Krajský úřad Jihomoravského kraje
<br> Odbor kontrolní a právní - oddělení přezkumu obcí Žerotínovo nám.3
<br> 601 82 Brno
<br> $pZn.: S - JMK 955152016 OKP Č.j.:JMK.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.f2017
<br> ZPRÁVA o výsledku přezkoumání hospodaření za rok 2016 obce LOMNIČKA,okres Brno-venkov
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření byla vypracována na základě Zápisu z dílčího přezkoumání hospodařenL které proběhlo dne 15.listopadu 2016 a na základě výsledku konečného přezkoumání hospodaření.které se uskutečnilo ve dnech 23.května 2017 a 24.května 2017.Přezkoumání hospodaření proběhlo na základě ustanovení 5 42 zákona č.12292000 Sb.<.> o obcích a v souladu se zákonem č.420!2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí (dále XXX XXXXX
<br> o přezkoumávání hospodaření) <.>
<br> Místo provedení přezkoumání: Obecní úřad Lomnička Lomnička 103.666 01 Tišnov
<br> Přezkoumání vykonal: Kontrolor pověřený řízením přeúoumání: Bc.XXX XXXXXXXXX
<br> Kontrolor: lng.XXXXX XXXXXXX XXX XXXXXXXXXX
<br> Pověření k přezkoumání hospodaření ve smyslu Q X zákona o přezkoumávání hospodaření vydal JUDr.XXXXX XXXXX.Ph.D.— vedoucí odboru kontrolního a právního Krajského úřadu
<br> J íhomoravského kraje <.>
<br> Při přezkoumání byli přítomni: XXXXX XXXXXX - starosta
<br> XXXX XXXXXXXXX - účetní XXXXXXXX XXXXXXXX — účetní
<br> Předmět přezkoumání:
<br> Předmětem.přezkoumání hospodaření jsou oblasti hospodaření uvedené v g“ 2 odst.1 a 2 zákona o přezkoumávání hospodaření,posouzené podle hledisek uvedených v 5 3 tohoto zákona.Přezkoumání hospodaření bylo vykonáno výběrovým způsobem <.>
<br> Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br> '\
<br> Podle ustanovení & 2 odst.<.> : zákona o přezkoumávání hospodaření nebyly předmětem přezkoumání údaje.na které se vztahuje povinnost mlčenlivosti podle daňového řádu <.>
<br> Přezkoumání hospodaření bylo zahájeno dne 11.října 2016 a to doručením písemného oznámení územnímu celku nejpozději 5 dnů přede dnem realizace výkonu přezkoumání <.>
<br> A.Výsledek přezkoumání
<br> [.Při přezkoumání hospodaření byly zjištěny chyby a nedostatky uvedené v ustanovení 5 10 odst.3 písm.c) zákona o přezkoumávání hospodaření <.>
<br> Přehled zjištěných chyb a nedostatků v členění dle ustanovení š 2 odst.1 a 2 zákona o přezkoumávání hospodaření:
<br> či 2 odst.1 písm.a) plnění příjmů a výdaje rozpočtu včetně peněžních operací.týkajících se rozwčtových prostředků - Zastupitelstvo obce Lomničky na zasedání zastupitelstva dne 4.2.2016 schválilo rozpočet obce na rok 2016 v tomto znění "ZO schvaluje zveřejněný rozpočet obce na r.2016".Zveřejněný rozpočet byl sestaven v závazných ukazatelích paragrafech.Kontrolou pořízeného schváleného rozpočtu do výkazu FIN 2-12 M bylo zjištěno._ že v některých paragrafech se vyčíslena částka neshoduje se schválenou a to např.5 1031 - schváleno 0,00 Kč.vykazováno 75.000; Kč,g“ 2212.— schváleno 350.000; Kč,vykazováno 400.000: Kč,čj 3421 — schváleno 100-000; Kč.vykazováno 50.000.- Kč.Došlo k porušení & 109 odst.3 a) 1 <.>,kde je mj.stanoveno,že obecní úřad v oblasti samostatné působnosti plní úkoly,které mu uložilo zastupitelstvo obce <.>
<br> o“ 2 odst.2 písm.a) nakládání o hospodaření s maíetkem ve vlasmicrví územního celku
<br> - Dne 26.10.2016 byla uzavřena mezi obcí Lomnička a firmou AGRIA Drásov,spol.s r.o <.>,smlouva o zemědělském pachtu na pozemky v k.ú.Lomnička o celkové výměře 16.386? ha.Záměr pronajmout tyto pozemky byl zveřejněn od 27.1.2017 do 12.2.2017- Tento “postup je v rozporu s ustanovením & 39,odst.1 zákona č.12842000 Sb <.>,o obcích,kde je mimojiné uvedeno,že záměr obce propachtovat hmotnou nemovitou věc obec zveřejní po dobu nejméně 15 dnů před rozhodnutím v příslušném orgánu obce vyvěšením na úřední desce obecního úřadu,aby se k němu mohli zájemci vyjádřit a předložit své nabídky <.>
<br> ©“ 2 odst.2 písm.c) zadávání :: uskutečňování veřeínúch zgkázek,s výjimkou úkonů a postupů přezkaumaných orgánem doh-ledu“ podle zvláštního právního předpisu
<br> — Prostřednictvím objednávky č.151197 ze dne 23.10.2015 došlo k uzavření smluvního
<br> vztahu na veřejnou zakázku malého rozsahu na dodávku vozidla pro přepravu mužstva
<br> SDI-1.vč.vybavení v hodnotě 567 045.- Kč bez DPH.Dokladem č.130 ze dne
<br> 4.2.2016 byla uhrazena částka ve výši 686 125: Kč s DPH za pořízení vozidla <.>
<br> V rámci přezkoumání hospodaření bylo zjištěno.že obec nemá zřízen profil zadavatele.XXX XXXXXX splněna povinnost dle ust.X XXXa zákona č.137/2006 Sb <.>,o veřejných zakázkách.kde je mimo jiné stanovena povinnost veřejného zadavatele uveřejnit na profilu zadavatele smlouvu uzavřenou na veřejnou zakázku včetně všech jejich změn & dodatkůjejichž cena přesáhne 500000.- Kč bez DPH <.>
<br> 6 2 odst.2 písm.h) účetnictví vedené územním celkem
<br> - Kontrolou inventarizace za rok 2016 bylo zjištěno.že inventurní soupis inventarizační položky 314 - Krátkodobé poskytnut...