<.> i,\ J' www“
<br> LatagisAJSKÝ ÚŘAD PLZENSKÉHO KRAJE \\ ' | „\
<br> OD ĚLENÍ PŘEZKOUMÁVÁNÍ HOSPODAŘENÍ OBCÍ A KONTROLY
<br> * v
<br> VĚOR EKONOMICKÝ
<br>,/sk*“oupova 18,306 13 Plzeň
<br> /
<br> Výtisk č.1
<br> Čj: EK/1361/16
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření DSO Domažlicko,ICO: 18232507 za rok 2016
<br> Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech:
<br> 27.10.2016 2.6.2017
<br> na základě zákona o.420/2004 Sb <.>,opřezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí <.>
<br> Místo provedení přezkoumání: DSO Domažlicko Babylon 27,344 O1 Domažlice
<br> %,Přezkoumané období: 1.1.2016 — 31.'12.2016
<br> Přezkoumání vykonaly: - kontrolorka pověřená řízením přezkoumání: XXXXX XXXXXXXXX
<br> - kontrolorka: - XXX XXXXXXXXXX,Dis <.>
<br> Při přezkoumání byla přítomna: - XXXX XXXXXXX - účetní DSO Domažlicko
<br> A.Přezkoumané písemnosti
<br> Předmětem přezkoumání hospodaření jsou údaje uvedené v © 2 odst.1 a 2 zákona o přezkoumávání hospodaření.Přezkoumání hospodaření bylo provedeno výběrovým způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu přezkoumání.Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu:
<br> Druh písemnosti Popis písemnosti Návrh rozpočtu zveřejněn na úřední desce a v el.podobě členských obcí DSO 19.11.2015— 5.2.2016 Rozpočtová opatření č.1 - 5 Rozpočtový výhled sestaven na období 2015 — 2018 Schválený rozpočet schválen VH 8.12.2015 Závěrečný účet za rok 2015 schválen VH 21.6.2016 bez výhrad <,>
<br> zveřejněn na úřední desce a v el.podobě členských obcí DSO 11.- 27.5.2016
<br> Bankovní výpis za období leden — prosinec 2016 Faktura došlé a odeslané za leden - prosinec 2016 Hlavní kniha sestavena k 31.12.2016 lnventurní soupis majetku sestaveny k 31.12.2016 a závazků Kniha došlých faktur za období leden - prosinec 2016 Kniha odeslaných faktur za období leden - prosinec 2016 Pokladní doklad za období leden - prosinec 2016 Pokladní kniha (deník) za období leden - prosinec 2016 Příloha rozvahy sestavena k 31.12.2016 Rozvaha sestavena k 31.12.2016 Účetní doklad za období leden - prosinec 2016 Výkaz pro hodnocení za období leden - prosinec 2016 lnění rozpočtu Výkaz zisku a ztráty sestavena k 31.12.2016
<br> Stanovya osvědčení o Stanovy DSO upraveny Dodatkem č.1,schválené VH registraci dobrovolných DSO 8.12.2016 svazků obci
<br> Darovací smlouvy Darovací smlouva ze dne 17.6.2016 s městem Holýšov 10 000,00 Kč na akci: "Sportovec Domažlická 2015" <.>
<br> Smlouvy a další materiály Smlouva o poskytnutí dotace ze dne 6.9.2016 Diecézní k poskytnutým účelovým charitě Plzeň-podpora registrovaných sociálních služeb dotacím
<br> Smlouvy a další materiály Veřejnoprávní smlouva č.3414/2016 ze dne 15.7.2016 kpřljatým účelovým s Plzeňským krajem na zajištění provozu mezinárodní dotacím autobusové linky
<br> Záplsyzjednání orgánů zápisy VH DSO a zápisy Rady DSO za prosinec 2015 - dobrovolných svazků obcí prosinec 2016,zápisy z rady svazku za leden - prosinec 2016
<br> B.Zjištění z konečného přezkoumání Při přezkoumání hospodaření DSO Domažlicko: nebyly zjištěny chyby a nedostatky <.>
<br> C.Závěr l.Plnění opatření k odstranění nedostatků zjištěných
<br> a) při přezkoumání hospodaření územního celku za předchozí roky nebyly zjištěny chyby a nedostatky <.>
<br> b) při dílčím přezkoumání za rok 2016
<br> byly zjištěny následující méně závažné chyby a nedostatky:
<br> v
<br> Předmět: Zákon 0.420/2004 Sb.5 2 odst.2 písm.h) účetnictví vedené územním
<br> celkem Právní předpis: Stanovy svazku obcí
<br> - čl.IX <.>,odst 13,čl.X.odst.10 - Náležitosti zápisů z valné hromady a rady svazku.(Napraveno).Nedostatek: Zápisy z valné hromady neobsahovaly podpisy určených ověřovatelů a výsledek hlasování,jak ukládají stanovy svazku čl.IX.odst.13.Zápisy z rady neobsahovaly podpis místopředsedy nebo jiného člena rady a výsledek hlasování,jak
<br> ukládá čl.X.odst.10 stanov svazku.- Nedostatek byl napraven a již se neopakuje <.>
<br> byly zjištěny následující závažné chyby a nedostatky:
<br> v
<br> Předmět: Zákon o.420/2004 Sb.5 2 odst.2 písm.h) účetnictví vedené územním
<br> celkem Právní předpis: Stanovy svazku obcí
<br> - čl.X.odst.2 písm.c) - Změny rozpočtu byly provedeny bez předchozího souhlasu
<br> rady svazku (nenapraveno)
<br> Nedostatek: Rozpočtová opatření č.1 a č.3 byly provedeny před schválením rady
<br> svazku <.>
<br> RO č.1 (příjmy a výdaje navýšeny o 18 200,00 Kč) zaneseno do výkazu FlN 2 - 12M v
<br> květnu 2016 a schváleno usnesením valné hromady až 21.6.2016 <.>
<br> RO č.3 (příjmy a výdaje navýšeny o 298 460,00 Kč) zaneseno do výkazu Fin 2 - 12M
<br> v srpnu 2016 a schváleno usnesením rady svazku až 12.10.2016 <.>
<br> ll.Při přezkoumání hospodaření DSO Domažlicko za rok 2016
<br> Byly zjištěny závažné chyby a nedostatky (& 10 odst.3 písm.c) zákona č.420/2004 Sb.):
<br> 01)
<br> v porušení rozpočtové kázně nebo ve vzniku správního deliktu podle zákona upravujícího rozpočtová pravid...