Protokol
<br> o výsledku nasledne veřejnosprávní kontroly na místě provedené na základě zákona č.320/2001 Sb.<,>
<br> o finanční kontrole ve veřejné správě a změně některých zákonů (zákon o finanční kontrole),ve znění pozdějších předpisů a zákona č.255/2012 Sb <.>,o státní kontrole a zákona č.250/2000 Sb.<,>
<br> o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů,ve znění pozdějších předpisů.Kontrolaje provedena za období od 01.01.2016 do 30.09.2016 <.>
<br> Kontrolní orgán:
<br> Kontrolovaný subjekt :_ Název: Sídlo
<br> IČ: Statutární zástupce : Místo kontroly :
<br> Termín provedeni kontroly :
<br> Za organizaci přítomni:
<br> Kontrolující:
<br> Za auditorskou společnost :
<br> Sídlo :
<br> IČ :
<br> DIČ <.>
<br> Statutární zástupce :
<br> Cíl kontroly:
<br> Město Kostelec na Hané,Jakubské nám.138,Kostelec na Hané,PSC 798 41 IC 00288373
<br> Město Kostelec na Hané
<br> Kostelec na Hané,Jakubské nám.Svobody 138,PSČ 798 41
<br> 00288383
<br> XXXXXXXX XXXXX,starosta
<br> Jakubské nám.XXX,XXX 41 Kostelec na Hané
<br> 27.10.2016 XXXX XXXXXXXX hlavní účetní,lng.XXXXX XXXXXXXXX tajemnice města
<br> na základě pověření ze dne XX.09.2016 kontrolu fyzicky provedla Ing.XXXXX XXXXXX,lng.Zbyněk Šupa
<br> DERECT ECONOMY a.s <.>,číslo oprávnění 460
<br> Malešická 1936/39,130 24 Praha 3
<br> 26206714
<br> (226206714
<br> Ing.Vladislav Šupa,auditor,číslo oprávnění 1904
<br> předseda představenstva
<br> Namátkovým způsobem byla provedena kontrola hospodaření s veřejnými prostředky a příslušnou dokumentací s cílem prověřit:
<br> a) dodržování právních předpisů při hospodaření s veřejnými prostředky
<br> b) zajištění ochrany veřejných prostředků proti rizikům,nesrovnalostem nebo jiným nedostatkům způsobených zejména porušením právních předpisů,kontrola správnosti schvalovacích procesů <.>
<br> c) přiměřenost a účinnost vnitřního kontrolního systému <.>
<br> Město Kostelec na Hané se řídí Zákonem c.128/2000 Sb <.>,o obcích,který vymezuje obec jako základní jednotku územní samosprávy,vybavenou vlastním majetkem a právem hospodařit s tímto majetkem.Finanční hospodaření územního samosprávného celku se řídí Zákonem č.250/2000 Sb <.>
<br> o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů ve znění platných dodatků <.>
<br> ]) Prověření odstranění nedostatků ze zápisu z provedené kontroly.Dle protokolu z provedené veřejnosprávní kontroly dne 2.1 1.2015 byla uvedená doporučení Splněná.2) Právní dokumentace,kontrola PO <.>
<br> Byla provedena kontrola smluvní dokumentace na pojištění majetku.Majetek města je pojištěn v rozsahu nemovitého,movitého majetku,pokladní hotovosti,cenin <.>
<br> Kontrolu hospodaření obce s majetkem a finančními prostředky provádí finanční výbor dle „Plánu práce na rok 2016“ ze dne 6.4.2016 <.>
<br> Dle šllf) odst./4 Zákona č.128/2000 Sb <.>,o obcích provádí výbor () provedené kontrole zápis <.>
<br> Byly předloženy zápisy z provedených kontrol FV 1/2016 ze dne 15.2.2016,2/2016 ze dne 6.4.2016,3/2016 ze dne 8.6.2016,4/2016 ze dne 13.7.2016.Byly předloženy protokoly z kontroly pokladny dne 18.7.2016 knihovna,27.6.2016 Služby města |KnI—l <.>
<br> Kontrolní výbor provedl kontrolu usnesení ZM (kupní smlouvy,darovací smlouvy,záměry) zápis ze dne 28.6.2016,kontrola usnesení RM zápis ze dne 26.7.2016.Zřizovatel provádí kontrolu hospodaření svých příspěvkových organizací (majetek,pokladní hotovost) prostřednictvím FV <.>
<br> Majetek je evidován v současné době v SW GORDIC,účtován v SW KEO.Majetek bude převeden do
<br> modulu „majetek“ SW KEO k 1.1.2016.Obec trvale sleduje své pohledávky,aby nedošlo kjejich promlčení nebo zániku <.>
<br> 3) Vnitřní směrnice <.>
<br> Směrnice jsou aktualizovány a doplňovány průběžně.Byla provedena aktualizace směrnice pro poskytování náhrad výdajů při pracovních cestách.Byla zpracovaná směrnice časového rozlišení <.>
<br> Směrnice stanovení postupu pro provádění odpisů bude aktualizována následně,a to po přechodu evidence majetku v SW KEO <.>
<br> Odpisový plán města a příspěvkových organizací bude schválen nejpozději k 31.12.2016.Doporučujeme aktualizovat směrnici týkající se oběhu účetních dokladů a vnitřního kontrolního systému ve vazbě na dodržování zákona č.320/2001 Sb.„o finanční kontrole“.Popsat výkon řídící
<br> kontroly,uskutečňování (vyhláška č.416/2004 Sb) <.>
<br> Byly předloženy aktualizované pověření k podepisování účetních písemností,podpisové vzory (s nástupem nové pokladní města a hlavní účetní) <.>
<br> 4) Prověření pokladních operací a nakládání s finanční hotovostí <.>
<br> Se změnou pracovníků MÚ byla předložena „Dohoda o odpovědnosti k ochraně hodnot svěřených zaměstnanci k vyúčtování“ ze dne 11.1.2016 <.>
<br> Pokladní limit je stanoven ve výši 100 000,00 Kč.Pokladní limit nebyl překročen.Byla provedena kontrola pokladny za období září 2016,PPD,VPD číslo dokladů 01985 “ 02091 <.>
<br> 2 <.>
<br> Pokladní doklady měly náležitosti,přílohy,podpisové záznamy,nebylo shledáno nedostatků.O příjmu a výdeji pokladnyje účtováno průběžně <.>
<br> Byla provedena kontrola nároku na ce...