PARDUBICKÝ KRAJ Krajský úřad
<br> Odbor finanční
<br> ZPRÁVA o výsledku přezkoumání hospodaření za rok 2016
<br> města Luže
<br> IČ: 00270440
<br> Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech: od 19.října 2016 do 20.října 2016 jako dílčí přezkoumání 20.dubna 2017 jako konečné přezkoumání
<br> Přezkoumání hospodaření města Luže za r.2016 ve smyslu ustanovení 5 42,© 53 (týká se DSO) zákona č.128/2000 Sb <.>,o obcích,ve znění pozdějších předpisů a V souladu se zákonem č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí,ve znění pozdějších předpisů a bylo zahájeno dne 20.7.2016 Krajským úřadem Pardubického kraje doručením písemného oznámení <.>
<br> Přezkoumané období od 1.1.2016 do 31.12.2016 <.>
<br> 1.Dílčí přezkoumání bylo vykonáno na úřadu města od 19.10.2016 do 20.10.2016.2.Konečné přezkoumání bylo vykonáno na úřadu města dne 20.4.2017 <.>
<br> Přezkoumání vykonaly:
<br> — kontrolor pověřený řízením přezkoumání: Ing.XXXXX XXXXXXXXXXX - kontroloři:
<br> - Bc.XXXX XXXXXXX
<br> — XXXXXX XXXXXXXX
<br> Pověření k přezkoumání ve smyslu % X č.420/2004 Sb.:! $ 4 a && zákona č.255/2012 Sb.vydal Krajský úřad Pardubického kraje dne 4.7.2016 <.>
<br> Přezkoumání bylo vykonáno výběrovým způsobem <.>
<br> lj'pfllííl__<'"_>l*1_|ifrii'u'
<br> Při přezkoumání byli přítomni: XXXXX XXXXX - starosta města
<br> XXXXX XXXXXXX - vedoucí hospodářsko-správního odboru
<br> Ing.XXXXX XXXXXXX - hlavní účetní
<br> Předmět přezkoumání:
<br> Předmětem přezkoumání hospodaření jsou oblasti hospodaření uvedené v Q 2 odst.1 a 2 zákona č.420/2004 Sb.posouzené podle hledisek uvedených v 5 3 tohoto zákona <.>
<br> Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br> Podle ustanovení 5 2 odst.3 zákona č.420/2004 Sb.nebyly předmětem přezkoumání údaje,na které se vztahuje povinnost mlčenlivosti podle daňového řádu <.>
<br> Poslední kontrolní úkon vzdáním se práva podat námitky byl učiněn dne 20.4.2017 <.>
<br> A.Výsledek dílčích přezkoumání
<br> AJ.Chyby a nedostatky napravené v průběhu dílčích přezkoumání za 2016 nebyly zjištěny chyby a nedostatky <.>
<br> All.Ostatní chyby a nedostatky
<br> Při přezkoumání hospodaření nebyly zjištěny chyby a nedostatky <.>
<br> B.Oblasti přezkoumání,u kterých nebyly zjištěny chyby a nedostatky
<br> podle ustanovení 5 10 odst.3 písm.a) zákona č.420/2004 Sb <.>,které jsou uvedeny v členění podle ustanovení 5 2 odst.1 a 2 uvedeného zákona:
<br> 1.Ustanovení & 2 odst.1 písm.a) plnění příjmů a výdajů rozpočtu včetně peněžních operací <.>
<br> gg'kaj'ících se rozpočtoyy'ch prostředků
<br> - přezkoumán: Ano
<br> _li
<br> Ustanovení & 2 odst.1 písm.bj finanční operace.týkající se tvorby a použití peněžních fondů '
<br> - přezkoumán: Ano
<br> 3.Ustanovení $ 2 odst.1 písm.c) náklady a výnosy podnikatelské činnosti územního celku - přezkoumán: Ano
<br> 4.Ustanovení & 2 odst.1 písm.d) peněžní operace týkající se sdružení/ch prostředků vynakládaiívch na základě smlouvy mezi dvěma nebo více územními celkv.anebo na základě smlouvy s jinvmi právnickými nebo fvzickvmi osobami
<br> - přezkoumáu: Ano
<br> 5.Ustanovení $ 2 odst.1 písm.el iinanční operace.tvkající se cizích zdrojů ve smvslu právních předpisů o účetnictví
<br> - přezkoumán: Ano
<br>.lt ví-l*.| man.=11.|!& L-_-_ ji lm: '.'
<br> 6.Ustanovení & 2 odst.1 písm.D hospodaření a nakládání s prostředky poskytnutými z Národního fondu a s dalšími prostředkv ze zahraničí poskytnutými na základě mezinárodních smluv
<br> — přezkoumán: Ano
<br> 7.Ustalovení $ 2 odst.1 písm.al vyúčtování a vypořádání finančních vztahů ke státnímu
<br> nozpočtu k rozpočtům krajů,k rozpočtům obcí„ k jiným roznočtům.ke státním fondům a k dalším osobám
<br> — přezkoumán: Ano
<br> 8.Ustanovení $ 2 odst.2 písm.a) nakládání & hospodaření s maietkem ve vlastnictví územního celku
<br> — přezkoumán: Ano
<br> 9.Ustanovení $ 2 odst.2 písm.b) nakládání a hospodaření s majetkem státu s nímž hospodaří územní celek
<br> - přezkoumán: Ano
<br> 10.Ustanovení $ 2 odst.2 písm.cl zadávání a uskutečňování veřejných zakázek.s Výjimkou úkonů a postupů přezkomnaných orgánem dohledu podle zvláštního právního předpisu
<br> - přezkoumán: Ano
<br> 11.Ustanovení Q 2 odst.2 písm.dl stav pohledávek a závazků a nakládání s nimi
<br> - přezkoumán: Ano 12.Ustanovení $ 2 odst.2 písm.el ručení za závazkv fvzických & právnických osob - přezkoumán: Ano
<br> 13.Ustanovení & 2 odst.2 písm.tl zastavování movitých a nemovitých věcí ve prospěch třetích osob
<br> - přezkoumán: Ano
<br> 14.Ustanovení $ 2 odst.2 písm.sl zřizování věcných břemen k majetku územního celku - přezkoumán: Ano
<br> 15.Ustanovení & 2 odst.2 písm.h) účetnictví vedené územním celkem
<br> - pře-zkoumán: Ano 16.Ustanovení $ 9 Kontrola nakládání s příspěvkem & se svěřeným majetkem
<br> - přezkoumán: Ano
<br> C.Plnění opatření k odstranění nedostatků zjištěných v předchozích letech C.I.Při přezkoumání hospodaření územního celku v předchozích letech
<br> ...