrolor - Zaneta Kropáčová - kontrolor Zástupci územního samosprávného celku: — Ing.XXXX XXXX - starostka - Bc.XXXX XXXXXXXX - tajemník - lng.XXXXX XXXXXXXXXX - vedoucí ekonomického odboru - XXXXXXXX XXXX - účetní Předmět přezkoumání hospodaření: Předmětem přezkoumání jsou údaje o ročním hospodaření územního celku,tvořící součást závěrečného účtu podle 5 17 odst.2 a 3 zákona č.250/2000 Sb <.>,o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů,ve znění pozdějších předpisů,a to v souladu se zákonem č.420/2004 Sb <.>,52 odst.1 písm.: plnění příjmů a výdajů rozpočtu včetně peněžních operaci,týkajících se rozpočtových prostředků,finanční operace,týkající se tvorby a použití peněžních fondů,náklady a výnosy podnikatelské činnosti územního celku,peněžní operace,týkající se sdružených prostředků vynakládaných na základě smlouvy mezi dvěma a více územními celky,anebo na základě smlouvy s jinými právnickými nebo fyzickými osobami,finanční operace,týkající se cizich zdrojů ve smyslu právních předpisů o účetnictví,hospodaření a nakládání s prostředky poskytnutými z Národního fondu a s dalšími prostředky ze zahraničí poskytnutými na základě mezinárodních smluv,vyúčtování & vypořádání finančních vztahů ke státnímu rozpočtu,k rozpočtům krajů,k r02počtům obcí,k jiným rozpočtům,ke státním fondům a k dalším osobám.Předmětem přezkoumání dále je dle 5 2 odst.2) zákona č.420/2004 Sb.: d) e) f) 9) 0) nakládání a hospodaření s majetkem ve vlastnictví územního celku,nakládání a hospodaření s majetkem státu,s nímž hospodaří územní celek,zadávání a uskutečňování veřejných zakázek,s výjimkou úkonů a postupů přezkoumaných orgánem dohledu podle zákona č.137/2006,o veřejných zakázkách,ve znění pozdějších předpisů,stav pohledávek a závazků a nakládání s nimi,ručení za závazky fyzických a právnických osob,zastavování movitých a nemovitých věcí ve prospěch třetích osob,zřizování věcných břemen k majetku územního celku,účetnictví vedené územním celkem.Hlediska přezkoumání hospodaření: Předmět přezkoumání podle ustanovení 5 2 zákona č.420/2004 Sb.se ověřuje z hlediska: 8) b) C) O') dodržování povinností stanovených zvláštními právními předpisy,zejména předpisy o finančním hospodaření územních celků,o hospodaření s jejich majetkem,o účetnictví a o odměňování,souladu hospodaření s finančními prostředky ve srovnání s rozpočtem,dodržení účelu poskytnuté dotace nebo návratné finanční výpomoci a podminekjejich použiti,věcné a formální správnosti dokladů o přezkoumávaných operacích.Strana 2 (Celkem 9) A.Přezkoumané písemnosti Výběrovým způsobem byly prověřovány následující písemností: Druh písemnosti Popis písemnosti Návrh rozpočtu na rok 2016 byl zveřejněn na úřední desce města i způsobem,umožňujícím dálkový přístup v souladu se zákonem.Rozpočtová opatření V období leden - prosinec 2016 město uskutečnilo celkem 5 rozpočtových opatření,která byla projednána a schválena na jednáních ZM takto: - rozpočtové opatření č.1 ZM dne 13.6.2016,- rozpočtové opatření č.2 ZM dne 29.8.2016,» rozpočtové opatření č.3 ZM dne 21.11.2016,- rozpočtové opatření č.4 ZM dne 19.12.2016,- rozpočtové opatření č.5 starostka města dne 30.12.2016.Usnesením ZM č.210/2016 zastupitelstvo města pověřilo starostku odsouhlasením posledniho rozpočtového opatření.Rozpočtová opatření byla zapracována do finančního výkazu FIN 2-12 M k 31.12.2016 a v ÚSC jsou evidována v časové posloupnosti v souladu se zákonem.Rozpočtový výhled je v ÚSC zpracován na roky 2016 - 2020.Schválený rozpočet Rozpočet na rok 2016 byl projednán a schválen na jednání ZM dne 28.12.2015 jako schodkový ve výši příjmů 49 534 725,00 Kč,výdajů 53 711 000,00 Kč.Rozpočtovaný schodek je financován nahOSpodařenými prostředky z minulých let.Rozpočet je zpracován v třídění podle rozpočtové skladby a do finančního výkazu FIN 2-12 M byl pořízen shodně se schváleným rozpočtem ve smyslu Přílohy 6 odst.3 vyhlášky MF ČR č.5/2014 Sb.Stanovení závazných ukazatelů zřízeným _organizacím Příspěvek zřizovatele na činnost (závazný ukazatel) byl zřízeným příspěvkovým organizacím schválen dne 28.12.2015 v rámci rozpočtového schvalovacího procesu.Závěrečný účet za rok 2015 byl vypracován.Projednání a schválení závěrečného účtu se uskutečnilo na jednání ZM dne 13.6.2016 s vyjádřením "bez výhrad".Návrh závěrečného účtu byl zveřej...