JIHOČESKÝ KRAJ KRAJSKÝ ÚŘAD EKONOMICKÝ ODBOR ODDĚLENÍ PŘEZKUMU A METODIKY HOSPODAŘENÍ OBCÍ Sp.zn.: OEKO-PŘ 48120/2016/vlach stejnopis č.2 Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření za rok 2016 dobrovolného svazku obcí Vodovod Hamr,IČO 60818361 Přezkoumání bylo vykonáno na úřadu územního celku ve dnech: 6.prosince 2016 do 6.jako dílčí přezkoumání 16.května 2017 jako konečné přezkoumání Přezkoumání hospodaření dobrovolného svazku obcí Vodovod Hamr za rok 2016 ve smyslu ustanovení 9 42,© 53 (týká se DSO) zákona č.128/2000 Sb <.>,o obcích (obecní zřízení),ve znění pozdějších předpisů,a v souladu se zákonem č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí,ve znění pozdějších předpisů,bylo zahájeno dne 21.11.2016 Krajským úřadem Jihočeského kraje doručením písemného oznámení.Přezkoumané období od 1.1.2016 do 31.12.2016.Přezkoumání vykonali - kontrolor pověřený řízením přezkoumání: XXXXXXXX XXXXX Pověření k přezkoumání podle X X č.XXX/XXXX Sb.a 5 4 a 5 6 zákona č.255/2012 Sb.vydal Krajský úřad Jihočeského kraje pod č.105/2017IOEKO-PR dne 20.1.2017 Přezkoumání bylo vykonáno výběrovým způsobem.Při přezkoumání byli přítomni: Ing.XXXXX XXXXXX - ředitel XXXXXX XXXX — jednatel XXXXX XXXXXX - účetní Ing.XXXXXXXXX XXX - účetní U Zimního stadionu XXXX/X,XXX XX České Budějovice,tel.: 386 720 111,fax: 386 359 084 e-podatelna: posta©kraj-jihocesky.cz,www.kraj-jihocesky.cz Stránka 1 Předmět přezkoumání: Předmětem přezkoumání hospodaření jsou oblasti hospodaření uvedené v 5 2 odst.1 a 2 zákona č.420/2004 Sb <.>,posouzené podle hledisek uvedených v 5 3 tohoto zákona.Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu.Podle ustanovení 5 2 odst.3 zákona č.420/2004 Sb.nebyly předmětem přezkoumání údaje,na které se vztahuje povinnost mlčenlivosti podle daňového řádu.Posledni kontrolní ůkon spočívající v ukončení kontroly na místě a vrácení vyžádaných podkladů byl učiněn dne 16.května 2017.A.Výsledek dílčích přezkoumání A.I.Chyby a nedostatky napravené v průběhu dílčích přezkoumání za rok 2016 > méně závažné (ustanovení 5 10 odst.3 písm.b) zákona) lv členění podle předmětu přezkoumání hospodaření ustanovení 5 2 odst.1 a odst.2/ 1.Ustanovení $ 2 odst.2 písm.o) zadávání a uskutečňování veřeiných zakázek,s výjimkou úkonů a postupů přezkoumaných orqánem dohledu podle zvláštního právního předpisu Porušení právního předpisu: Zákon č.137/2006 Sb <.>,o veřejných zakázkách,ve znění pozdějších předpisů Ustanovení: 5 1473 odst.1,2 Charakteristika zjištěné ch yby a nedostatku: Zadavatel neuveřejni/ na profilu zadavatele smlouvu uzavřenou na veřejnou zakázku včetně všech jejich změn a dodatků,a to do 15 dnů od jejího uzavření.Popis ziištěně chvbv a nedostatku: Kontrolou smlouvy o dílo uzavřenou dne 5.10.2016 na akci "ÚV Hamr - oprava střechy hlavní budovy" se zhotovitelem AQUARES,spol.s r.o,Stráž nad Nežárkou,cena díla 747.950 Kč bez DPH,bylo zjištěno,že tato smlouva ke dni kontroly neby/a zveřejněna na profilu zadavatele.Z'ištěn' nedostatek b lodstraněn.Popis plnění opatření: Kontrolou smlouvy o dílo uzavřenou dne 5.10.2016 na akci "ÚV Hamr - oprava střechy hlavní budovy" se zhotovitelem AQUARES,spol.s r.o.Stráž nad Nežárkou,cena díla 747.950 Kč bez DPH,bylo zjištěno při konečném přezkoumání,že tato smlouva byla zveřejněna na profilu zadavatele až dne 16.5.2017.“* Opatření bylo splněno: Napraveno.> závažné (ustanovení 5 10 od_s_t_.3 písm.c) zákona) Iv členění podle předmětu přezkoumání hospodaření ustanovení 5 2 odst.1 a odst.2/ 1.Ustanovení $ 2 odst.1 písm.a) plnění příjmů a výdajů rozpočtu včetně peněžních operací.týkajících se rozpočtových prostředků U Zimního stadionu 1952/2,370 76 České Budějovice,tel.: 386 720 111,fax: 386 359 084 e-podatelna: posta©kraj—jihocesky.cz,www.kraj-jihocesky.cz Stránka 2 Porušení právního předpisu: Zákon č.250/2000 Sb <.>,o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů,ve znění pozdějších předpisů Ustanovení: 5 16 odst.4 Charakteristika zjištěné chvbv a nedostatku: Rozpočtové opatření,s výjimkou zákonem vymezených opatření,nebylo provedeno před provedením rozpočtové nezajištěného výdaje.Popis zjištěné chyby a nedostatku: Kontrolou došlé faktury č.30160302 ze dne 16.8.2016 na částku 48.400 koncesní řízení Stavební poradna,spol.s r.o.České Budějovice bylo zjištěno,že byla uhrazena dne 19.8.2016 účetním dokladem č.1608- 000023 i přesto,že výdaj nebyl kryt rozpočtem.Navýšení prostředků bylo provedeno rozpočtovým opatřením č.2,které schválila Valná hromada DSO Vodovod Hamr dne 25.10.2016,tedy až po uskutečnění výdaje.Zjištěný nedostatek byl ogstraněn.Popis plnění opatření: Kontrolou došlých faktur ke dni 31.12.2016 bylo zjištěno,že výdaje,které nebyly kryty rozpočtem,byly uhrazeny vždy až po schválení rozpočtovým opatřením.ngtření pvlo splněno: NaÉveno.A.lI.Chyby a nedostatky nenapravené ze všech dílčích přezkoumání za rok 2016 Při přezkoumání hospodaření nebyly zjištěny chyby a nedostatky uvedené ...