<.>.KraiSký úřad Klasifikace: chráněný dokument Zlínského kraje
<br> Odbor intemlho auditu a kontroly DSO Mikroregion Luhačovské Zá|BSl
<br> Pozlovice,Hlavní 51 Oddělení kontrolní 763 26 Luhačovice
<br> datum pověřená úřední osoba číslo jednací spisová značka 19.května 2017 Ing.Vít Sušila KUZL 4520512016 KUSP 452052016 ri ma egg—>" tz'um—„rsrs.;;9 municí Bušla: 5- 201?,- „_ ' 9 '" Z Zprava c.350/20161IAK Ěi__ „JŠ ???,/_ Bak: iš; m h,<.> - o výsledku přezkoumání hospodaření “'"-= ' i" "SO Mikroregion Luhačovské Zálesí,10: 70287201 za rok 2016 Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech: 22.9.2016 (dílčí přezkoumání) 19.5.2017 (konečné přezkoumání)
<br> na základě zákona č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí.Kontrola byla zahájena dne 22.9.2016 předáním pověření ke kontrole a ukončena dne 19.5.2017 podle 5 18 zákona č.25512012 Sb <.>,o kontrole (kontrolní řád) vzdáním se práva podat námitky <.>
<br> Místo provedení přezkoumání: Luhačovice.Masarykova 137 763 26 Luhačovice
<br> Přezkoumání vykonal: kontrolor pověřený řízením přezkoumání: Ing.Vít Sušila
<br> DSO Mikroregion Luhačovské Zálesí zastupovali:
<br> místopředseda: Ing.XXXXX XXXXXXX manažerka: XXXXXX XXXXXXXX účetní: XXXXX XXXXXXXX Krajský úřad Zlínského kraje IČ: XXXXXXXX tř.Tomáše Bati 21.tel.: 577 043 206.fax: 577 043 202
<br> 76! 90 Zlín e-mail: podatelna©kr—zlinsky.cz,www.kr-zlinsky.cz
<br> Klasifikace: chráněný dokument
<br> A.Přezkoumané písemnosti
<br> Druh písemnosti
<br> Návrh rozpočtu
<br> Rozpočtová opatření
<br> Rozpočtový výhled
<br> Schválený rozpočet
<br> Závěrečný účet
<br> Bankovní výpis
<br> Evidence pohledávek
<br> Evidence závazků
<br> Faktura
<br> Inventumí soupis majetku a závazků
<br> Popis písemností
<br> Návrh rozpočtu na rok 2016 byl zpracován v příjmech i výdajích v členění na paragrafy.případně položky <.>
<br> Zveřejnění bylo ověřeno u obcí Biskupice (11.- 26.12.2015) a Bohuslavice u Zlína (9.- 27.12.2015)
<br> V kontrolovaném období byl schválený rozpočet změněn jedním rozpočtovým opatřením,schváleným valnou hromadou MLZ a dvěma rozpočtovými opatřeními,schválenými radou MLZ na základě zmocnění podle usneseni VH MLZ č.81201 6 <.>
<br> Celkem byly rozpočtovými opatřeními zvýšený příjmy o 457 385,00 Kč,výdaje o 456 000.00 Kč a financování sníženo 0 575.00 Kč <.>
<br> DSO měl zpracovaný rozpočtový výhled na období let 2017 - 2019.Byl schválen usnesením valné hromady č.16/2015 ze dne 26.12.2015.Výhled je koncipován každoročně jako vyrovnaný.Zahrnuje pouze běžně provozní příjmy a výdaje,nikoliv připravovaná projekty - jejich realizace financování vzhledem ke komplikovaným dotačním podmínkám jsou předmětem ročních rozpočtů <.>
<br> Rozpočet DSO byl schválen valnou hromadou per rollam 28.12.2015.usnesení č.152015.Schválený rozpočet předpokládal příjmy ve výši 531 tis.Kč,výdaje 235 tis.Kč a financování 296 tis.Kč <.>
<br> Závěrečný účet DSO za rok 2015 byl schválen valnou hromadou DSO dne 21.6.2016 usnesením č.18/2016,a to bez výhrad.Zveřejnění návrhu závěrečného účtu bylo kontrolováno u členských obci Sehradice (16.- 31.5.2016) a Slopné (16.5.- 1.6.2016.)
<br> DSO používat tyto bankovní účty (zůstatek k 31.12.2016):
<br> č.140909030910800 u České spořitelny,a.s.(230 141.79 Kč —výpis č.012) <,>
<br> č.ú.94-501766110710 u CNB (232 709,69 Kč -výpis č.15) <.>
<br> Stav peněžních prostředků na bankovních účtech k 31.12.2016 se rovnal zůstatku účtu 231 v rozvaze <.>
<br> K 31.12.2016 účetní jednotka vykazovala pouze krátkodobě pohledávky,které činily bez dohadných položek celkem 506 691.06 Kč.Kromě jednoho případu příspěvku od členské obce na účtu 346 se jednalo o pohledávky z vyúčtování dotací <.>
<br> Účetní jednotka vykazovala k 31.12.2016 dlouhodobě závazky ve výši 415 800,00 Kč.Šlo o zálohy na projekt Posilování administrativní kapacity obcí na bázi mezicbecní spolupráce <.>
<br> Krátkodobě závazky byly vykázány ve výši 825 865.00 Kč.Kromě závazků z mezd šlo především o závazky vůči dodavatelům (232 365,00 Kč) a pňjatou návratnou linanční výpomoc 330 000.00 Kč.)
<br> V kontrolovaném obdobi účetní jednotka přijala 13 dodavatelských faktur a vystavila 24 odběratelských faktur.Jednalo se o běžně provozní náklady a přípravu projektů a o členská příspěvky <.>
<br> Ke kontrole byla předložena dokumentace inventarizace za rok 2016.Inventarizace byla provedena inventarizační komisí podle plánu inventur na rok 2016.sestaveného účetní jednotkou dne 1.12.2016 <.>
<br> V souladu s 5 29 zákona č.563/1991 Sb.<.> o účetnictví byla inventarizace
<br> Příloha rozvahy
<br> Rozvaha
<br> Účetní doklad
<br> Účetnictví ostatní
<br> Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu
<br> Výkaz zisku a ztráty
<br> Smlouvy a další materiály k pňjatým účelovým dotacím
<br> Smlouvy o půjčce
<br> Klasifikace: chráněný dokument
<br> provedena u veškerého majetku a závazků <.>
<br> Fyzická i dokladová inventura byla provedena k 31.12.2016 <.>
<br> Porovnáním účetního a evidenčního stavu se stavem zjištěným inventariza...