<.> i,\ J' www“ LatagisAJSKÝ ÚŘAD PLZENSKÉHO KRAJE \\ ' | „\ OD ĚLENÍ PŘEZKOUMÁVÁNÍ HOSPODAŘENÍ OBCÍ A KONTROLY * v VĚOR EKONOMICKÝ,/sk*“oupova 18,306 13 Plzeň / Výtisk č.1 Čj: EK/1361/16 Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření DSO Domažlicko,ICO: 18232507 za rok 2016 Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech: 27.10.2016 2.6.2017 na základě zákona o.420/2004 Sb <.>,opřezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí.Místo provedení přezkoumání: DSO Domažlicko Babylon 27,344 O1 Domažlice %,Přezkoumané období: 1.1.2016 — 31.'12.2016 Přezkoumání vykonaly: - kontrolorka pověřená řízením přezkoumání: XXXXX XXXXXXXXX - kontrolorka: - XXX XXXXXXXXXX,Dis.Při přezkoumání byla přítomna: - XXXX XXXXXXX - účetní DSO Domažlicko A.Přezkoumané písemnosti Předmětem přezkoumání hospodaření jsou údaje uvedené v © 2 odst.1 a 2 zákona o přezkoumávání hospodaření.Přezkoumání hospodaření bylo provedeno výběrovým způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu přezkoumání.Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu: Druh písemnosti Popis písemnosti Návrh rozpočtu zveřejněn na úřední desce a v el.podobě členských obcí DSO 19.11.2015— 5.2.2016 Rozpočtová opatření č.1 - 5 Rozpočtový výhled sestaven na období 2015 — 2018 Schválený rozpočet schválen VH 8.12.2015 Závěrečný účet za rok 2015 schválen VH 21.6.2016 bez výhrad,zveřejněn na úřední desce a v el.podobě členských obcí DSO 11.- 27.5.2016 Bankovní výpis za období leden — prosinec 2016 Faktura došlé a odeslané za leden - prosinec 2016 Hlavní kniha sestavena k 31.12.2016 lnventurní soupis majetku sestaveny k 31.12.2016 a závazků Kniha došlých faktur za období leden - prosinec 2016 Kniha odeslaných faktur za období leden - prosinec 2016 Pokladní doklad za období leden - prosinec 2016 Pokladní kniha (deník) za období leden - prosinec 2016 Příloha rozvahy sestavena k 31.12.2016 Rozvaha sestavena k 31.12.2016 Účetní doklad za období leden - prosinec 2016 Výkaz pro hodnocení za období leden - prosinec 2016 lnění rozpočtu Výkaz zisku a ztráty sestavena k 31.12.2016 Stanovya osvědčení o Stanovy DSO upraveny Dodatkem č.1,schválené VH registraci dobrovolných DSO 8.12.2016 svazků obci Darovací smlouvy Darovací smlouva ze dne 17.6.2016 s městem Holýšov 10 000,00 Kč na akci: "Sportovec Domažlická 2015".Smlouvy a další materiály Smlouva o poskytnutí dotace ze dne 6.9.2016 Diecézní k poskytnutým účelovým charitě Plzeň-podpora registrovaných sociálních služeb dotacím Smlouvy a další materiály Veřejnoprávní smlouva č.3414/2016 ze dne 15.7.2016 kpřljatým účelovým s Plzeňským krajem na zajištění provozu mezinárodní dotacím autobusové linky Záplsyzjednání orgánů zápisy VH DSO a zápisy Rady DSO za prosinec 2015 - dobrovolných svazků obcí prosinec 2016,zápisy z rady svazku za leden - prosinec 2016 B.Zjištění z konečného přezkoumání Při přezkoumání hospodaření DSO Domažlicko: nebyly zjištěny chyby a nedostatky.C.Závěr l.Plnění opatření k odstranění nedostatků zjištěných a) při přezkoumání hospodaření územního celku za předchozí roky nebyly zjištěny chyby a nedostatky.b) při dílčím přezkoumání za rok 2016 byly zjištěny následující méně závažné chyby a nedostatky: v Předmět: Zákon 0.420/2004 Sb.5 2 odst.2 písm.h) účetnictví vedené územním celkem Právní předpis: Stanovy svazku obcí - čl.IX <.>,odst 13,čl.X.odst.10 - Náležitosti zápisů z valné hromady a rady svazku.(Napraveno).Nedostatek: Zápisy z valné hromady neobsahovaly podpisy určených ověřovatelů a výsledek hlasování,jak ukládají stanovy svazku čl.IX.odst.13.Zápisy z rady neobsahovaly podpis místopředsedy nebo jiného člena rady a výsledek hlasování,jak ukládá čl.X.odst.10 stanov svazku.- Nedostatek byl napraven a již se neopakuje.byly zjištěny následující závažné chyby a nedostatky: v Předmět: Zákon o.420/2004 Sb.5 2 odst.2 písm.h) účetnictví vedené územním celkem Právní předpis: Stanovy svazku obcí - čl.X.odst.2 písm.c) - Změny rozpočtu byly provedeny bez předchozího souhlasu rady svazku (nenapraveno) Nedostatek: Rozpočtová opatření č.1 a č.3 byly provedeny před schválením rady svazku.RO č.1 (příjmy a výdaje navýšeny o 18 200,00 Kč) zaneseno do výkazu FlN 2 - 12M v květnu 2016 a schváleno usnesením valné hromady až 21.6.2016.RO č.3 (příjmy a výdaje navýšeny o 298 460,00 Kč) zaneseno do výkazu Fin 2 - 12M v srpnu 2016 a schváleno usnesením rady svazku až 12.10.2016.ll.Při přezkoumání hospodaření DSO Domažlicko za rok 2016 Byly zjištěny závažné chyby a nedostatky (& 10 odst.3 písm.c) zákona č.420/2004 Sb.): 01) v porušení rozpočtové kázně nebo ve vzniku správního deliktu podle zákona upravujícího rozpočtová pravidla územních rozpočtů Změny rozpočtu byly provedeny bez předchozího souhlasu rady svazku lII.Při přezkoumání hospodaření DSO Domažlicko za rok 2016 Neuvádí se zjištěna rizika dle 9 10 odst.4 písm.a) zákona č.420/2004 Sb.IV.Při přezkoumání hospodaření DSO Domažlicko za rok 2016 Byly zjištěny dle 5 10 odst....