PARDUBICKÝ KRAJ
Krajský úřad
Odbor finanční
<br> Z P R Á V A
<br> o výsledku přezkoumání hospodaření za rok 2016
<br> dobrovolného svazku obcí Region Orlicko-Třebovsko
<br> IČ:70939659
<br> Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech:
dne 16.listopadu 2016 jako Dílčí přezkoumání
dne 22.února 2017 jako Konečné přezkoumání
<br> Přezkoumání hospodaření za rok ve smyslu ustanovení § 42,§ 53 (týká se DSO) zákona č.128/2000
Sb <.>,o obcích,ve znění pozdějších předpisů a v souladu se zákonem č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání
hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí,ve znění pozdějších
předpisů a bylo zahájeno dne 21.7.2016 Krajským úřadem Pardubického kraje
doručením písemného oznámení <.>
<br> Přezkoumané období od 1.1.2016 do 31.12.2016 <.>
1.Dílčí přezkoumání bylo vykonáno na úřadu obce Řetůvka dne 16.11.2016
2.Konečné přezkoumání bylo vykonáno na úřadu obce Řetůvka dne 22.11.2016
<br> Přezkoumání vykonali:
kontrolor pověřený řízením přezkoumání: Bc.Zdeňka Fassnerová
<br> - kontroloři:
XXXXX XXXXXXX
<br> Pověření k přezkoumání ve smyslu § X č.420/2004 Sb.a § 4 a §6 zákona č.255/2012
Sb.vydal Krajský úřad Pardubického kraje dne 4.7.2016 a 18.7.2016 <.>
<br> Přezkoumání bylo vykonáno výběrovým způsobem <.>
<br> Komenského nám ěstí 125,53211 Pardubice,Tel.: 4420 466 026 536,724 652 024,E-mail: zdenkafassnerova@ pardubickykraj.cz
-1 -
<br>
<br>
Při přezkoumání byli přítomni: XXXX XXXXX - předseda svazku
Věra Zemanová - účetní svazku
<br> Předmět přezkoumání:
<br> Předmětem přezkoumání hospodaření jsou oblasti hospodaření uvedené v § 2 odst.1
a 2 zákona č.420/2004 Sb.posouzené podle hledisek uvedených v § 3 tohoto zákona <.>
<br> Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů
platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br> Podle ustanovení § 2 odst.3 zákona č.420/2004 Sb.nebyly předmětem přezkoumání
údaje,na které se vztahuje povinnost mlčenlivosti podle daňového řádu <.>
<br> Poslední kontrolní úkon vzdáním se práva podat námitky byl učiněn dne 22.2.2017
<br> A;_____ Výsledek dílčích přezkoumání
A.I.Chyby a nedostatky napravené v průběhu dílčích přezkoumání za 2016
<br> nebyly zjištěny chyby a nedostatky <.>
<br> A.II.Ostatní chyby a nedostatky
> Přehled nenapravených chyb a nedostatků závažného charakteru podle ustanovení
<br> § 10 odst.3 písm.c) zákona č.420/2004 Sb.(v členění podle ustanovení § 2 odst.1 a 2
zákona č.420/2004 Sb.):
<br> 1.Ustanovení § 2 odst.1 písm.a) plnění příjmů a vvdaiů rozpočtu včetně peněžních operací <,>
tykajících se rozpočtových prostředků
<br> Porušení právního předpisu:
Zákon č.250/2000 Sb <.>,o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů,ve znění
<br> pozdějších předpisů
Ustanovení: § 4 odst.5
Znění ustanovení:
§ 4 Rozpočet územního samosprávného celku a svazku obcí
(5) Rozpočet může být schválen jako schodkový XXX v případě,že schodek bude
<br> možné uhradit
a) finančními prostředky z minulých let,nebo
b) smluvně zabezpečenou půjčkou,5) úvěrem,6) návratnou finanční výpomocí nebo
<br> výnosem z prodeje komunálních dluhopisů územního samosprávného celku (dále jen
"návratné zdroje") <.>
<br> Charakteristika zjištěné chyby a nedostatku:
Rozpočet byl schválen jako schodkový,schodek však nebylo možné uhradit ani
<br> jinančními prostředky z minulých XXX XXX návratnými zdroji,(závažnost:,překročení
působnosti)
<br> Komenského nám ěstí 125,53211 Pardubice,Tel.: +420 466 026 536,724 652 024,E-mail: zdenka.fassnerova@ parclubickykraj.cz
-2 -
<br>
<br>
Popis zjištěné chyby a nedostatku:
Valná hromada dne 4.3.2016 schválila rozpočet na rok 2016 včetně úvěru na 3.mil Kč
<br> (položka 8123).Předložená úvěrová smlouva byla schválena správní radou svazku až dne
23.3.2016 a podepsána oběma stranami (Region Orlicko-Třebovsko a Komerční banka <,>
a.s.) až dne 30.3.2016 <.>
<br> Chyba XXXXXX do ukončení přezkoumání hospodaření odstraněna: neodstraněn
<br> Při přezkoumání hospodaření nebyly zjištěny chyby a nedostatky,které nemají
závažnost nedostatků uvedených v ustanovení § 10 odst.3 písm.c) zákona
č.420/2004 Sb <.>
<br> B._____ Oblasti přezkoumání,u kterých nebyly zjištěny chyby a nedostatky
podle ustanovení § 10 odst.3 písm.a) zákona č.420/2004 Sb <.>,které jsou uvedeny v
<br> členění podle ustanovení § 2 odst.1 a 2 uvedeného zákona:
1.Ustanovení § 2 odst.1 písm.b) finanční operace,tykající se tvorby a použití peněžních
<br> fondů
- přezkoumán: Ano
<br> 2.Ustanovení § 2 odst.1 písm.c) náklady a výnosy podnikatelské činnosti územního celku
- přezkoumán: Ano
<br> 3.Ustanovení § 2 odst.1 písm.dl peněžní operace,tykající se sdružených prostředků
vynakládaných na základě smlouvy mezi dvěma nebo více územními celky,anebo na
základě smlouvy s jinými právnickými nebo fyzickými osobami
<br> - přezkoumán: Ano
4.Ustanovení § 2 odst.1 písm.e) finanční operace,týkající se cizích zdrojů ve smyslu
<br> právních předpisů o účetnictví
- přezkoumán: Ano
<br> 5.Ustanovení § 2 odst.1 písm.f) hospodaření a nakládání s prostředky poskytnutými z
Národního fondu a s da...