Inventarizační zpráva o průběhu a výsledku
<br> inventarizace majetku a závazků Města Nepomuk za
<br> rok 2016
<br>
<br> Inventarizace majetku a závazků Města Nepomuk (dále jen inventarizace) za rok 2016
<br> byla provedena dle zákona č.563/1991 Sb.o účetnictví ve znění pozdějších předpisů a dle
<br> vyhl.č.270/2010 Sb <.>,o inventarizaci majetku a závazků ve znění pozdějších předpisů <.>
<br> Zastupitelstvo Města Nepomuk na svém jednání dne 15.12.2016 schválilo plán
<br> inventarizace majetku a závazků Města Nepomuk 2016 (dále jen plán) <.>
<br> V tomto plánu byl stanoven termín pro provedení inventarizace - od 02.01.2017
<br> do 16.01.2017 a složení jednotlivých komisí.K inventarizaci za rok 2016 bylo navrženo
<br> a schváleno 13 inventarizačních komisí a 1 ústřední inventarizační komise <.>
<br> Vlastní inventarizace byla dle plánu zahájena první pracovní den v roce 2017,tj.dne
<br> 02.01.2017 a ukončena dne 16.01.2017 <.>
<br> Předmětem inventarizace byl veškerý majetek a závazky Města Nepomuk,jiná aktiva <,>
<br> jiná pasiva a stavy na podrozvahových účtech ke dni 31.12.2016.Stavy majetku a závazků
<br> byly kontrolovány z inventurních soupisů,fyzickou a dokladovou inventurou.Veškeré
<br> doklady týkající se inventarizace včetně této inventarizační zprávy jsou založeny na odboru
<br> finančním,majetkovém a školství Městského úřadu Nepomuk <.>
<br> Dlouhodobý majetek
<br> účet inventurní stav účetní stav rozdíl
<br> 013 – Software 1 050 540,80 1 050 540,80 0,00
<br> 018 – Drobný dlouhodobý nehmotný majetek 2 574 118,87 2 574 118,87 0,00
<br> 019 – Ostatní dlouhodobý nehmotný majetek 875 716,55 875 716,55 0,00
<br> 021 – Stavby 623 739 922,87 623 739 922,87 0,00
<br> 022 – Samostatné hmotné movité věci a
soubory hmotných movitých věcí
<br> 42 422 734,57 42 422 734,57 0,00
<br> 028 – Drobný dlouhodobý hmotný majetek 14 270 091,85 14 270 091,85 0,00
<br> 031 – Pozemky 52 014 286,12 52 014 286,12 0,00
<br> 032 – Kulturní předměty 1 140 185,00 1 140 185,00 0,00
<br> 036 – Dlouhodobý hmotný majetek určený
k prodeji
<br> 20 360 888,94 20 360 888,94 0,00
<br> 069 – Ostatní dlouhodobý finanční majetek 20 602 234,10 20 602 234,10 0,00
<br>
<br>
Nedokončený a pořizovaný dlouhodobý majetek
<br> účet inventurní stav účetní stav rozdíl
041 - nedokončený dlouhodobý nehmotný
majetek
<br> 2 000,00 2 000,00 0,00
<br> 042 - nedokončený dlouhodobý hmotný
majetek
<br> 24 013 398,07 24 013 398,07
<br>
<br>
<br> Zásoby a opravné položky
<br> Materiál
<br> účet inventurní stav účetní stav rozdíl
112 - materiál na skladě (- stav paliva
motorových vozidel)
<br> 24 569,00 24 569,00 0,00
<br>
<br> Zboží a ostatní zásoby
<br> účet inventurní stav účetní stav rozdíl
132 - zboží na skladě (infocentrum) 222 219,27 222 219,27 0,00
<br>
<br>
<br> Účty rozpočtového hospodaření,krátkodobý finanční majetek a
<br> krátkodobé úvěry a půjčky
<br> Bankovní účty územních samosprávných celků
<br> účet inventurní stav účetní stav rozdíl
231 – základní běžný účet územních
samosprávných celků
<br> 33 821 252,53 33 821 252,53 0,00
<br> 236 – běžné účty fondů územních
samosprávných celků
<br> 103 302,20 103 302,20 0,00
<br>
<br> Ostatní bankovní účty
<br> účet inventurní stav účetní stav rozdíl
245 – jiné běžné účty 105 952,72 105 952,72 0,00
<br>
<br>
<br>
<br> Peníze
<br> účet inventurní stav účetní stav rozdíl
261 – Pokladna 0,00 0,00 0,00
<br> 263 – ceniny (karty k automobilům) 80,00 80,00 0,00
<br>
<br> Zúčtovací vztahy
<br> Krátkodobé pohledávky
<br> účet inventurní stav účetní stav rozdíl
311 – odběratelé 8 987 015,89 8 987 015,89 0,00
<br> 314 – krátkodobé poskytnuté zálohy (zálohy na
teplo)
<br> 4 288 260,00 4 288 260,00 0,00
<br> 315 – jiné pohledávky z hlavní činnosti 5 590 213,87 5 590 213,87 0,00
<br>
<br>
<br>
<br> Krátkodobé závazky
<br> účet inventurní stav účetní stav rozdíl
321 – dodavatelé 45 673,00 45 673,00 0,00
<br> 324 – Krátkodobé přijaté zálohy (zálohy na
vodné,stočné,elektřinu,teplo,úklid
v DPS,služby spojené s užíváním NP
<br> 5 237 733,12 5 237 733,12 0,00
<br> 325 – závazky z dělené správy 37 000,00 37 000,00 0,00
<br>
<br> Zúčtování se zaměstnanci a institucemi
<br> účet inventurní stav účetní stav rozdíl
331 – zaměstnanci 1 372 930,00 1 372 930,00 0,00
<br> 333 – jiné závazky vůči zaměstnancům 23 460,00 23 460,00 0,00
<br> 336 – sociální zabezpečení -539 930,00 -539 930,00 0,00
<br> 337 – zdravotní pojištění -234 407,00 -234 407,00 0,00
<br>
<br> Zúčtování daní,dotací a ostatní zúčtování
<br> účet inventurní stav účetní stav rozdíl
342 – Ostatní daně,poplatky a jiná obdobná
peněžitá plnění
<br> -169 513,00 -169 513,00 0,00
<br> 343 – DPH -110 337,85 -110 337,85 0,00
<br> 346 – pohledávky za vybranými ústředními
vládními institucemi
<br> 213 121,00 213 121,00 0,00
<br>
<br> Jiné krátkodobé pohledávky a závazky
<br> účet inventurní stav účetní stav rozdíl
374 – krátkodobé přijaté zálohy na transfery 6 630,49 6 630,49 0,00
<br> 377 – ostatní krátkodobé pohledávky 1 928 956,04 1 928 956,04 0,00
<br> 378 – ostatní krátkod...