Priloha (:.2 Závěrečného účtu města Lom za rok 2016
<br> Krajský úřad Ústeckého kraje
<br> Velká Hradební 3118/48,400 02 Ústí nad Labem odbor kontroly
<br> JID: 1920/2016/KUUK Jednací číslo.: 395/KON/2016
<br> StejnOpis č.1
<br> ZPRAVA o výsledku přezkoumání hospodaření město Lom,IC: 00266035 za rok 2016
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření byla vypracována na základě Zápisu z dílčího přezkoumání hospodaření a na základě výsledku konečného přezkoumání hospodaření <.>
<br> Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech:
<br> — 26.9.2016 - 27.9.2016 - 11.5.2017 - 12.5.2017
<br> na základě 5 42 zákona č.128/2000 Sb <.>,o obcích.Přezkoumání proběhlo v městě Lom se sídlem nám.Republiky 13,435 11 Lom <.>
<br> Přezkoumání vykonaly:
<br> - gc.XXXX XXXXXXX - kontrolor pověřený řízením přezkoumání - Zaneta Kropáčová - kontrolor - XXXXX XXXXXX — kontrolor
<br> Zástupci územního samosprávného celku: — Bc.XXXXXXXX XXXXXXXXXX - starostka - XXXX XXXXXXXXXX - vedoucí finančního odboru - Ing.XXXX XXXXXXX - účetní
<br> Předmět přezkoumání hospodaření:
<br> Předmětem přezkoumání jsou údaje o ročním heSpodaření územního celku,tvořící součást závěrečného účtu podle €,— 17 odst.2 a 3 zákona č.250/2000 Sb <.>,o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů,ve znění pozdějších předpisů,a to v souladu se zákonem č.420/2004 Sb <.>,5 2 odst.1 písm.:
<br> plnění příjmů a výdajů rozpočtu včetně peněžních operací,týkajících se rozpočtových prostředků <,>
<br> finanční operace,týkající se tvorby a použití peněžních fondů <,>
<br> náklady a výnosy podnikatelské činnosti územního celku <,>
<br> peněžní operace,týkající se sdružených prostředků vynakládaných na základě smlouvy mezi dvěma a více územními celky,anebo na základě smlouvy s jinými právnickými nebo fyzickými osobami <,>
<br> finanční operace,týkající se cizích zdrojů ve smyslu právních předpisů o účetnictví,hospodaření a nakládání s prostředky poskytnutými z Národního fondu a s dalšími prostředky ze zahraničí poskytnutými na základě mezinárodních smluv <,>
<br> vyúčtování a vypořádání finančních vztahů ke státnímu rozpočtu,k rozpočtům krajů,k rozpočtům obcí,k jiným rozpočtům,ke státním fondům a k dalším osobám <.>
<br> Předmětem přezkoumání dále je dle 5 2 odst.2) zákona č.420/2004 Sb.:
<br> nakládání a hospodaření s majetkem ve vlastnictví územního celku <,>
<br> nakládání a hospodaření s majetkem státu,s nímž hospodaří územní celek,zadávání a uskutečňování veřejných zakázek,s výjimkou úkonů a postupů přezkoumaných orgánem dohledu podle zákona č.137/2006,o veřejných zakázkách,ve znění pozdějších předpisů <,>
<br> stav pohledávek a závazků a nakládání s nimi <,>
<br> ručení za závazky fyzických a právnických osob <,>
<br> zastavování movitých a nemovitých věcí ve prOSpěch třetích osob <,>
<br> zřizování věcných břemen k majetku územního celku <,>
<br> účetnictví vedené územním celkem <.>
<br> Hlediska přezkoumání hospodaření:
<br> Předmět přezkoumání podle ustanovení 5 2 zákona č.420/2004 Sb.se ověřuje z hlediska:
<br> dodržování povinností stanovených zvláštními právními předpisy,zejména předpisy
<br> o finančním hospodaření územních celků,o hospodaření s jejich majetkem <,>
<br> o účetnictví a o odměňování <,>
<br> souladu hospodaření s finančními prostředky ve srovnání s rozpočtem <,>
<br> dodržení účelu poskytnuté dotace nebo návratné finanční výpomoci a podmínek jejich použnř
<br> věcné a formální správnosti dokladů o přezkoumávaných operacích <.>
<br> Strana 2 (Celkem 7)
<br> A.Přezkoumaně písemnosti
<br> Výběrovým způsobem byly prověřovány následující písemnosti:
<br> Druh písemnosti
<br> Popis písemnosti
<br> Návrh rozpočtu
<br> Zveřejněn dle zákonných předpisů,obsahoval údaje
<br> o zveřejnění dle 565 zákona 499/2004 Sb <.>,zveřejněn na úřední desce
<br> a současně na úřední desce umožňující dálkový přístup.Projednán
<br> a schválen zastupitelstvem města (dále "ZM") dne 30.11.2015 jako rozpočet vyrovnaný <.>
<br> Rozpočtová opatření
<br> Byla přijata a zaevidována jednotlivá rozpočtová opatření podle časově posloupnosti:
<br> RO č.1-5,11/2016 schválena ZM,HO č.6-10,č.12-1 8/2016 schválena radou města (dále "RM") die svěřených kompetencí,schválených ZM dne 30.11.2015 <.>
<br> V druhé polovině roku byla přijata a schválena radou města Fio
<br> č.19 -43,45,46/2016.ZM schvalovala RO č.44/2016 <.>
<br> Veškerá rozpočtová opatření byla zapracována do výkazu FIN 2—12M
<br> k 31.12.2016 <.>
<br> Rozpočtový výhled
<br> Zpracován na roky 2016 — 2019 <.>
<br> Schválený rozpočet
<br> ZM schválilo závazné ukazatele rozpočtu města na r.2016 dle tabulek č.1—4 <.>
<br> Vyrovnaný rozpočet byl rozepsán v podrobném členění dle rozpočtové skladby a zpracován do výkazu Fin 2-12M <.>
<br> Závěrečný účet
<br> Zveřejněn v zákonem daně lhůtě na úřední desce a současně s přílohami zveřejněn na úřední desce umožňující dálkový přístup.Byl projednán a schválen v 20 dne 27.6.2016 s výrokem "bez výhrad" <.>
<br> Bankovní výpis
<br> Prověřen stav bankovních účtů dle bankovních výpisů na stav SÚ 231 - Zák...

rruona c.1.;averecneno ucm mesta Lom za rak 2011
<br>,l'f č.1? a I.:).m
<br> 2 P R Á v A o PLNĚNÍ ROZPOČTU MĚSTA ke dni 31.12.2016
<br> Název SR (v Kč) UR (v Kč) Plnění (v Kč) %
<br> : toho: 1.Daňové příjmy 40 441 000,00 41 487 172,00 43 203 121,21 104,14 2.Nedaňové příjmy: 511 000,00 725 300,00 2 178 573,94 300,37 Příjmy fondů (FRR,SF) 68 414,58 3.Kapitálové příjmy 3 240 000,00 3 684 178,00 3 577 060,00 99,31 4.Přijaté transfery 2 425 000,00 3 826 598,79 3 741 731,79 97,78
<br> z toho: 5.Běžné výdaje 43 621 000,00 50 325 331,76 48 436 251,37 96,25 Výdaje fondů (FRR,SF) 260 598,00 6.Kapitálové výdaje 3 004 000,00 3 552 917,03
<br> 3 277 068,98 92,24
<br> Plnění rozpočtu města - příjmy,třída 1 - 4
<br> Tabulka závazných ukazatelů rozpočtu č.1
<br> třida název 88 (v Kč) UR ív Kč) Plnění (v Kč) % Třída 1: Daňové příjmy: 111 Daně z příjmů fyzických osob 9 809 000,00 10 380 772,00 11 967 137,28 115,28 112 Dané z příjmů právnických osob 8 658 000,00 8 658 000,00 9 533 159,89 110,11 112 Daň z příjmu právnických osob za obec 0,00 474 400.00 474 400,00 100,00 121 Obecné dané ze zboží a služeb v tuzemsku 17 559 000,00 17 559 000,00 16 931 700,34 96,43 133 Poplatky a odvody v oblasti životního prostředí 2 030 000,00 2 030 000,00 1 678 095,00 82,66 134 Místní poplatky z vybraných činnosti a služeb 122 000,00 122 000,00 117 612,00 96,40 135 Ostatní odvody z vybraných činnosti a služeb 120 000,00 120 000,00 212 300,92 176,92 136 Správní poplatky 35 000,00 35 000,00 63 380,00 181,09 151 Daně z majetku 2 108 000,00 2 108 000,00 2 225 335,78 105,57 DANOVÉ PRIJMY - CELKEM 40 441 000,00 41 487 172,00 43 203 121,21 104,14 Třída 2: paragraf Nedaňové příjmy: 2119 Úhrady dobývacího prostoru 6 000,00 6 000,00 6 546,00 109,10 2122 Přijaté nekapitálové náhrady— odměna ELEKTROWIN a.s.0,00 36 300,00 36 400,00 0,28 3113 Vratka od příspěvkové organizace ZŠ a MŠ Lom 0,00 0,00 314 160,00 3314 Činnosti knihovnické - náhrady 0,00 0,00 4 697,00 3322 Zachování a obnova kulturních památek - náhrady 0,00 0,00 316,00 3392 Zájmová činnost v kultuře - služby,30 000,00 30 000,00 19 140,00 63.80 3399 Ostatní záležitosti kultury - účel dary 0,00 80 000,00 90 000,00 112,50 3412 Sportovní zařízení v majetku města - pojnáhrady 0,00 0,00 13 296,00 3613 Nebytové hospodářství- náhrady 0,00 65 000,00 146 027,10 224,66 3631 Veřejné osvětlení - poj.náhrady 0,00 0,00 19 301,00 3632 Pohřebnictví - pronájem hrobových míst 3 000,00 7 000,00 36 112,00 515,89 3639 Komunální služby - náhrady při prodeji majetku 150 000,00 150 000,00 285 176,00 190,12 3722 Sběr a svoz komunálních odpadů - služby,náhrady 15 000,00 15 000,00 90 158,83 601,06 3725 Třideni odpadů - náhrady 230 000,00 230 000,00 297 848,49 129,50 3745 Veřejná zeleň - náhrady 0,00 0,00 1 000,00 4351 Pečovatelská služba - org.285-služby,náhrady 70 000,00 70 000,00 61 168,00 87,38 5219 Ochrana obyvatelstva-dar Nadace ČeZ,HSRM 29 000,00 679 000,00 2 341,38 5311 Bezpečnost a veřejný pořádek - pokuty 5 000,00 5 000,00 5 100,00 102,00 5512 Požární ochrana - dobrovolná část- náhrady 0,00 0,00 24 370,92 6171 Činnost mistni správy - služby,náhrady 0,00 0,00 47 089,80 6310 Obecné příjmy z tinančních operací — úroky 2 000,00 2 000,00 1 666,80 83.34 6399 Ostflnančni operace - neidentifíkované příjmy NEDANOVE PRIJMY - CELKEM 511 000,00 725 300,00 2 178 573,94 300,37 Třída 3: Kapitálové příjmy: 2122 Fond HSRM — příspěvek na projdokumentaci-Sběrný dvůr 0,00 50 000,00 50 000,00 100,00 2212 Dar na pořízení dLmajetku-Nadace ČEZ 0,00 120 000,00 120 000,00 100,00 2321 Ostatní příjmy z prodeje dlouhodobého majetku 0,00 166 178,00 177 796,00 106,99 3636 Dar na pořízení dl.majetku-Severočeské doly a.s.Chomutov 100 000,00 100 000,00 100,00 3639 Prodej nemovitého majetku: Pozemky 250 000,00 250 000,00 472 730,00 189,09 Nemovitosti 2 998 000,00 2 998 000,00 2 756 534,00 91.95 KAPITALOVE PRIJMY - CELKEM 3 248 000,00 3 684 178,00 3 677 060,00 99,81 Třída 4: položka Přijaté transfery: 4111 Neinvestiční přijaté transf.z všeobecpoklsprávy SR ÚZ 98193 - Volby do ZK a Senátu Pariamentu ČR 0,00 112 000,00 112 000,00 100,00 41 12 Neinvestiční transfery ze státního rozpočtu Výkon státní správy 1 060 000,00 1 071 000,00 1 071 000,00 100,00 4116 Ostatní neinv.transfery ÚZ 13013 -VPP+soc.sIužba 1 365 000,00 1 425 000,00 1 340 133,00 94,04 ÚZ 13101 - VPP 0,00 618 966,00 618 966,00 100,00 ÚZ 14004 - Sbor dobrovolných hasičů 0,00 17 847,00 17 847,00 100,00 4122 Neinvestiční přijaté transfery od krajů - ZŠ 0,00 13 500,00 13 500,00 100,00 4213 Investiční přijaté transfery ze státních fondů 0,00 31 571,43 31 571,43 100,00 4216 Investiční přijaté transfery ze státního rozpočtu 0.00 536 714,36 536 714,36 100,00 PŘIJATÉ TRANSFERY 2 425 000,00 3 325 598,79 3 741 731,79 97,73.45025-00410
<br> Plnění rozpočtu města - běžné výdaje,třída 5
<br> Tabulka závazných ukazatelů rozpočtu č.2
<br> skupina paragraf název SR (v Kč) UR (v Kč) Plnění (v Kč) % Skupina 1: Zemědělství a lesní hospodářství: 1014 Zvláštní veterinární péče (útulek) 52 000,00 52 000,00 42 7...

Závěrečný
<br> 1) Údaie o plnění rozpočtu města za rok 2016
<br> účet města za rok 2016
<br> SR (v Kč) UR (v Kč) Plnění (v Kč) * =): as.-3251501101110 '.5-49-12337318509 : toho: 1.Daňové příjmy 40 441 000,00 41 437 172.00 43 203 121,21 104,14 2.Nedaňové příjmy: 511 000,00 725 300,00 2 173 573,94 300,37 Příjmy fondů (FRR,SF) 33 414,53 3.Kapitálové příjmy 3 243 000,00 3 334 173,00 3 677 030,00 4.Přijaté transfery 2 425 000,00 3 323 593,79 3 741 731 „79 5- VÝ D A J E CUE *- K 5 M 46 325 000,00 387824819 _51 973 913.353,-,; PO KONSO'LIDACI -: -._.„ -_ __ z toho: 5.Běžné výdaje 43 321 000,00 50 325 331,73 43 436 251,37 96,25 Výdaje fondů (FRR,SF) 200 593,00 s.Kapitálové výdaje _ 3 004 000,00 3 552 917,03 __ ___ __ 3277 033,93 _ 92 24 „|_ s A L 0 o 0,00.4 155 000.00- 394 90357- | příjmů _a výdaiů' poěkohsolidác'i: __ _ _ _ _ _ _ _ __ _ __ __ _ _ - ' * [v.|= m A'NÍ,cgrioí _ szí VYDAJU "j 0,00" - ' ',7415530611306 i“ * POUŽITÍ'FONDU REZERV— MĚSTA.- '.<.>.„.<.>
<br> Zůstatek základních běžných účtů k 31.12.2016 ve výši 4.126.031,99,83 Kč.Tento zůstatek bude
<br> převeden do Fondu rezerv a rozvoje města Lom.Údaje o plnění rozpočtu příjmů,výdajů a o dalších finančních operacích,včetně tvorby a použití fondů města v plném členění podle rozpočtové skladby jsou obsaženy v příloze č.1 Zprávě o plnění rozpočtu města <.>
<br> Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu (FIN 2-12 M) v plném členění podle rozpočtové skladby je k nahlédnutí na Městském úřadu,ekonomickém odboru <.>
<br> 2) Ekonomická činnost města
<br> Město vede hospodářskou činnost na tyto výnosy a související náklady:
<br> * Pronájmy a služby bytů a nebytových prostor města,pronájmy pozemků <,>
<br> * Pronájmy a služby v penzionech pro seniory,služby prádelny při pečovatelské službě.* Služby městské knihovny,kultury,místní správy,věcná břemena,výnosy z reklam,DPH,bankovní poplatky
<br> za vedení účtu hospodářské činnosti a.j <.>
<br> Výkaz zisku a ztráty k 31.12.2016:
<br> Náklady ekonomické činnosti města celkem: Výnosy ekonomické činnosti města celkem:
<br> Výsledek hospodaření:
<br> 5 831851,79 Kč 6 651 503,25 Kč 819 651,46 Kč
<br> Podrobný rozpis nákladů a výnosů,včetně použítí účtu ekonomické činnosti k ňnancování investičních akcí "Zateplení pláště budov pro seniory Novostavby čp.123 a 124,zateplení budovy čp.464 v ul.PKH včetně výměny oken a vypracování prováděcí studie a projektové dokumentace ke stavbě - Rekonstrukce domu čp.73 v ul.Podkrušnohorská je součástí přílohy č.1 Zpráva o plnění rozpočtu města <.>
<br> 3) Údaje o hospodaření s majetkem města,inventarizační zpráva rok 2016 Výkazy rozvaha - bilance,výkaz zisku a ztráty a příloha účetní závěrky jsou součástí účetní závěrky města a jsou k nahlédnutí na Městském úřadu,ekonomickém odboru.Výkazy a příloha obsahuji údaje o stavu a vý- voji majetku města.Inventarizační zpráva za rok 2016je součástí účetní závěrky města.Zpráva obsahuje vyhodnocení dodržení vyhlášky č.270/2010 Sb.a vnitroorganizační směrnice k inventarizaci.Plán inventur byl včas zpracován a řádně schválen radou města.Inventarizační komise postupovaly v souladu s vyhláškou a směrnicí EO č.112011 0 inventarizaci.Metodika postupů při inventarizaci byla dodržena.Podpisy členů inventarizačních komisí byly odsouhlasený na podpisové vzory a nebyly zjištěny rozdíly.Termíny inventur byly dodrženy.Skutečný stav byl porovnán na ůčetnístav majetkuazávazků aostatních
<br> inventarizačních položek dle data inventur.Nebyly zjištěny schodky a XXXXX,nejsou nevypořádané rozdíly,ani inventarizační přebytky <.>
<br> Zůstatky bankovních účtů města k 31.12.2016 Základní běžný účet města _ 2 998 016,50 Kč Základní běžný účet města - dotační (ČNB Usti nad Labem) 1 130 015,49 Kč
<br> (povinnost obcí přijímat prostředky ze státního rozpočtu prostřednictvím účtu zřízeného u České národní banky stanovena novelizací zákona č.213200080 o rozpočtových pravidlech)
<br> Sociální fond 103 820,70 Kč Fond rezerv a rozvoje města 4 755 973,80 Kč Účet ekonomické činnosti města 2 623 971,17 Kč Depozitní účet 554 918,10 Kč
<br> 4) Úvěrová zadluženost města ke dni 31.12.2016 Ke dni 31.12.2016 je úvěrová zadluženost města nulová <.>
<br> 5) Stag účeloyých fondů Fond rezerv a rozvoje města stav k 31.12.2016 4 755 973,80 Kč
<br> Zdrojem příjmu Fondu rezerv a rozvoje města byl přebytek plnění rozpočtu za rok 2015 a příjaté úroky na účtu fondu <.>
<br> Výdaje fondu tvoří posílení výdajů rozpočtu města v souladu s rozhodnutím Zastupitelstva města Lom,formou rozpočtových opatření <.>
<br> Sociální fond města stav k 31.12.2016 103 820,70 Kč Tvorba sociálního fondu města ajeho čerpání probíhá v souladu s platnou kolektivní smlouvou a podmínkami čerpání sociálního fondu města <.>
<br> Tvorba a čerpání fondů města je součástí zprávy o plnění rozpočtu města,která je přílohou č.1 k závěrečnému účtu <.>
<br> 6) Hospodaření příspěvkových orqanizací města Základní škola a Mateřská škola Lom Výsledek hospodaření za rok 2016: z i s k ve výši 299 432,70 Kč z toho zisk v hlavní činnosti ve výši 288....