Krajský úřad Kraje Vysočina
odbor kontroly
<br> Žižkova 57,587 33 Jihlava
Stejnopis č.: 1
<br> č.j.: KUJl 70095/2014 KO
<br> Zápis z dílčího přezkoumání hospodaření městyse
Havlíčkova Borová
<br> se sídlem Náměstí 278,582 23 Havlíčkova Borová,lČO: 00267431
za rok 2014
<br> Dílčí přezkoumání se uskutečnilo dne 13.listopadu 2014 na základě žádosti městyse
a vsouladu se zákonem č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních
samosprávných celků adobrovolných svazků obcí (dále XXX XXXXX o přezkoumávání
hospodaření).X
<br> Místo provedení přezkoumání: Městys Havlíčkova Borová
o ' Náměstí 278 j
582 23 Havlíčkova Borová
<br> Přezkoumané období: j 1.ledna 2014 - 30.září 201.4
Dílčí přezkoumání vykonaly:
<br> - kontrolor pověřený řízením přezkoumání: Marie lfrahová
pověření číslo 598/14 s
<br> -kontrolor: i i JUDr.XXXXX XXXXXXXX
pověření číslo XXX/XX ' a
<br> kontrolor A í i i XXXXXX XXXXXXXXX,DiS <.>
pověření číslo XXX/XX
<br> Podklady předložili: k lng.XXXX XXXXXXXXXXXX - starosta
Mgr.XXXX XXXXX - místostarosta
lng,XXXXX XXXXXXXXX - účetní
<br> Předmět přezkoumání:
Předmětem přezkoumání hospodaření jsou údaje uvedené v § 2 odst.1 a 2 zákona
<br> o přezkoumávání hospodaření.<.> Přezkoumání hospodaření bylo provedeno výběrovým
<br> způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečností podle předmětu
a obsahu přezkoumání.Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění
právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br> tel.: 564 602 707,fax: 564 602 434,e-maíl: posta@kr-vysocína.czv,Internet: www.kr-vysocina.cz
IČO: 70890749,lD datové schránky: ksab3eu
<br> A.Výsledek dílčího přezkoumání
<br> Při dílčím přezkoumání hospodaření městyse Havlíčkova Borová byl zjištěn následující
nedostatek uvedený v členění dle ustanovení § 2 odst.1 a 2 zákona o přezkoumávání
hospodaření: '
<br> P ře d m ě t : Zákon č.420/2004 Sb.§ 2 odst; 2 písm.h) účetnictvívedené územním celkem
P r á v n í p ř e d p i s :Zákon č.128/2000 Sb <.>,o obcích,ve znění pozdějšíchpředpisů
<br> § 102 odst.2 písm.' q) - Účetní závěrka zřízené příspěvkové organizace sestavená
k rozvahovému dni nebyla schválena radou územního celku.o
<br> Účetní závěrka příspěvkové organizace - ZŠ a MŠ Havlíčkova Borová za rok 2013 byla
<br> schválena na jednání zastupitelstva městyse dne 13.02.2014,přesto,že jde o vyhrazenou»
<.> pravomoc rady městyse <.>
<br> B.Písemnosti využité při přezkoumání
<br> Při dílčím přezkoumání hospodaření městyse Havlíčkova Borová byly využity následující
písemnosti: i i ~ s
<br> Závěrečný účet - zarok 2013,návrh zveřejněn na úřední desce od 30.O4.2014
<br> s do 14.05.2014,elektronicky od 30.04.2014 do 15.05.2014,schválen Zastupitelstvem
<br> městyse dne 15.05.2014
<br> Stanovení závazných* ukazatelů zřízeným organizacím - pro příspěvkovou organizaci
<br> zs a MŠ ze dne 22.01.2014
<br> j Rozpočtové opatření- č.1/2014 schválené zastupitelstvemměstyse dne 18.09.2014
i Návrh rozpočtu - na rok 2014 zveřejněn na úřední desce v období od 14.11.2013
<br> do 29.11.2013,elektronicky v období od 20.11.2013 do 05.12.2013
Schválenýrozpočet - na rok 2014 schválen zastupitelstvem městyse dne 12.12.2013
Účtový rozvrh - platný pro rok 2014 a i
<br> Evidence majetku - s provedenými změnami k 30.09.2014'
<br> Bankovní výpisy - výpis č.9 - ČS a.s.'(231 0020),výpis' č." 9 - ČNB (231 0090),výpis
<br> č.2014/9 - ČSOB a.s.(231 0020 - spořicí účet) k 30.09.2014
<br> výpis č.009 - ČS a.s.- (236 0120) - účet FRB k 30.09.2014
<br> Pokladní doklady e příjmovéa výdajové pokladní doklady za měsíc září 2014
Příloha rozvahy - k 30.09.2014
<br> Mzdová agenda - předpis mezd za měsíc září 2014
<br> Výkaz zisku a ztráty - k 30.09.2014
<br> Rozvaha-k30.09.2014
<br> Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu - k 30.09.201
<br> Kniha odeslaných faktur - k 30.09.2014
<br> Kniha došlých faktur - k 30.09.2014
<br> Pokladní kniha - za měsíce leden - září 2014 o o
Smlouvy o převodu majetku - smlouva o budoucí smlouvě kupní ze dne 20.03.2014
(městys prodává),par.č.2440/8,zastupitelstvo městyse schválilo dne 13._02.2014,záměr
zveřejněn od 13.12.2013 do 28.12.2013
<br> kupní smlouva k nákupu pozemku par.č.127 ze dne 07'.05.2014,zastupitelstvo městyse
schválilo dne 10.04.2014,právní účinky vkladu vznikly ke dni 09.05.2014 i
směnná smlouva ze dne 11.09.2014,zastupitelstvo městyse schválilo dne 12.06.2014 <,>
<br> právní účinky vkladu vznikly ke dni 17.09.2014,záměr zveřejněn od 19.05.2014 ~
<br> do O3.O6; 2014
<br> Smlouvy a další materiály k poskytnutým účelovým dotacím - smlouva o poskytnutí
účelového příspěvku z rozpočtu městyse Havlíčkova Borová uzavřená dne 15.05.2014
s SDH Havlíčkova Borová,schváleno radou městyse dne 10.04.2014
<br> smlouva o poskytnutí účelového příspěvku z rozpočtu městyse Havlíčkova Borová uzavřená
dne 15.05.2014 s TJ XXXXX XXXXXXXXXX Borová,schváleno radou městyse dne XX.XX.2014
Smlouvy a další materiály k přijatým účelovým dotacím - finanční prostředky poskytnuté
k zajištění konání voleb do Parlamentu EU (UZ 98348),vyúčtování ze ...