PARDUBICKÝ KRAJ Krajský úřad 0 of 2341: :* í i na s (: u i ZPRÁVA o výsledku přezkoumání hospodaření za rok 2016 dobrovolného svazku obcí Sdružení obcí Orlicko |č:70951993 Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech: dne 6.října 2016 jako Dílčí přezkoumání dne 8.února 2017 jako Konečné přezkoumání Přezkoumání hospodaření za rok ve smyslu ustanovení 5 42,5 53 (týká se DSO) zákona č.128/2000 Sb <.>,o obcích,ve znění pozdějších předpisů a v souladu se zákonem č.420/2004 Sb <.>,() přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí,ve znění pozdějších předpisů a bylo zahájeno dne 21.7.2016 Krajským úřadem Pardubického kraje doručením písemného oznámení.Přezkoumané období od 1.1.2016 do 31.12.2016.1.Dílčí přezkoumání bylo vykonáno v sídle společností REDEA,Divišova 669,564 01 Žamberk dne 6.10.2016 2.Konečné přezkoumání bylo vykonáno v sídle společnosti REDEA,Divišova 669 564 01 Žamberk dne 8.2.2017 '! Přezkoumání vykonali: kontrolor pověřený řízením přezkoumání: Be.Zdeňka F assnerová kontroloři: - XXXXX XXXXXXX Pověření k přezkoumání ve smyslu X X č.XXX/XXXX Sb.:: g 4 a 56 zákona č.255/2012 Sb.vydal Krajský úřad Pardubického kraje dne 4.7.2016 a 18.7.2016.Přezkoumání bylo vykonáno výběrovým způsobem.Komenského náměslí 125,532 11 Pardubice.Tel.: +420455 026 535,724 652 024,Email: zdenkajassnerova©pardubidqdueícz _ 1 - Při přezkoumání byli přítomni: XXXX XXXXX - předseda svazku XXXXXX XXXXXXX — účetní svazku ) Předmět přezkoumání: Předmětem přezkoumání hospodaření jsou oblasti hospodaření uvedené v Š 2 odst.1 a 2 zákona č.420/2004 Sb.posouzení: podle hledisek uvedených v © 3 tohoto zákona.Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu.u Podle ustanovení 5 2 odst.3 zákona o.420/2004 Sb.nebyly předmětem přezkoumání údaje,na které se vztahuje povinnost mlčenlivosti podle daňového řádu.Poslední kontrolní úkol vzdáním se práva podat námitky byl učiněn dne 8.2.2017 A.Výsledek dílčích přezkoumání AJ.Chyby a nedostatky napravené v průběhu dílčích přezkoumání za 2016 nebyly zjištěny chyby a nedostatky.A.!I.Ostatní chyby a nedostatky Při přezkoumání hospodaření nebyly zjištěny chyby a nedostatky.B.Oblasti přezkoumání,u kterých nebyly ziištěny chyby a nedostatky podle ustanovení 5 10 odst.3 písm.a) zákona č.420/2004 Sb <.>,které jsou uvedeny v členění podle ustanovení 5 2 odst.1 a 2 uvedeného zákona: 1.Ustanovení 5 2 odst.1 písm.a) plnění příimů a výdaiů rozpočtu včetně peněžních operací.týkajících se rozpočtových prostředků - přezkoumán: Ano Ustanovení & 2 odst.1 písm.b) finanční operace.týkaiící se tvorby a použití peněžních fondů - přezkoumán: Ano Ustanovení S 2 odst.1 písm.c) náklady a výnosy podnikatelské činnosti územního celku - přezkoumán: Ano Ustanovení & 2 odst.1 písm.d) peněžní operace.týkaíící se sdružených prostředků vynakládaných na základě smlouvy mezi dvěma nebo více územními celky.anebo na základě smlouvy s iinými právnickými nebo fyzickými osobami - přezkoumán: Ano Ustanovení 5 2 odst.1 písm.o') finanční operace.týkaiící se cizích zdroiů ve smyslu právních předpisů o účetnictví - přezkoumán: Ano Komenského náměstí 125.532 11 Pardubice,Tel.: +420 466 026 536,724 652 024,Email: zdenkaíassnerova©pardubidcykraícz - 2 - Ustanovení & 2 odst.1 písm.f) hospodaření a nakládání s prostředky poskytnutými z Národního fondu a s dalšími prostředky ze zahraničí poskytnutými na základě mezinárodních smluv - přezkoumán: Ano Ustanovení 5 2 odst.1 písm.a) vyúčtování a vypořádání íinančních vztahů ke státnímu rozpočtu.k rozpočtům krajů.k rozpočtům obcí,k jiným rozpočtům.ke státním fondům a k dalším osobám - přezkoumán: Ano Ustanovení 5 2 odst.2 písm.a) nakládání a hospodaření s majetkem ve vlastnictví územního celku — přezkoumán: Ano Ustanovení $ 2 odst.2 písm.b) nakládání a hospodaření s majetkem státu.s nímž hospodaří územní celek - přezkoumán: Ano.Ustanovení & 2 odst.2 písm.c) zadávání a uskutečňování veřejných zakázek.s výjimkou ! ukonů a postupů přezkoumany'ch orgánem dohledu podle zvláštního právního předpisu - přezkoumán: Ano.Ustanovení & 2 odst.2 písm.d) stav pohledávek a závazků a nakládání s nimi - přezkoumán: Ano.Ustanovení & 2 odst.2 písm.e) ručení za závazky fyzických a právnických osob - přezkoumán: Ano.Ustanovení 5 2 odst.2 písm.D zastavování movitých a nemovitých věcí ve prospěch třetích osob - přezkoumán: Ano.Ustanovení S 2 odst.2 písm.a) zřizování věcných břemen k majetku územního celku - přezkoumán: Ano.Ustanovení $ 2 odst.2 písm.h) účetnictví vedené územním celkem - přezkoumán: Ano.Ustanovení $ 9 Kontrola nakládání s příspěvkem a se svěřeným maietkem - přezkoumán: Ano Plnění opatření k odstranění nedostatků ziištčných v předchozích letech (3.1.Při přezkoumání hospodaření územního celku v předchozích letech nebyly zjištěny chyby a nedostatky.Komenského neměnit 125,532 11 Pardubice,Tel.: +420 466 026 536,724 652 024,E—mail: zdenkaíassoerova©pardubiokykrajez _ 3 - 1).Závěr z přezkoumání hospodaření za rok 2016 D...