1
<br> Zpráva nezávislého auditora o výsledku
přezkoumání hospodaření
<br> Podle zákona č.93/2009 Sb <.>,o auditorech a o změně některých zákonů ve znění
pozdějších předpisů,auditorského standardu č.52,dalších relevantních přepisů
<br> vydaných Komorou auditorů České republiky,podle ustanovení § 42 zákona č <.>
128/2000 Sb <.>,o obcích (obecní zřízení),ve znění pozdějších předpisů a podle
<br> ustanovení §10 zákona č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních
samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí,ve znění pozdějších předpisů
<br> (dále jen „zákon č.420/2004 Sb.") <.>
<br> pro dobrovolný svazek obcí
<br> Vodovod Landštejn
<br> Za období od 01.01.2016 do 31.12.2016
<br>
<br> 2
<br> I.VŠEOBECNÉ INFORMACE
<br> Statutární orgán dobrovolného svazku obcí (dále jen „DSO“):
<br> Plénum dobrovolného svazku obcí,předseda svazku
<br> Adresát : Vodovod Landštejn
Krajířova 27/I
38001 Dačice
<br> <.>
Název přezkoumávaného subjektu:
<br> Vodovod Landštejn
<br> IČ: 60817771
DIČ: CZ60817771
<br> Auditor
<br> XXXX XXXXX
Branná XXX
XXX XX Třeboň
<br> IČ: 15794300
DIČ: CZ6310232291
Oprávnění KAČR: 1494
<br> Ověřování provedl: XXXX XXXXX,oprávnění KAČR č.XXXX
<br> Za DSO přítomni: p.XXXXX XXXXXXXX,jednatel
p.XXXXXXX XXXXX
<br> Místo přezkoumání: Úřad Města Nová Bystřice
<br> Období,ve kterém bylo přezkoumání hospodaření provedeno:
- Dílčí přezkoumání proběhlo dne 24.01.2017
- Závěrečné přezkoumání proběhlo dne 08.04.2017
<br> II.PŘEDMĚT PŘEZKOUMÁNÍ HOSPODAŘENÍ
<br> Předmětem přezkoumání jsou podle ustanovení §2 odst.1 zákona č.420/2004 Sb.<,>
údaje o ročním hospodaření,tvořící součást závěrečného účtu podle §17 odst.2 a 3
zákona č.250/2000 Sb <.>,o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů,ve znění
pozdějších předpisů,a to:
<br>
<br> 3
<br> a) plnění příjmů a výdajů rozpočtu včetně peněžních operací,týkajících se
rozpočtových prostředků <,>
<br> b) finanční operace,týkající se tvorby a použití peněžních fondů <,>
<br> c) náklady a výnosy podnikatelské činnosti DSO <,>
<br> d) peněžní operace,týkající se sdružených prostředků vynakládaných na
základě smlouvy mezi dvěma nebo více územními celky,anebo na základě
smlouvy s jinými právnickými nebo fyzickými osobami <,>
<br> e) finanční operace,týkající se cizích zdrojů ve smyslu právních předpisů o
účetnictví <,>
<br> f) hospodaření a nakládání s prostředky poskytnutými z Národního fondu a s
dalšími prostředky ze zahraničí poskytnutými na základě mezinárodních
smluv <,>
<br> g) vyúčtování a vypořádání finančních vztahů ke státnímu rozpočtu,k
rozpočtům krajů,k rozpočtům obcí,k jiným rozpočtům,ke státním fondům
a k dalším osobám <.>
<br> Předmětem přezkoumání v souladu s ustanovením § 2 odst.2 zákona č.420/2004 Sb <.>
jsou dále oblasti:
<br> a) nakládání a hospodaření s majetkem ve vlastnictví DSO <,>
<br> b) nakládání a hospodaření s majetkem státu,s nímž hospodaří DSO <,>
<br> c) zadávání a uskutečňování veřejných zakázek,s výjimkou úkonů a postupů
přezkoumaných orgánem dohledu podle zákona č.137/2006 Sb <.>,o
veřejných zakázkách,ve znění pozdějších předpisů <,>
<br> d) stav pohledávek a závazků a nakládání s nimi <,>
<br> e) ručení za závazky fyzických a právnických osob <,>
<br> f) zastavování movitých a nemovitých věcí ve prospěch třetích osob <,>
<br> g) zřizování věcných břemen k majetku DSO <,>
<br> h) účetnictví vedené DSO <.>
<br> III.HLEDISKA PŘEZKOUMÁNÍ HOSPODAŘENÍ
Předmět přezkoumání podle ustanovení §3 zákona č.420/2004 Sb.(viz bod II.této
zprávy) se ověřuje z hlediska:
<br>
<br> 4
<br> a) dodržování povinností stanovených zvláštními právními předpisy <,>
<br> b) souladu hospodaření s finančními prostředky ve srovnání s rozpočtem <,>
<br> c) dodržení účelu poskytnuté dotace nebo návratné finanční výpomoci a
podmínek jejich použití <,>
<br> d) věcné a formální správnosti dokladů o přezkoumávaných operacích <.>
Právní předpisy použité při přezkoumání hospodaření pokrývající výše uvedená
hlediska jsou uvedeny v příloze A,která je nedílnou součástí této zprávy <.>
<br> IV.DEFINOVÁNÍ ODPOVĚDNOSTÍ
<br> Za hospodaření,které bylo předmětem přezkoumání a za jeho zobrazení v účetních a
finančních výkazech,je odpovědný statutární orgán (DSO) Vodovod Landštejn.Naší
úlohou je,na základě provedeného přezkoumání hospodaření,vydat zprávu o výsledku
přezkoumání hospodaření.Přezkoumání hospodaření jsme provedli v souladu se
zákonem č.93/2009 Sb <.>,o auditorech a o změně některých zákonů,ve znění pozdějších
předpisů,auditorským standardem č.52 a dalšími relevantními přepisy vydanými
Komorou auditorů České republiky a s ustanoveními § 2,3,10 a 17 odst.2 zákona č <.>
420/2004 Sb.V souladu s těmito předpisy jsme povinni dodržovat etické normy a
naplánovat a provést přezkoumání hospodaření tak,abychom získali omezenou jistotu <,>
zda hospodaření DSO Vodovod Landštejn je v souladu s hledisky přezkoumání
hospodaření (viz bod III.této zprávy) <.>
<br> V.RÁMCOVÝ ROZSAH PRACÍ
<br> Za účelem vykonání přezkoumání hospodaření DSO Vodovod Landštejn byly použity
postupy ke shromážd...

N á v r h závěrečného účtu za rok 2016 Vodovod Landštejn,Krajířova 27/I,380 01
<br> Dačice
<br>
<br> l/ Údaje o plnění příjmů a výdajů za rok 2016
<br> Příjmy Schválený
<br> rozpočet
<br>
<br> Upravený rozpočet Skutečnost
<br> Nedaňové příjmy 12 303 000,00 15 416 968,00 15 417 053,52
<br> Přijaté transfery 0,00 0,00 0,00
<br> Příjmy celkem 12 303 000,00 15 416 968,00 15 417 053,52
<br> Výdaje
<br> Ostatní osobní výdaje 240 000,00 240 000,00 231 745,00
<br> Pojistné sociální 55 000,00 55 000,00 52 500,00
<br> Pojistné zdravotní 22 000,00 22 000,00 18 900,00
<br> Drobný hmotný majetek 30 000,00 0,00 0,00
<br> Nákup materiálu 0,00 372,00 372,00
<br> Výdaje na pořízení inf.100 000,00 10 000,00 10 000,00
<br> Nájemné 3 000,00 3 000,00 2,00
<br> Nákup ostatních služeb 150 000,00 70 000,00 66 083,93
<br> Opravy a udržování 1 000 000,00 1 100 000,00 1 097 727,73
<br> Cestovné 30 000,00 0,00 0,00
<br> Pohoštění 10 000,00 10 000,00 5 666,09
<br> Platby daní a poplatků 2 500 000,00 2 020 000,00 2 015 730,77
<br> Budovy,stavby 10 370 000,00 6 789 600,00 6 778 182,71
<br> Služby peněžních ústavů 3 000,00 1 000,00 540,00
<br> Ostatní neinvestiční
<br> výdaje
<br> 0 240,00 240,00
<br> Úroky vlastní 0,00 10,00 5,26
<br> Výdaje celkem 14 513 000,00 10 320 982,00 10 277 455,49
<br> Saldo příjmů a výdajů -5 139 598,03
<br>
<br>
<br> 2/ Účelové fondy
<br> DSO netvoří účelové fondy <.>
<br>
<br> 3/ Vyúčtování finančních vztahů <.>
<br> DSO v roce 2016 nepřijal žádnou dotaci <.>
<br>
<br>
<br> 4/ Doplňující informace o majetku DSO <.>
<br> Přírůstek a úbytek majetku za rok 2016
<br> Druh majetku Stav
<br> K 01.01.2015
<br> Přírůstek
<br> Za rok 2016
<br> Úbytek
<br> Za rok 2016
<br> Stav
<br> K 31.12.2016
<br> Drobný dlouhodobý
<br> nehmotný majetek
<br> 23 895,20 0,00 0,00 23 895,20
<br> Ostatní DN majetek 366 526,50 0,00 23 214,00 343 312,50
<br> Pozemky 427 175,00 18 045,00 0,00 427 175,00
<br> Stavby 103 526 765,0 8 339 641,00 0,00 111 866 406,07
<br>
<br> 7
<br> Samostatné movité
<br> věci s soubory
<br> 2 109 669,00 2 109 669,00
<br> Drobný dlouhodobý
<br> hmotný majetek
<br> 518 552,00 0,00 0,00 518 552,00
<br> Nedokončený
<br> dlouhodobý hmotný
<br> majetek
<br> 848 029,18 6 369 914,00 24 089 110,07 7 217 943,18
<br>
<br>
<br> Stav základního běžného účtu k 31.12.2016:
<br> Česká spořitelna Kč 29 239 872,96
<br> ČNB Kč 1 985 197,06
<br>
<br> 5/ Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření DSO Vodovod Landštejn
<br> Přezkoumání hospodaření provedl auditor
<br> XXXX XXXXX
<br> Branná XXX
<br> XXX XX Třeboň
<br> Oprávnění KAČR č.1494 <.>
<br>
<br> Při přezkoumání hospodaření nebyly zjištěny chyby a nedostatky <.>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br> Zpracovala: L.Hrubá
<br> účetní
<br> dne 30.05.2017
<br>
<br>
<br> Vyvěšeno:
<br> Sejmuto: