Návrh závěrečného účtu obce Vestec za rok 2016
<br> v"
<br> Prqmy
<br> Druh příjmů
<br> Třída 1 - Daňové příjmy Třída 2 - Nedaňové příjmy Třída 3 - Kapitálové příjmy
<br> Třída 4 - Přijaté transfery (dotace)
<br> Schválený rozpočet
<br> 34 185 000,00 Kč 7 246 500,00 Kč 6 000 000,00 Kč 1 575 000,00 Kč
<br> Rozpočet po změnách 36 847 930,00 Kč
<br> 9 281 000,00 Kč
<br> 35 985 530,00 Kč
<br> 3 284 000,00 Kč
<br> Skutečnost
<br> 36 832 198,94 Kč 8 179 453,14 Kč 35 992 644,70 Kč 3 221 250,00 Kč
<br> Pří'my celkem
<br> Výdaje
<br> Druh výdajů
<br> 49 006 500,00 Kč
<br> Schválený rozpočet
<br> 85 398 460,00 Kč
<br> Rozpočet po změnách
<br> 84 225 546,78 Kč
<br> Skutečnost
<br> Třída 5 — Běžné výdaje
<br> Třída 6 — Kapitálové výdaje
<br> Výdaje celkem
<br> 41 742 000,00 Kč 4 200 000,00 Kč 45 942 000,00 Kč
<br> 42 277 430,00 Kč 8 682 000,00 Kč 50 959 430,00 Kč
<br> 42 201 004,47 Kč 8 618 974,17 Kč 50 819 978,64 Kč
<br> Stavy bankovních účtů a cenných papírů k 31.12.2016
<br> Zůstatek na běžn
<br> ém Účtu 388054389/0800 Zůstatek na bězne'm účtu 10%2845800287/0100 Zůstatek na běžném účtu 2006-8120111/0710
<br> Zůstatek na úvěrovém účtu 356749469/0800
<br> Zůstatek na úvěrovém účtu 35-1177761547/0100
<br> Cenné papíry 200 prioritních akcií České spořitelny,a.s <.>
<br> 744: “ff u; —
<br> J\O/WQÁL; »:
<br> 01 06.2017
<br> 22.DS.2017
<br> 6 936 941,06 Kč 16 537 474,48 Kč 345 496,81 Kč 23 869 912,35 Kč
<br> -9 159 264,00 Kč
<br> 20 000,00 Kč

XXXXX AUDIT s.r.o <.>
<br> K Bílému vrchu 1717,250 88 Čelákovice
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br> Obec Vestec
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
Rok 2016
<br>
<br>
2/12
<br>
<br>
Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření
<br>
<br>
Podle zákona č.93/2009 Sb <.>,o auditorech a o změně některých zákonů,ve znění pozdějších předpisů <,>
auditorského standardu č.52,dalších relevantních předpisů vydaných Komorou auditorů České
<br> republiky,podle ustanovení § 42 zákona č.128/2000 Sb <.>,o obcích (obecní zřízení),ve znění
pozdějších předpisů a podle ustanovení § 10 zákona č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření
<br> územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí,ve znění pozdějších předpisů
(dále jen „zákon č.420/2004 Sb.“) <.>
<br>
<br>
pro územní samosprávný celek
<br>
Obec Vestec
<br>
za období od 1.1.2016 do 31.12.2016
<br>
<br>
Přílohy:
<br> Příloha A Přehled právních předpisů,jejichž soulad s přezkoumávaným hospodařením auditor ověřil
<br>
Příloha B Příloha obsahující detailní popis zjištěných chyb a nedostatků podle § 10 odst.3 písm.b) a c)
<br> zákona č.420/2004 Sb.a označení dokladů a jiných materiálů,ze kterých jednotlivá zjištění
vycházejí
<br>
Příloha C Stanovisko statutárního orgánu územního celku Obec Vestec dle požadavku ustanovení § 7
písm.c) zákona č.420/2004 Sb <.>
<br>
Příloha D
<br>
Účetní závěrka,kterou tvoří rozvaha,výkaz zisku a ztráty,příloha
<br> Příloha E Finanční výkaz (přehled pro hodnocení plnění rozpočtu územních samosprávných celků
a dobrovolných svazků obcí);
<br>
<br>
<br>
Rozdělovník:
<br> Výtisk č.1 – elektronická verze Obec Vestec
Výtisk č.1 – elektronická verze ATLAS AUDIT s.r.o <.>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
Březen 2017
<br>
<br>
<br> 4/12
<br> e) finanční operace týkající se cizích zdrojů ve smyslu právních předpisů o účetnictví <,>
f) hospodaření a nakládání s prostředky poskytnutými z Národního fondu a s dalšími prostředky
<br> ze zahraničí poskytnutými na základě mezinárodních smluv <,>
g) vyúčtování a vypořádání finančních vztahů ke státnímu rozpočtu,k rozpočtům krajů <,>
<br> k rozpočtům obcí,k jiným rozpočtům,ke státním fondům a k dalším osobám <.>
<br>
Předmětem přezkoumání v souladu s ustanovením § 2 odst.2 zákona č.420/2004 Sb.jsou dále oblasti:
a) nakládání a hospodaření s majetkem ve vlastnictví územního celku <,>
b) nakládání a hospodaření s majetkem státu,s nímž hospodaří územní celek <,>
c) zadávání a uskutečňování veřejných zakázek s výjimkou úkonů a postupů přezkoumaných
<br> orgánem dohledu podle zvláštního právního předpisu <,>
d) stav pohledávek a závazků a nakládání s nimi <,>
e) ručení za závazky fyzických a právnických osob <,>
f) zastavování movitých a nemovitých věcí ve prospěch třetích osob <,>
g) zřizování věcných břemen k majetku územního celku <,>
h) účetnictví vedené územním celkem <,>
i) ověření poměru dluhu územního celku k průměru jeho příjmů za poslední 4 rozpočtové roky
<br> podle právního předpisu upravujícího rozpočtovou odpovědnost <.>
<br>
III.HLEDISKA PŘEZKOUMÁNÍ HOSPODAŘENÍ
<br> Předmět přezkoumání podle ustanovení § 3 zákona č.420/2004 Sb.(viz bod II.této zprávy) se ověřuje
z hlediska:
a) dodržování povinností stanovených zvláštními právními předpisy <,>
b) souladu hospodaření s finančními prostředky ve srovnání s rozpočtem <,>
c) dodržení účelu poskytnuté dotace nebo návratné finanční výpomoci a podmínek jejich použití <,>
d) věcné a formální správnosti dokladů o přezkoumávaných operacích <.>
<br> Právní předpisy použité při přezkoumání hospodaření pokrývající výše uvedená hlediska jsou uvedeny
v příloze A,která je nedílnou součástí této zprávy <.>
<br>
IV.DEFINOVÁNÍ ODPOVĚDNOSTÍ
<br> Za hospodaření,které bylo předmětem přezkoumání a za jeho zobrazení v účetních a finančních
výkazech,je odpovědný statutární orgán územního celku <.>
<br> Naší úlohou je,na základě provedeného přezkoumání hospodaření,vydat zprávu o výsledku
přezkoumání hospodaření.Přezkoumání hospodaření jsme provedli v souladu se zákonem
č.93/2009 Sb <.>,o auditorech a o změně některých zákonů,ve znění pozdějších předpisů,auditorským
standardem č.52 a dalšími relevantními předpisy vydanými Komorou auditorů České republiky
a s ustanoveními § 2,3,10 a 17 odst.2 zákona č.420/2004 Sb.V souladu s těmito předpisy jsme
povinni dodržovat etické normy a naplánovat a provést přezkoumání hospodaření tak,abychom získali
omezenou jistotu,zda hospodaření územního celku je v souladu s hledisky přezkoumání hospodaření
(viz bod III.této zprávy) <.>
<br>
V.RÁMCOVÝ ROZSAH PRACÍ
<br> Za účelem vykonání přezkoumání hospodaření územního celku byly použity postupy ke shromáždění
dostatečných a vhodných důkazních informací.Tyto postupy jsou svým rozsahem menší
než u zakázky poskytující přiměřenou jistotu a jsou auditorem aplikovány na základě jeho odborného
úsudku včetně vyhodnocení rizik významných (materiálních) chyb a nedostatků.Při vyhodnocování
těchto rizik auditor bere v úvahu vnitřní kontrolní systém územního celku.Použité postupy zah...