Krajský úřad Kraje Vysočina odbor kontroly
<br> Žižkova 57,537 33 Jihlava Stejnopis č.: //
<br> č.j.: KUJl 8523/2017 KO
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření městyse Havlíčkova Borová
<br> se sídlem Náměstí 278,582 23 Havlíčkova Borová,IČO: 00267431 za rok 2016
<br> Přezkoumání hospodaření za rok 2016 bylo zahájeno písemným oznámením doručeným územnímu celku dne 11.8.2016 podle 5 5 odst.3 zákona č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání
<br> hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí (dále XXX XXXXX
<br> o přezkoumávání hospodaření).Přezkoumání bylo provedeno dne 31.srpna 2016 jako dílčí přezkoumání a dne 30.ledna 2017 jako konečné přezkoumání na základě žádosti městyse v souladu s © 4 zákona o přezkoumávání hospodaření.Posledním kontrolním úkonem ve smyslu 5 12 odst.1 písm.9) zákona č.255/2012 Sb <.>,o kontrole bylo vrácení podkladů vyžádaných k přezkoumání dne 30.ledna 2017 <.>
<br> Místo provedení přezkoumání: Městys Havlíčkova Borová Náměstí 278 582 23 Havlíčkova Borová
<br> Přezkoumání vykonali:
<br> - kontrolor pověřený řízením přezkoumání: Ing.XXXXX XXXXXXXX pověření číslo XXXXXXXXXXX_X — kontrolor: RNDr.XXXXXXXX XXXXXXXXX
<br> pověření číslo XXXXXXXXXXX_XX
<br> Podklady předložili: Ing.XXXX XXXXXXXXXXXX - XXXXXXXX XXXXX XXXXXXXX - ekonom
<br> Předmět přezkoumání:
<br> Předmětem přezkoumání hospodaření jsou údaje uvedené v 5 2 odst,1 a 2 zákona opřezkoumávání hospodaření.Přezkoumání hospodaření bylo provedeno výběrovým způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu přezkoumání.Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br> tel.: 564 602 707,fax: 564 602 434,e-mail: posta©kr—vysocina.cz,Internet: www.kr-vysocina.cz lČO: 70890749,lD datové schránky: ksab3eu
<br> 53
<br> A.Výsledek přezkoumání
<br> Při přezkoumání hospodaření městyse Havlíčkova Borová nebyly zjištěny chyby a nedostatky.*
<br> B.Písemnosti využité při přezkoumání
<br> Při dílčím přezkoumání hospodaření městyse Havlíčkova Borová byly využity následující písemnosti:
<br> Závěrečný účet - návrh závěrečného účtu městyse za rok 2015 byl zveřejněn spolu se Zprávou o výsledku přezkoumání hospodaření městyse za rok 2015 na úřední desce městyse (pevné) i elektronické úřední desce městyse od 22.4.2016 do 11.5.2016 a schválen byl v zastupitelstvu městyse dne 9.6.2016 bez výhrad <.>
<br> Schválený rozpočet - rozpočet na rok 2016 byl schválen v zastupitelstvu městyse dne 11.12.2015 “
<br> Stanovení závazných ukazatelů zřízeným organizacím - pro příspěvkovou organizaci Základní škola a Mateřská škola Havlíčkova Borová stanoveno dne 22.1.2016
<br> Návrh rozpočtu - na rok 2016 byl návrh rozpočtu zveřejněn na úřední desce městyse (pevné) i elektronické úřední desce městyse od 12.11.2015 do 11.12.2015
<br> Rozpočtové opatření číslo 1 schváleno v zastupitelstvu městyse dne 12.5.2016
<br> Evidence pohledávek - za období leden - červenec roku 2016 (odpady a psi)
<br> Bankovní výpisy - k bankovním účtům ČS,as,ČNB a ČSOB,a.s <.>
<br> Pokladní doklady - za měsíc duben roku 2016 (příjmové pokladní doklady číslo 343 až 629 a výdajové pokladní doklady číslo 108 až 144)
<br> Pokladní kniha - k 31.7.2016
<br> Rozvaha- sestavena k 31.12.2015 a k31.7.2016 _ Účetní doklady- za měsíc duben roku 2016 (ČSOB,a.s.výpis číslo 4,ČNB,výpis číslo 8 a 9,ČS,a s <.>,výpis číslo 4,doklady číslo 358 až 389)
<br> Evidence majetku- za období leden- červenec roku 2016
<br> Výkaz zisku a ztráty - sestaven k 31.7.2016
<br> Příloha rozvahy - sestavena k 31.7.2016
<br> Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu- sestaven k 31.7.2016
<br> Odměňování členů zastupitelstva - předloženy výplatnice zastupitelů za měsíc duben roku 2016
<br> Mzdová agenda - předpis mezd za měsíc červenec roku 2016
<br> Kniha došlých faktur - za měsíce leden - červenec roku 2016 (faktury číslo 1 až 252)
<br> Kniha odeslaných faktur - za měsíce leden - červenec roku 2016 (faktury číslo 1 až 36) Dohody o provedení práce - uzavřené dne 3.1.a 1.5.2016 na kontrolu pitné vody ve veřejném vodovodu,na zajištění drobných oprav a na výměnu vodoměrů a dne 1.4.2016 na úklidové práce
<br> Smlouvy a další materiály k poskytnutým účelovým dotacím - Veřejnoprávní smlouvy o poskytnutí neinvestiční dotace z rozpočtu městyse Havlíčkova Borová (příjemce Myslivecké sdružení Havlíčkova Borová,Český zahrádkářský,svaz - schváleny zastupitelstvem městyse dne 14.4.2016)
<br> Smlouvy o převodu majetku - Kupní smlouva s právními účinky vkladu do katastru nemovitostí ke dni 11.5.2016 (prodej pozemku schválen zastupitelstvem městyse dne 8.10.2015,záměr prodeje zveřejněn od 14.9.2015 do 28.9.2015)
<br> - Kupní smlouva s právními účinky vkladu do katastru nemovitostí ke dni 2.6.2016 (prodej pozemku schválen zastupitelstvem městyse dne 12.5.2016,záměr prodeje zveřejněn od 14.1.2016 do 30.1.2016)
<br> - Kupní smlouva s právními účinky vkladu do katastru nemovitostí ke dni 2.6.2016 (koupě pozemku schválena zast...

šči
<br> Městys Havlíčkova Borová Náměstí 278,Havlíčkova Borová IČ:00267431
<br> Schválený závěrečný účet za rok 2016
<br> (517 zákona č.250/20005b <.>,o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů ve znění pozdějších předpisů)
<br> |.Údaje o plnění příjmů a výdajů za rok 2016 1.Přehled rozpočtového hospodaření v roce 2016.Daňové příjmy.Nedaňové příjmy.Kapitálové příjmy.Přijaté transfery.Běžné výdaje.Kapitálové výdaje.Financování.Bankovníúčty
<br> kDOO\lChU'I-ŘUJN
<br> ||.Údaje o hospodaření s majetkem k 31.12.2016 1.Stálá aktiva
<br> „,<.> AKTŠVA 2.Obezna aktiva 3.Vlastnl kapitál PASiVA 4.CIZI zdrOje lil.Hospodaření příspěvkové organizace zřízené obcí
<br> 1.Základní škola a Mateřská škola Havlíčkova Borová
<br> IV.Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření za rok 2016 Příloha č.1
<br> I.Údaje o plnění příjmů a výdajů za rok 2016
<br> 1.PŘEHLED ROZPOČTOVÉHO HOSPODAŘENÍ v ROCE 2016
<br> Rozpočet schválený Rozpočet upravený SKUTEČNOST Třída 1 Daňové příjmy 11 174 000,00 13 171 926,00 13 172 555,87 Třída 2 Nedaňové příjmy 4 249 400,00 5 242 853,00 5 235 834,77 Třída 3 Kapitálové příjmy 100 000,00 481 488,00 481 488,00 Třída 4 Přijaté transfery 415 490,00 796 008,00 796 008,00 Příjmy celkem 15 938 890,00 19 692 275,00 19 685 886,64
<br> Stránka 1
<br> Ě ;? ;? w? 3 ;
<br> _gída 5 šřída s
<br> Běžné výdaje Kapitálové výdaje
<br> ýdaje celkem
<br> 4 ) Š.c 5
<br> 8 568 040,00 10 425 474,92 18 993 514,92
<br> 12 745 045,00 13 135 566,92 25 880 611,92
<br> 12 740 469,85
<br> 13 135 567,42 25 876 037,27
<br> (' Třída 8 Financování 3 054 624,92 6 188 336,92 6 190 150,63 Financování celkem 3 054 624,92 6 188 336,92 6 190 150,63 2.DANovÉ PŘÍJMY _ —
<br> Rozpočet schválený Rozpočet upravený SKUTEČNOST
<br> Sdílené daně 9 970 000,00 11 819 938,00 11 819 937,52 1111 Daň z příjmu FO ze záv.činnosti 1 900 000,00 2 488 330,00 2 488 330,08 1112 Daň z příjmu FO ze sam.výd.čin.320 000,00 184 706,00 184 705,36 1113 Daň z příjmu F0 2 kapitál.výnosů 250 000,00 271 748,00 271 748,02 1121 Daň z příjmu právnických osob 2 400 000,00 2 913 373,00 2 913 373,21 1122 Daň z příjmu práv.osob za obec 600 000,00 618 640,00 618 640,00 1211 Daň Z přidané hodnoty 4 500 000,00 5 343 141,00 5 343 140,85 Místní poplatky 522 000,00 462 040,00 462 040,00 1334 Odvody za odnětí půdy 20 000,00 1 828,00 1 828,00 1335 Popl.Odnětí poz.-funkce lesa 59,00 59,00 1340 Popl.za prov.sys.likvidace kom.odpadu 450 000,00 414 735,00 414 735,00 1341 Poplatky ze psů 30 000,00 26 766,00 26 766,00 1343 Poplatky z užívání veř.prostranství 15 000,00 13 100,00 13 100,00 1345 Poplatky 2 ubytovací kapacity 7 000,00 5 552,00 5 552,00 Ostatní odvody 50 000,00 56 937,00 57 567,78 1351 Odvod výtěžku z provozování loterií 50 000,00 54 000,00 54 630,92 1355 Odvod z výherních hracích přístrojů 0,00 2 937,00 2 936,86 Správní poplatky 12 000,00 15 400,00 15 400,00 Daň z nemovitostí 620 000,00 817 611,00 817 610,57
<br> Daňové příjmy celkem
<br> 11 174 000,00
<br> 13 171 926,00
<br> 13 172 555,87
<br> Stránka 2
<br> NEDANOVÉ PŘÍJMY
<br> Rozpočet schválený Rozpočet upravený SKUTEČNOST
<br> 2111 Příjmy z posk.služeb a výrobků 1 390 000,00 2 074 600,00 2 074 558,64
<br> 2112 Příjmy z prodeje zboží 50 000,00 67 300,00 67 253,99
<br> 2119 Ostatní příjmy z vlastní činnosti 6 000,00 5 945,00
<br> 2131 Příjmy z pronájmu pozemků 1 530 000,00 1 774 900,00 1 774 817,00
<br> 2132 Příjmy z pronájmu ostnemovitostí 804 000,00 797 300,00 797 264,00
<br> 2141 Příjmy z úroků 10 300,00 3 800,00 3 733,00
<br> 2222 Ost.příjmy z fin.vyrovnání předch.let 75 500,00 75 500,00
<br> 2229 Ost.přijaté vratky transferů 5 700,00 5 655,00
<br> 2322 Přijaté pojistné náhrady 6 900,00 6 874,00
<br> 2324 Přijaté nekap.příspěvky a náhrady 380 100,00 327 000,00 326 927,14
<br> 2343 Příjmy z úhrady výdob.prostor 30 000,00 39 400,00 39 369,00
<br> 2460 Splátky půjč.pr.od obyvatel—FRB 55 000,00 58 000,00 57 938,00
<br> Nedaňové příjmy celkem 4 249 400,00 5 236 400,00 5 235 834,77
<br> 4.KAPITÁLOVÉ PŘÍJMY,_,_ _ — * :
<br> Rozpočet schválený Rozpočet upravený SKUTEČNOST
<br> Příjmy z prodeje pozemků 100 000,00 280 147,00 280 147,00
<br> Příjmy z prodeje ostatních nemovitostí 201 341,00 201 341,00
<br> Kapitálové příjmy celkem 100 000,00 481 488,00 481 488,00 5.PŘIJATÉ TRANSFERY _ — _ * _ <,>
<br> Rozpočet schválený Rozpočet upravený SKUTEČNOST
<br> 4111 Neinv.přijaté transfery z VPS SR 15356,00 15356,00
<br> 4112 Neinv.přij.transfery ze SR - s.d.vztah 176 600,00 176 300,00 176 300,00
<br> 4116 Ost.neinv.přij.transfery ze SR 239 190,00 371 547,00 371 547,00 Dotace Úřad práce „ VPP 368 847,00 368 847,00
<br> Dotace - hasiči 2 700,00 2 700,00
<br> 4122 Neinv.přijaté transfery od krajů 122 805,00 122 805,00 Akcescímpnost Jednotky pož.ochrany 30 000,00 30 000,00
<br> Podpora zájmových a sport.aktit 22 343,00 22 343,00
<br> Dotace lesy 11 025,00 11 025,00
<br> škola hrajeme si a hýbeme se 59 437,00 59 437,00
<br> 4222 Investiční přijaté transfery od krajů 110 000,00 110 000,00
<br> Dotace VO 9 RD 110 000,00 110 000,00
<br> Přijaté tr...