1
<br> Zpráva nezávislého auditora o výsledku
přezkoumání hospodaření
<br> Podle zákona č.93/2009 Sb <.>,o auditorech a o změně některých zákonů ve znění
pozdějších předpisů,auditorského standardu č.52,dalších relevantních přepisů
<br> vydaných Komorou auditorů České republiky,podle ustanovení § 42 zákona č <.>
128/2000 Sb <.>,o obcích (obecní zřízení),ve znění pozdějších předpisů a podle
<br> ustanovení §10 zákona č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních
samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí,ve znění pozdějších předpisů
<br> (dále jen „zákon č.420/2004 Sb.") <.>
<br> pro dobrovolný svazek obcí
<br> Vodovod Landštejn
<br> Za období od 01.01.2016 do 31.12.2016
<br>
<br> 2
<br> I.VŠEOBECNÉ INFORMACE
<br> Statutární orgán dobrovolného svazku obcí (dále jen „DSO“):
<br> Plénum dobrovolného svazku obcí,předseda svazku
<br> Adresát : Vodovod Landštejn
Krajířova 27/I
38001 Dačice
<br> <.>
Název přezkoumávaného subjektu:
<br> Vodovod Landštejn
<br> IČ: 60817771
DIČ: CZ60817771
<br> Auditor
<br> XXXX XXXXX
Branná XXX
XXX XX Třeboň
<br> IČ: 15794300
DIČ: CZ6310232291
Oprávnění KAČR: 1494
<br> Ověřování provedl: XXXX XXXXX,oprávnění KAČR č.XXXX
<br> Za DSO přítomni: p.XXXXX XXXXXXXX,jednatel
p.XXXXXXX XXXXX
<br> Místo přezkoumání: Úřad Města Nová Bystřice
<br> Období,ve kterém bylo přezkoumání hospodaření provedeno:
- Dílčí přezkoumání proběhlo dne 24.01.2017
- Závěrečné přezkoumání proběhlo dne 08.04.2017
<br> II.PŘEDMĚT PŘEZKOUMÁNÍ HOSPODAŘENÍ
<br> Předmětem přezkoumání jsou podle ustanovení §2 odst.1 zákona č.420/2004 Sb.<,>
údaje o ročním hospodaření,tvořící součást závěrečného účtu podle §17 odst.2 a 3
zákona č.250/2000 Sb <.>,o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů,ve znění
pozdějších předpisů,a to:
<br>
<br> 3
<br> a) plnění příjmů a výdajů rozpočtu včetně peněžních operací,týkajících se
rozpočtových prostředků <,>
<br> b) finanční operace,týkající se tvorby a použití peněžních fondů <,>
<br> c) náklady a výnosy podnikatelské činnosti DSO <,>
<br> d) peněžní operace,týkající se sdružených prostředků vynakládaných na
základě smlouvy mezi dvěma nebo více územními celky,anebo na základě
smlouvy s jinými právnickými nebo fyzickými osobami <,>
<br> e) finanční operace,týkající se cizích zdrojů ve smyslu právních předpisů o
účetnictví <,>
<br> f) hospodaření a nakládání s prostředky poskytnutými z Národního fondu a s
dalšími prostředky ze zahraničí poskytnutými na základě mezinárodních
smluv <,>
<br> g) vyúčtování a vypořádání finančních vztahů ke státnímu rozpočtu,k
rozpočtům krajů,k rozpočtům obcí,k jiným rozpočtům,ke státním fondům
a k dalším osobám <.>
<br> Předmětem přezkoumání v souladu s ustanovením § 2 odst.2 zákona č.420/2004 Sb <.>
jsou dále oblasti:
<br> a) nakládání a hospodaření s majetkem ve vlastnictví DSO <,>
<br> b) nakládání a hospodaření s majetkem státu,s nímž hospodaří DSO <,>
<br> c) zadávání a uskutečňování veřejných zakázek,s výjimkou úkonů a postupů
přezkoumaných orgánem dohledu podle zákona č.137/2006 Sb <.>,o
veřejných zakázkách,ve znění pozdějších předpisů <,>
<br> d) stav pohledávek a závazků a nakládání s nimi <,>
<br> e) ručení za závazky fyzických a právnických osob <,>
<br> f) zastavování movitých a nemovitých věcí ve prospěch třetích osob <,>
<br> g) zřizování věcných břemen k majetku DSO <,>
<br> h) účetnictví vedené DSO <.>
<br> III.HLEDISKA PŘEZKOUMÁNÍ HOSPODAŘENÍ
Předmět přezkoumání podle ustanovení §3 zákona č.420/2004 Sb.(viz bod II.této
zprávy) se ověřuje z hlediska:
<br>
<br> 4
<br> a) dodržování povinností stanovených zvláštními právními předpisy <,>
<br> b) souladu hospodaření s finančními prostředky ve srovnání s rozpočtem <,>
<br> c) dodržení účelu poskytnuté dotace nebo návratné finanční výpomoci a
podmínek jejich použití <,>
<br> d) věcné a formální správnosti dokladů o přezkoumávaných operacích <.>
Právní předpisy použité při přezkoumání hospodaření pokrývající výše uvedená
hlediska jsou uvedeny v příloze A,která je nedílnou součástí této zprávy <.>
<br> IV.DEFINOVÁNÍ ODPOVĚDNOSTÍ
<br> Za hospodaření,které bylo předmětem přezkoumání a za jeho zobrazení v účetních a
finančních výkazech,je odpovědný statutární orgán (DSO) Vodovod Landštejn.Naší
úlohou je,na základě provedeného přezkoumání hospodaření,vydat zprávu o výsledku
přezkoumání hospodaření.Přezkoumání hospodaření jsme provedli v souladu se
zákonem č.93/2009 Sb <.>,o auditorech a o změně některých zákonů,ve znění pozdějších
předpisů,auditorským standardem č.52 a dalšími relevantními přepisy vydanými
Komorou auditorů České republiky a s ustanoveními § 2,3,10 a 17 odst.2 zákona č <.>
420/2004 Sb.V souladu s těmito předpisy jsme povinni dodržovat etické normy a
naplánovat a provést přezkoumání hospodaření tak,abychom získali omezenou jistotu <,>
zda hospodaření DSO Vodovod Landštejn je v souladu s hledisky přezkoumání
hospodaření (viz bod III.této zprávy) <.>
<br> V.RÁMCOVÝ ROZSAH PRACÍ
<br> Za účelem vykonání přezkoumání hospodaření DSO Vodovod Landštejn byly použity
postupy ke shromážd...

N á v r h závěrečného účtu za rok 2016 Vodovod Landštejn,Krajířova 27/I,380 01
Dačice
<br> l/ Údaje o plnění příjmů a výdajů za rok 2016
Příjmy Schválený
<br> rozpočet
<br>
Upravený rozpočet Skutečnost
<br> Nedaňové příjmy 12 303 000,00 15 416 968,00 15 417 053,52
Přijaté transfery 0,00 0,00 0,00
Příjmy celkem 12 303 000,00 15 416 968,00 15 417 053,52
Výdaje
Ostatní osobní výdaje 240 000,00 240 000,00 231 745,00
Pojistné sociální 55 000,00 55 000,00 52 500,00
Pojistné zdravotní 22 000,00 22 000,00 18 900,00
Drobný hmotný majetek 30 000,00 0,00 0,00
Nákup materiálu 0,00 372,00 372,00
Výdaje na pořízení inf.100 000,00 10 000,00 10 000,00
Nájemné 3 000,00 3 000,00 2,00
Nákup ostatních služeb 150 000,00 70 000,00 66 083,93
Opravy a udržování 1 000 000,00 1 100 000,00 1 097 727,73
Cestovné 30 000,00 0,00 0,00
Pohoštění 10 000,00 10 000,00 5 666,09
Platby daní a poplatků 2 500 000,00 2 020 000,00 2 015 730,77
Budovy,stavby 10 370 000,00 6 789 600,00 6 778 182,71
Služby peněžních ústavů 3 000,00 1 000,00 540,00
Ostatní neinvestiční
výdaje
<br> 0 240,00 240,00
<br> Úroky vlastní 0,00 10,00 5,26
Výdaje celkem 14 513 000,00 10 320 982,00 10 277 455,49
Saldo příjmů a výdajů -5 139 598,03
<br>
2/ Účelové fondy
DSO netvoří účelové fondy <.>
<br> 3/ Vyúčtování finančních vztahů <.>
DSO v roce 2016 nepřijal žádnou dotaci <.>
<br>
4/ Doplňující informace o majetku DSO <.>
Přírůstek a úbytek majetku za rok 2016
Druh majetku Stav
<br> K 01.01.2015
Přírůstek
Za rok 2016
<br> Úbytek
Za rok 2016
<br> Stav
K 31.12.2016
<br> Drobný dlouhodobý
nehmotný majetek
<br> 23 895,20 0,00 0,00 23 895,20
<br> Ostatní DN majetek 366 526,50 0,00 23 214,00 343 312,50
Pozemky 427 175,00 18 045,00 0,00 427 175,00
Stavby 103 526 765,0 8 339 641,00 0,00 111 866 406,07
<br>
<br> 7
Samostatné movité
věci s soubory
<br> 2 109 669,00 2 109 669,00
<br> Drobný dlouhodobý
hmotný majetek
<br> 518 552,00 0,00 0,00 518 552,00
<br> Nedokončený
dlouhodobý hmotný
majetek
<br> 848 029,18 6 369 914,00 24 089 110,07 7 217 943,18
<br>
<br> Stav základního běžného účtu k 31.12.2016:
Česká spořitelna Kč 29 239 872,96
ČNB Kč 1 985 197,06
<br> 5/ Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření DSO Vodovod Landštejn
Přezkoumání hospodaření provedl auditor
XXXX XXXXX
Branná XXX
XXX XX Třeboň
Oprávnění KAČR č.1494 <.>
<br> Při přezkoumání hospodaření nebyly zjištěny chyby a nedostatky <.>
<br>
<br>
Zpracovala: L.Hrubá
účetní
dne 30.05.2017
<br>
Vyvěšeno:
Sejmuto: