INVENTARIZAČNÍ ZPRÁVA ROK 2015 Svazek obcí Košumberska IC: 75007568 Datum zpracování: 31.l.2017
<br> 1.Vyhodnocení dodržení vyhlášky č.270/2010 Sb.a vnitroorganizační směrnice k inventarizaci <.>
<br> Inventarizační činnosti:
<br> 1.1.Plán inventur
<br> Plán inventur byl včas zpracován a řádně schválen.Inventarizační komise postupovaly v souladu svyhláškou a vnitroorganizační směrnicí.Metodika postupů při inventarizaci byla dodržena.Podpisy členů inventarizačních komisí byly odsouhlaseny na podpisové vzory a nebyly zjištěny rozdíly <.>
<br> Nedošlo k žádnému pracovnímu úrazu.Koordinace inventur s jinými osobami proběhla <.>
<br> Termíny inventur byly dodrženy <.>
<br> 1.2.Proškolení členů inventarizačních komisí Proškolení proběhlo v budově obecního úřadu dne 13.12.2016.Provedení proškolení je doloženo prezenční listinou.Součástí školení byly i zásady dodržení bezpečnosti <.>
<br> 1.3.Podmínky pro ověřování skutečnosti a součinnost zaměstnanců Nebyly zjištěny žádné odchylky od žádoucího stavu <.>
<br> Přijatá opatření ke zlepšení průběhu inventur,k informačním tokům
<br> Bez přijatých opatření.Inventarizace proběhla řádně,podklady byly řádně připraveny a ověřeny na skutečnost.U inventur byly vždy členy komise osoby odpovědné za majetek <.>
<br> Dle plánu inventur byl zjištěn skutečný stav majetku a závazku a ostatních inventarizačních položek pasiv a podrozvahy,který je zaznamenán v inventurních soupisech.'
<br> Informace o inventarizačních rozdílech a zúčtovatelných rozdílech V případě,že byly zjištěny inventarizační rozdíly,tak byly řádně popsány a opraveny budou v následujícím roce 2017 <.>
<br> ZaÚIK- : df_— Předseda: iménoi:.Í'ÍÍ'HÍTÍ'.<.>.“.Í.„.<.>.<.>.<.> podpis.<.>.<.>.5 4.<.>.<.>.<.> _.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.> Člen: ]mmo.<.>.f.'ff 7.1! “ podpis.<.> =Š.<.> :,—.<.>.<.>.<.> /ff.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.> <.>
<br> 1 ; f,i_J.<.> __! _.-// (.Ien: iméno.<.>.<.>.<.> “TŘI/.".<.> ř'ffí.<.>.<.>.<.>.podpis (J“—*.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.> <.>

PARDUBICKÝ KRAJ Krajský úřad
<br> ZPRÁVA o výsledku přezkoumání hospodaření za rok 2016
<br> dobrovolného svazku obcí Svazek obcí Košumberska
<br> IČ:75007568
<br> Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech: 5.prosince 2016 jako dílčí přezkoumání 20.února 2017 jako konečné přezkoumání
<br> Přezkoumání hospodaření obce DSO Svazek obcí Košumberska za r.2016 ve smyslu ustanovení 5 42,© 53 (týká se DSO) zákona č.128/2000 Sb <.>,o obcích,ve znění pozdějších předpisů a v souladu se zákonem č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků adobrovolných svazků obcí,ve znění pozdějších předpisů a bylo zahájeno dne 20.7.2016 Krajským úřadem Pardubického kraje doručením písemného oznámení <.>
<br> Přezkoumané období od 1.1.2016 do 31.12.2016 <.>
<br> 1.Dílčí přezkoumání bylo vykonáno na úřadu obce Jenišovice dne 5.12.2016.2.Konečné přezkoumání bylo vykonáno na úřadu obce Jenišovice dne 20.2.2017 <.>
<br> Přezkoumání vykonaly: - kontrolor pověřený řízením přezkoumání: Ing.XXXXX XXXXXXXXXXX
<br> - kontroloři: — XXXXXX XXXXXXXX
<br> Pověření k přezkoumání ve smyslu X X č.420/2004 Sb.á 5 4 a 56 zákona č.255/2012 Sb.vydal Krajský úřad Pardubického kraje dne 4.7.2016 <.>
<br> Přezkoumání bylo vykonáno výběrovým způsobem <.>
<br> Komenského náměstí 125.532 11 Pardubice,Tel.: +420 466 026 536,724 652 024,E-mail: zdenka.fassnerova©pardubid<ykraj.cz _ 1 _
<br> Při přezkoumání byli přítomni: XXXXXXX XXXXXX - místopředseda DSO
<br> Ing.XXXX XXXXXXXX — manažerka DSO XXXXX XXXXXXXX - účetní DSO
<br> Předmět přezkoumání:
<br> Předmětem přezkoumání hospodaření jsou oblasti hospodaření uvedené v © 2 odst.1
<br> a 2 zákona č.420/2004 Sb.posouzené podle hledisek uvedených v 5 3 tohoto zákona <.>
<br> Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů
<br> platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br> Podle ustanovení 5 2 odst.3 zákona č.420/2004 Sb.nebyly předmětem přezkoumání
<br> údaje,na které se vztahuje povinnost mlčenlivosti podle daňového řádu <.>
<br> A.A.I <.>
<br> Poslední kontrolní úkol vzdáním se práva podat námitky byl učiněn dne 20.2.2017 <.>
<br> Výsledek dílčích přezkoumání Chyby a nedostatky napravené v průběhu dílčích přezkoumání za 2016 nebyly zjištěny chyby a nedostatky <.>
<br> A.II.Ostatní chyby a nedostatky
<br> Při přezkoumání hospodaření nebyly zjištěny chyby a nedostatky <.>
<br> B <.>
<br> Oblasti přezkoumání,u kterých nebvlv zjištěnv chybv a nedostath podle ustanovení 5 10 odst.3 písm.a) zákona č.420/2004 Sb <.>,které jsou uvedeny v
<br> členění podle ustanovení 5 2 odst.1 a 2 uvedeného zákona:
<br> 1 <.>
<br> Ustanovení či 2 odst.] písm.a) plnění příjmů & výdaiů rozpočtu včetně peněžních oneracL týkaiících se rozpočtových prostředků - přezkoumán: Ano
<br> Ustanovení & 2 odst.; 1 písm.b.) finanční operami= “týkající se tvorbv a použití peněžních fondů
<br> - přezkoumán: Ano
<br> Ustanovení či 2 odst: 1 písm.cl nákladv a výnosvpodníkatelské činnosti územního celku
<br> - přezkoumán: Ano
<br> Ustanovení či 2 odst: 1 písm; d) peněžní operace.týkající se sdružených prostředků y\fnakladanýoh na základě smlouvy mezi dvěma nebo více územními celkv.anebo na základě smlouvy s jinými právnický-uni nebo fvzickými tisohami
<br> - přezkoumán: Ano
<br> I.jstanovení či 2 odst.1 písm.e) finanční operace.týkající se cizích zdroiů ve smyslu právních předpisů o účetnictví
<br> - přezkoumán: Ano
<br> Komenského náměstí 125,532 11 Pardubice.Tel.: +420 466 026 536,724 652 024,Email: zdenka.fassnerova©pardubid<ykraj.cz _ 2 _
<br> 6.Ustanovení $ 2 odst.1 písm.Í) hospodaření a nakládání s prostředky poskytnutými z Národního fondu a s dalšími prostředky ze zahraničí poskytnutými na základě mezinárodních smluv
<br> - přezkoumán: Ano
<br> 7.Ustanovení & 2 odst.1 písm.2) vyúčtování a vypořádání finančních vztahů ke státnímu rozpočtu.k rozpočtům krajů.k rozpočtům obcí.k jiným rozpočtům.ke státním fondům a k dalším osobám
<br> - přezkoumán: Ano
<br> 8.Ustanovení & 2 odst.2 písm.a) nakládání a hospodaření s majetkem ve vlastnictví územního celku
<br> - přezkoumán: Ano
<br> 9.Ustanovení & 2 odst.2 písm.bl nakládání a hospodaření s majetkem státu.s nímž hospodaří územní celek — přezkoumán: Ano
<br> 10.Ustanoveníš 2 odst.2 písm.cl zadávání a uskutečňování veřejných zakázek.s výjimkou úkonů a postupů přezkoumam'fch oraánom dohledu podle zvláš1._|_i_jljíg_pr_zjí_.fí_1_j_ljn_o _Lňlkjtl'plb'tl
<br> — přezkoumán: Ano 11.Ustanovení & 2 odst.2 písm.d) stav pohledávek a závazků a nakládání s nimi - přezkoumán: Ano
<br> 12.Ustanovení & 2 odst.2 písm.e) ručení za závazkv fvzických a právnických osob
<br> - přezkoumán: Ano
<br> 13.Ustanovení 8 2 odst.2 písm.f) zastavování movitých a nemovitých věcí ve prospěch třetích osob
<br> - přezkoumán: Ano
<br> 14.Ustanovení čj 2 odst.2 písm.a) zřizování věcných břemen k majetku územního celku
<br> - přezkoumán: Ano
<br> 15.Ustanovení & 2 odst.2 písm.h) účetnictví vedené územním celkem
<br> - přezkoumán: Ano
<br> 16.Ustanovení tj 9 Kontrola nakládání S příspěv...

Ministerstvo financí VÝKAZ PRO HODNOCENÍ PLNĚNÍ ROZPOČTU Fin 2 - 12 M
<br> ÚZEMNÍCH SAMOSPRÁVNÝCH CELKŮ,DOBROVOLNÝCH SVAZKŮ OBCÍ
<br> A REGIONÁLNÍCH RAD
<br> sestavený k 31.12.2016
<br> (v Kč na dvě desetinná místa)
<br> IČOROK MĚSÍC
<br> 750075682016 12
<br> Název a sídlo účetní jednotky: Svazek obcí Košumberska
<br> Nám.plk.Koukala 1
<br> 538 54 Luže
<br> I.Rozpočtové příjmy
<br> Schválený Rozpočet Výsledek od
<br> rozpočet po změnách počátku roku %RS %RpZParagraf Položka
<br> 1 2 3a b
<br> Neinv.přijaté transf.od obcí 125 600,00 537 750,00 537 746,00 428,1 100,00000 4121
<br> Neinv.přijaté transf.od krajů 300 000,00 300 000,00 100,00000 4122
<br> Příjmy z úroků (část) 16,646310 2141
<br> Obec.příj.a výd.z fin.operací 16,646310
<br>
<br> P ř í j m y c e l k e m 125 600,00 837 750,00 837 762,64 667,0 100,0
<br> FENIX,Výkaznictví 8.01.014 Strana 1 Tisk: 08.06.2017 17:14:45
<br>
<br> IČO: 75007568 VÝKAZ PRO HODNOCENÍ PLNĚNÍ ROZPOČTU ÚSC,DSO A RR (v Kč)
<br> Svazek obcí Košumberska sestavený k 31.12.2016
<br> II.Rozpočtové výdaje
<br> Schválený Rozpočet Výsledek od
<br> rozpočet po změnách počátku roku %RS %RpZParagraf Položka
<br> 1 2 3a b
<br> DHDM 73 550,00 73 524,00 100,03326 5137
<br> Opravy a udržování 638 600,00 638 626,00 100,03326 5171
<br> Poř <.>,zach <.>,obn.hod.míst.kult.p 712 150,00 712 150,00 100,03326
<br> Ostatní osobní výdaje 7 000,00 10 000,00 9 982,00 142,6 99,83639 5021
<br> Konzult <.>,porad.a práv.služby 60 000,00 60 000,00 60 000,00 100,0 100,03639 5166
<br> Nákup ostatních služeb 56 600,00 53 600,00 3 025,00 5,3 5,63639 5169
<br> Komun.služby a úz.rozvoj j.n.123 600,00 123 600,00 73 007,00 59,1 59,13639
<br> Služby peněžních ústavů 2 000,00 2 000,00 488,16 24,4 24,46310 5163
<br> Obec.příj.a výd.z fin.operací 2 000,00 2 000,00 488,16 24,4 24,46310
<br>
<br> V ý d a j e c e l k e m 125 600,00 837 750,00 785 645,16 625,5 93,8
<br> FENIX,Výkaznictví 8.01.014 Strana 2 Tisk: 08.06.2017 17:14:45
<br>
<br> IČO: 75007568 VÝKAZ PRO HODNOCENÍ PLNĚNÍ ROZPOČTU ÚSC,DSO A RR (v Kč)
<br> Svazek obcí Košumberska sestavený k 31.12.2016
<br> III.Financování - třída 8
<br> Název Schválený Rozpočet Výsledek od Číslo
<br> rozpočet po změnách počátku roku %RS %RpZ položky
<br> text 1 2 3 r
<br> K r á t k o d o b é f i n a n c o v á n í z t u z e m s k a
Krátkodobé vydané dluhopisy (+) 8111
<br> Uhrazené splátky krátkod.vydaných dluhopisů (-) 8112
<br> Krátkodobé přijaté půjčené prostředky (+) 8113
<br> Uhrazené splátky krátkod.přij.půjč.prostředků(-) 8114
<br> Změna stavu kr.pr.na bank.úč.kromě účtů SFA(+/-) -52 117,488115
<br> Aktivní krátkod.operace říz.likvidity-příjmy(+) 8117
<br> Aktivní krátkod.operace říz.likvidity-výdaje(-) 8118
<br> D l o u h o d o b é f i n a n c o v á n í z t u z e m s k a
Dlouhodobé vydané dluhopisy (+) 8121
<br> Uhrazené splátky dlouhod.vydaných dluhopisů (-) 8122
<br> Dlouhodobé přijaté půjčené prostředky (+) 8123
<br> Uhrazené splátky dlouhod.přij.půjč.prostředků(-) 8124
<br> Změna stavu dlouh.prostředků na bank.účtech(+/-) 8125
<br> Aktivní dlouhod.oper.řízení likvidity-příjmy(+) 8127
<br> Aktivní dlouhod.oper.řízení likvidity-výdaje(-) 8128
<br> K r á t k o d o b é f i n a n c o v á n í z e z a h r a n i č í
Krátkodobé vydané dluhopisy (+) 8211
<br> Uhrazené splátky krátkod.vydaných dluhopisů (-) 8212
<br> Krátkodobé přijaté půjčené prostředky (+) 8213
<br> Uhrazené splátky krátkod.přij.půjč.prostředků(-) 8214
<br> Zm.s.kr.pr.na b.úč.ze zahr.jiných než ZDÚ(+/-) 8215
<br> Aktivní krátkod.oper.řízení likvidity-příjmy(+) 8217
<br> Aktivní krátkod.oper.řízení likvidity-výdaje(-) 8218
<br> D l o u h o d o b é f i n a n c o v á n í z e z a h r a n i č í
Dlouhodobé vydané dluhopisy (+) 8221
<br> Uhrazené splátky dlouhod.vydaných dluhopisů (-) 8222
<br> Dlouhodobé přijaté půjčené prostředky(+) 8223
<br> Uhrazené splátky dlouhod.přij.půjč.prostředků(-) 8224
<br> Změna stavu dlouh.prostředků na bank.účtech(+/-) 8225
<br> Aktivní dlouhod.oper.řízení likvidity-příjmy(+) 8227
<br> Aktivní dlouhod.oper.řízení likvidity-výdaje(-) 8228
<br> O p r a v n é p o l o ž k y k p e n ě ž n í m o p e r a c í m
Operace z peněžních účtů organizace nemající 8901
<br> charakter příjmů a výdajů vládního sektoru (+/-)
<br> Nerealizované kurzové rozdíly pohybů 8902
<br> na devizových účtech (+/-)
<br> Nepřevedené částky vyrovnávající schodek (+/-) 8905
<br> F i n a n c o v á n í (součet za třídu 8) -52 117,488000
<br> FENIX,Výkaznictví 8.01.014 Strana 3 Tisk: 08.06.2017 17:14:45
<br>
<br> IČO: 75007568 VÝKAZ PRO HODNOCENÍ PLNĚNÍ ROZPOČTU ÚSC,DSO A RR (v Kč)
<br> Svazek obcí Košumberska sestavený k 31.12.2016
<br> IV.Rekapitulace příjmů,výdajů,financování a jejich konsolidace
<br> Název Schválený Rozpočet Výsledek odČíslo
<br> rozpočet po změnách počátku roku %RS %RpZřádku
<br> text 41 42 43 r
<br> Třída 1 - Daňové příjmy 4010
<br> Třída 2 - Nedaňové příjmy 16,644020
<br> Třída 3 - Kapitálové příjmy 4030
<br> Třída 4 - Přijaté transfery 125 600,00 837 750,00 837 746,00 667,0 100,04040
<br> P ř í j m y ...

NÁVRH ZÁVĚREČNÉHO ÚČTU SVAZKU OBCÍ KOŠUMBERSKA ZA ROK 2016
<br> IČ:75007568
<br> 1.Roggočtgvé hospodaření dle tříd - PŘÍJMY 2016
<br> Třída Skutečnost 2-NEDAN0VE' PŘÍJMY 16,64 3—KAPITÁLOVĚ PŘÍJMY
<br> 4-PŘIJATÉ TRANSFERY 837 746,00 CELKEM PŘÍJMY 837 762,64
<br> 2.Rogpočtové hospodaření dle tříd - VÝDAJE 2016
<br> Třída Skutečnost 5-BĚŽNĚ VÝDAJE 785 645,16 CELKEM VÝDAJE 785 645,16
<br> 3.Stavy na běžných g_čtech & v pokladně !( 31.1L2016
<br> Účet - název Počáteční stav 261 10 - Pokladna 0
<br> 231 10 - Základní běžný účet Úsc 101 008,36 CELKEM 101 008,36
<br> 4.Přehled přHg tých dotací v r.gas z rozp.kraíůpbcí
<br> Položka Skutečnost 4121 od čl.obcí 537 746,00 4122 od kraje 300 000,00 5.Majetek k 31.1;2016 Brutto
<br> 018 - Drobný dlouhodobý nehm.m 50 000,00 022 - XXX.hm.mov.věci,soub.hm.54 575,00 028 — Drobný dlouhodobý hmotný 73 524,00
<br> CELKEM 178 099,00
<br> Rozpočet schválený
<br> 125 600,00 125 600,00
<br> Rozpočet schválený 125 600,00 125 600,00
<br> Zůstatek k 31.12 <.>
<br> 0 153 125,84 153 125,84
<br> Rozpočet schválený 125 600,00
<br> Korekce -50 000,00 -35 475,00 -73 524,00 -158 999,00
<br> Rozpočet po změnách
<br> 837 750,00 837 750,00
<br> Rozpočet po změnách 837 750,00 837 750,00
<br> Rozpočet po změnách 537 750,00 300 000,00 Netto
<br> 19 100,00
<br> 19 100,00
<br> %SR
<br> 667,00
<br> 667,01
<br> %SR
<br> 625,51 625,51
<br> %UR
<br> 100,00
<br> 100,00
<br> %UR
<br> 93,78 93,78
<br> 6.Přehled hospodaření svazku obcí je zpracováván ve výkazech: 'Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu
<br> 'Rozvaha
<br> 'Výkaz zisku a ztráty
<br> které jsou součástí závěrečného účtu DSO "Svazek obcí Košumberska"jako Příloha č.1
<br> 7.Rozpočet
<br> Rozpočet DSO Svazku obcí Košumberska na rok 2016 byl schválen valnou hromadou 17.12.2015 jako vyrovnaný.Dále byl upravován Rozpočtovými opatřeními č.1/2016 — 4/2016,která schválil místopředseda svazku 3 členské obce s nimi byly seznámeny na nejbližší valné hromadě <.>
<br> 8.Přezkoumání hospodaření svazku
<br> *Přezkoumání hospodaření za rok 2016 provedly pracovnice Krajského úřadu Pard.kraje na základě zákona č.420/2004 Sb.*Dilči přezkoumání hospodaření svazku proběhlo dne 5.12.2016 a závěrečné přezkoumání proběhlo 20.2.2017 <.>
<br> *Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření SVAZKU OBCÍ Košumberska:
<br> Při přezkoumání hospodaření svazku za rok 2016 nebyly zjištěny chyby a nedostatky <.>
<br> Příloha č.2: Plné znění zprávy o provedení přezkoumání hospodaření svazku za rok 2016
<br> 9.lnventarizace majetku,závazků & pohledávek Svazku obcí Košumberska za rok 2016
<br> *Inventarizace svazku byla provedena dle Plánu inventur na rok 2016 schváleného 13.12.2016
<br> *Jmenovanou inventarizační komisí byla provedena dokladová i fyzická inventarizace a byl porovnán stav fyzický se stavem účetním *Inventarizační komisí byla vypracována Inventarizační zpráva,kde jsou uvedeny Výsledky provedené inventarizace
<br> Příloha č.3: Zpráva komise o provedené inventarizaci
<br> Návrh Závěrečného účtu SOK za rok 2016 je v plném znění Včetně příloh 1,2,3 zveřejněn na elektronických úředních deskách členských obci (Hrochův Týnec,Chroustovice,Jenišovice,Lozice,Luže,Rosice,Řepníky,Střemošice) a na internetových stránkách www.kosumbersko.estranky.cz.Nahlédnout do listinné podoby je možné na Obecním úřadě V Jenišovících u účetní SOK <.>
<br> Připomínky je možno podávat do 28.6.2017 písemně na adrese Svazek obcí Košumberska,náměstí Plk.Josefa Koukala 1,538 54 Luže nebo osobně na jednání valné hromady SOK dne 29.6.2017 od 15:00 hod.V zasedací místnosti Městského úřadu Luže <.>
<br> Potvrzujeme,že návrh Závěrečného účtu za rok 2016 byl v tomto rozsahu zveřejněn na úřední desce a V plném rozsahu včetně Příloh č.1,2,3 na elektronické úřední desce <.>
<br> Vyvěšeno: ití-5.píď/% %f/
<br> Sejmuto: „!íá „ZÚ/54 gsm.M a - HROCHÚV Týnec //í//
<br> p.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.„.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>
<br> razítko a podpis