Středočeský kraj ODBOR KONTROLY Zborovská 11 150 21 Praha 5 %pZn: SZ_039946/2016/KUSK Stejnopis č.2) Cj.: 006967/2017/KUSK Zpráva O výsledku přezkoumání hospodaření obce LUŠTĚNICE IČ: 00238252 za rok 2016 Přezkoumání hospodaření obce Luštěnice za rok 2016 bylo zahájeno dne 27.07.2016 doručením oznámení o zahájení přezkoumání hospodaření zaslaneho přezkoumávajícim orgánem.Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech: ' 7.11.2016 ' 24.4.2017 na základě zákona č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí,ve znění pozdějších předpisů a v souladu se zákonem č.25 5/2012 Sb <.>,o kontrole (kontrolní řád).' Přezkoumávané období: _; 01.01.2016 - 31.12.2016 Přezkoumání proběhlo v sídle obce: Luštěnice Boleslavská 171 294 42 Luštěnice Přezkoumání vykonaly: - kontrolor pověřený řízením přezkoumání: Bc.XXXX XXXXXXXXX - kontroloři: Bc.XXXXXX XXXXXXX Zástupci obce: Mgr.XXXXXXXX XXXXXXXXX — starostka XXXXXXXX XXXXX — hlavní účetní Pověření kpřezkoumání podle X X odst.1 zákona č.420/2004 Sb <.>,5 4 a 5 6 zákona č.255/2012 Sb <.>,vše ve znění pozdějších předpisů,vydala vedoucí Odboru kontroly Krajského úřadu Středočeského kraje Mgr.XXXXXXXX XXXXXXXXX Týcová dne XX.X.XXXX,pod č.j.103459/2016/KUSK.Předmětem přezkoumání jsou dle ust.% 2 zák.č.420/2004 Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů,údaje o ročním hospodaření územního celku,tvořící součást závěrečného účtu podle zákona č.250/2000 Sb„ ve znění pozdějších předpisů,a to: — plnění příjmů a výdajů rozpočtu,včetně peněžních operací týkajících se rozpočtových prostředků,- finanční operace,týkající se tvorby a použití peněžních fondů,- náklady a výnosy podnikatelské činnosti územního celku,_ peněžní operace,týkající se sdružených prostředků vynakládaných na základě smlouvy mezi dvěma nebo více územními celky,anebo na základě smlouvy s jinými právnickými nebo fyzickými osobami,- finanční operace,týkající se cizích zdrojů ve smyslu právních předpisů o účetnictví,- hospodaření a nakládání s prostředky poskytnutými z Národního fondu a s dalšími prostředky ze zahraničí poskytnutými na základě mezinárodních smluv,- vyúčtování a vypořádání finančních vztahů ke státnímu rozpočtu,krozpočtům krajů,k rozpočtům obcí k jiným rozpočtům,ke státním fondům a k dalším osobám,- nakládání a hospodaření s majetkem ve vlastnictví územního celku,- nakládání a hospodaření s majetkem státu,s nímž hospodaří územní celek,- zadávání a uskutečňování veřejných zakázek,s výjimkou úkonů a postupů přezkoumaných orgánem dohledu podle zvláštního právního předpisu,— stav pohledávek a závazků a nakládání s nimi,- ručení za závazky fyzických a právnických osob,- zastavování movitých a nemovitých věcí ve prospěch třetích osob,» zřizování věcných břemen k majetku územního celku,— účetnictví vedené územním celkem.Přezkoumání hospodaření bylo provedeno výběrovým způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu přezkoumání.Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu.Podle ustanovení 5 2 odst.3 zákona č.420/2004 Sb.nebyly předmětem přezkoumání údaje,na které se vztahuje povinnost mlčenlivosti podle daňového řádu.Poslední kontrolní úkon byl učiněn dnem předání zprávy o výsledku přezkoumání: 24.04.2017.A.Přezkoumané písemnosti Rozpočtový výhled ' na roky 2016 - 2017 zveřejněn na úřední desce obce od 20.11.2015,schválen zastupitelstvem obce dne 8.12.2015 Návrh rozpočtu ' zveřejněn od 20.11.2015 do 21.12.2015 Schválený rozpočet ' zastupitelstvem obce dne 8.12.2015 jako přebytkový,závazné ukazatele odvětvového třídění dle rozpočtové skladby (paragrafy) Stanovení závazných ukazatelů zřízeným organizacím ' stanovení závazných ukazatelů dopisem ze dne 15.12.2015 pro Základní školu a Mateřskou školu Luštěnice Rozpočtová opatření '.1 - schváleno zastupitelstvem obce dne 21.1.2016.2 a č.3 - schváleno zastupitelstvem obce dne 17.3.2016.4 — schválené starostkou obce dne 14.3.2016.5 - schválené starostkou obce dne 31.3.2016.6 - schváleno zastupitelstvem obce dne 21.4.2016.7 - schváleno zastupitelstvem obce dne 18.5.2016 8 a č.9 — schváleno zastupitelstvem obce dne 23.6.2016.10 — schváleno zastupitelstvem obce dne 30.6.2016.11 - schválené starostkou obce dne 15.7.2016.12 - schváleno zastupitelstvem obce dne 20.9.2016 13 - schváleno zastupitelstvem obce dne 20.10.2016.14 - schváleno zastupitelstvem obce dne 22.11.2016.15 - schváleno zastupitelstvem obce dne 15.12.2016 č.16 - schváleno starostkou obce k 31.12.2016.Závěrečný účet ' za rok 2015,projednán a schválen zastupitelstvem obce dne 23.6.201 s vyjádřením "bez výhrad",návrh závěrečného účtu zveřejněn od 31.5.2016 do 22.6.2016.Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu ' k 30.9.2016 ze dne 2.11.2016,k 31.12.2016 ze dne 2.3.2017 Výkaz zisku a ztráty ' k 30.9.2016 ze dne 2.11.2016,k 31.12.2016 ze dne 2.3.2017 Rozvaha ' k 30.9.2016 ze dne 2.11.2016,k 31.12.2016 ze dne 2.3.2017 Příloha rozvahy.k 30.9.2016 ze dne 2.11.2016,k 31.12.2016 ze dn...