T©P_/ll—\_
<br> AU©UTUN©
<br> společnost s ručením omezeným
<br> Koliště 1965/1331 v,tel.+420 541 211 237,tel.+420 541 240 807 602 00 B r n o CESKA REPUBLlKA www.topauditing.cz Obch.rejstřík KS v Brně C 4855,IC: 454 77 639 e-mail: audit©topauditing.cz
<br> ZPRÁVA o VÝSLEDKU PŘEZKOUMÁNÍ HOSPODAŘENÍ
<br> podle zákona č.93/2009 Sb <.>,o auditorech a o změně některých zákonů,ve znění pozdějších předpisů,auditorského standardu č.52,dalších relevantních předpisů vydaných Komorou auditorů České republiky a podle ustanovení 5 10 zákona č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí,ve znění pozdějších předpisů (dále XXX XXXXX č.XXX/XXXX Sb.) pro územní celek:
<br> Statutární město Ostrava,Mob Nová Bělá,IČ: 00845451 za obdobíod 1.1.2016 do 31.12.2016
<br> |.Všeobecné informace
<br> Přezkoumání hospodaření jménem auditorské společnosti provedli zaměstnanci auditorské společnosti JUDr.XXXXXXX XXXXX (oprávnění auditora KAČR č.XXXX,licence auditora ÚDVA č.234) a pracovníci auditorské společnosti lng.XXXXX XXXXXXX,Bc.XXXXX XXXXXXXX,lng.XXXXX XXXXXXX a lng.XXXXXXXXX XXXXXX <.>
<br> Auditorské společnost provedla přezkoumání hospodaření územního celku v souladu s ustanovením g 4 odst.7 zákona č.420/2004 Sb <.>,ustanovením 5 2 písm.c) zákona č.93/2009 Sb <.>,o auditorech a o změně některých zákonů,ve znění pozdějších předpisů na základě smlouvy uzavřené dne 14.7.2015 (první kontrolní úkon) <.>
<br> Přezkoumání hospodaření bylo provedeno ve dnech 26.—— 27.10.2016 (dílčí přezkoumání) a ve dnech 14.3.2017 (závěrečné přezkoumání) v sídle územního celku,po předchozí přípravě z předaných a veřejně dostupných podkladů v sídle auditora.Posledním kontrolním úkonem při přezkoumání hospodaření bylo vydání této zprávy <.>
<br> ll.Předmět přezkoumání hospodaření
<br> Předmětem přezkoumání jsou podle ustanovení 5 2 odst.1 zákona č.420/2004 Sb <.>,údaje o ročním hospodaření,tvořící součást závěrečného účtu podle 5 17 odst.2 a 3 zákona č.250/2000 Sb <.>,o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů,ve znění pozdějších předpisů,ato:
<br> a) plnění příjmů a výdajů rozpočtu včetně peněžních operací,týkajících se rozpočtových prostředků <,>
<br> b) finanční operace,týkající se tvorby a použití peněžních fondů <,>
<br> c) náklady a výnosy podnikatelské činnosti územního celku <,>
<br> AUĚDÝDN©
<br> d) peněžní operace,týkající se sdružených prostředků vynakládaných na základě smlouvy mezi dvěma nebo více územními celky,anebo na základě smlouvy s jinými právnickými nebo fyzickými osobami <,>
<br> e) finanční operace,týkající se cizích zdrojů ve smyslu právních předpisů o účetnictví <,>
<br> f) hospodaření a nakládání s prostředky poskytnutými z Národního fondu a s dalšími prostředky ze zahraničí poskytnutými na základě mezinárodních smluv <,>
<br> g) vyúčtování a vypořádání finančních vztahů ke státnímu rozpočtu,k rozpočtům krajů,k rozpočtům obcí,k jiným rozpočtům,ke státním fondům a k dalším osobám <.>
<br> Předmětem přezkoumání v souladu s ustanovením % 2 odst.2 zákona č.420/2004 Sb.jsou dále oblasti:
<br> a) nakládání a hospodaření s majetkem ve vlastnictví územního celku <,>
<br> b) nakládání a hospodaření s majetkem státu,s nímž hospodaří územní celek <,>
<br> c) zadávání a uskutečňování veřejných zakázek,s výjimkou úkonů a postupů přezkoumaných orgánem dohledu podle zákona č.137/2006 Sb <.>,o veřejných zakázkách,ve znění pozdějších předpisů <,>
<br> d) stav pohledávek a závazků a nakládání s nimi <,>
<br> e) ručení za závazky fyzických a právnických osob <,>
<br> f) zastavování movitých a nemovitých věci ve prospěch třetích osob <,>
<br> 9) zřizování věcných břemen k majetku územního celku <,>
<br> h) účetnictví vedené územním celkem <.>
<br> IIl.Hlediska přezkoumání hospodaření
<br> Předmět přezkoumání podle ustanovení 5 3 zákona č.420/2004 Sb.(viz bod ll.této zprávy) se ověřuje z hlediska:
<br> a) dodržování povinností stanovených zvláštními právními předpisy <,>
<br> b) souladu hospodaření s finančními prostředky ve srovnání s rozpočtem <,>
<br> c) dodržení účelu poskytnuté dotace nebo návratné finanční výpomoci a podmínek jejich použití <,>
<br> d) věcné a formální správnosti dokladů o přezkoumávaných operacích <.>
<br> Právní předpisy použité při přezkoumání hospodaření pokrývající výše uvedená hlediska jsou uvedeny v příloze této zprávy <.>
<br> IV.Definování odpovědností
<br> Za hospodaření,které bylo předmětem přezkoumání a za jeho zobrazení v účetních a finančních výkazech,je odpovědný statutární orgán územního celku <.>
<br> Naši úlohou je,na základě provedeného přezkoumání hospodaření,vydat zprávu o výsledku přezkoumání hospodaření.Přezkoumání hospodaření jsme provedli v souladu se zákonem č.93/2009 Sb <.>,o auditorech a o změně některých zákonů,ve znění pozdějších předpisů,auditorským standardem č.52 a dalšími relevantními předpisy vydanými Komorou auditorů České republiky a s ustanoveními & 2,3 a 10 zákona č.420/2004 Sb.V souladu
<br> " _M_
<br> T©P_/l—\_
<br> AU©5ÝDN©
<br...

Závěrečná inventarizační zpráva
<br> z provedené inventarizace majetku,pohledávek a závazků Městského obvodu Nová Bělá k 31.12.2016
<br> Inventarizace majetku proběhla na základě Plánu inventur na rok 2016 vydaný Radou městského obvodu Nová Bělá s platností od 1.11.2016 — 31.1.2017,který byl schválen radou městského obvodu Nová Bělá dne 31.10.2016 usnesením č.442/42,v souladu se zákonem o účetnictví č.563/1991 Sb <.>,a vyhláškou č.270/2010 Sb <.>,o inventarizaci majetku v platném znění a v souladu s dalšími předpisy,které jsou v přímé souvislosti se zákonem o účetnictví <.>
<br> Termín provedení inventarizace k 31.12.2016 Začátek inventarizace 1.1 1.2016 Ukončení inventarizace 31.1.2017
<br> Inventarizace byla prováděna na základě Plánu inventur na rok 2016 jmenovanými inventarizačními komisemi a byla prováděna inventarizace fyzická u majetkových účtů a dokladová u pohledávek a závazků <.>
<br> Složení inventarizačních komisí:
<br> Komise č.1— majetek Předseda: Ing.XXXXXX XXXXXXX Člen: XXXX XXXXXXXXXX
<br> Komise č.X — pohledávky a závazky lžředseda: XXXX XXXXXXXXXX Clen: Ing.XXXXXX XXXXXXX
<br> Rozdělení evidovaného majetku dle ceny pořízení a doby použitelnosti:
<br> Druh majetku hodnota majetku číslo účtu Drobný dlouhodobý nehmotný majetek 7.000 — 60.000,—Kč 018 Drobný dlouhodobý hmotný majetek 3.000 - 40.000,- Kč 028 Dlouhodobý hmotný majetek 40.000,- a více 021 a 022 Pozemky 03 1 Umělecká díla a předměty 032 Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek 1000 — 6.999,-Kč 902 Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 500 - 3000,— Kč 902
<br> Součástí závěrečné zprávy je - přehled o stavech inventarizovaného dlouhodobého hmotného & nehmotného majetku - přehled o stavech inventarizovaného drobného dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku,- přehled o pohybech majetku na majetkových účtech včetně krátkého popisu,— přehled o stavech majetku na podrozvahové evidenci,- soupis pohledávek a závazků <.>
<br> Přehled o stavech inventarizovaného dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku ÚMOb Nová Bělá za období roku 2016
<br> druh č.účtu
<br> Stavk 1.1.2016
<br> přírůstky
<br> XXXX ke dni XX.XX.XXXX
<br> úbytky
<br> účetní stav
<br> fyzický stav
<br> rozdíl
<br> 021 0100
<br> 42 006 809,07 Kč
<br> -Kč
<br> 42 006 809,07 Kč
<br> 42 006 809 07 Kč
<br> Kč
<br> 021 0200
<br> 55 824 606 49 Kč
<br> 1
<br> -Kč
<br> 55 824 606,49 Kč
<br> 55 824 606 49 Kč
<br> 021 0424
<br> 282 021,00 Kč
<br> -Kč
<br> 282 021,00 Kč
<br> 282 021,00 Kč
<br> 021 0425
<br> 23 624 862,38 Kč
<br> 991 268,55 Kč
<br> 24 568 855,73 Kč
<br> 24 568 855,73 Kč
<br> 021 0427
<br> 62 332,00 Kč
<br> -Kč
<br> 62 332,00 Kč
<br> 62 332,00 Kč
<br> 021 0500
<br> 4 659100,14 Kč
<br> -Kč
<br> 4 659100,14 Kč
<br> 4 65910014 Kč
<br> 0210600
<br> 3 * \,<.>
<br> 3 048 405,80 Kč
<br> Wax Wii.“ \ N
<br> » o \ \ %> &
<br> 805 003,00 Kč
<br> 3 \—
<br> 1 009 579,65 Kč
<br> -Kč
<br> » &
<br> 4 057 985,45 Kč
<br>,\? —\ <,>
<br> Je
<br> 805 003,00 Kč
<br> 4 057 985,45 Kč *=.ŠŠŠ,&“,&' č
<br> 805 003,00 Kč
<br> 022 0500
<br> 592 276,60 Kč
<br> -Kč
<br> 592 276,60 Kč
<br> 592 276,60 Kč
<br> 022 0600
<br> 65 000,00 Kč
<br> -Kč
<br> »KČ
<br> 65 000,00 Kč
<br> 65 000,00 Kč
<br> 022 0700
<br> 141 016,00 Kč
<br> 56 707,00 Kč
<br> 56 707,00 Kč
<br> 141016,00 Kč
<br> 141016,00 Kč
<br> 022 0900
<br> _ \
<br> 031 0300
<br> \sxw
<br> 6 248 241,90 Kč
<br> 783 522,91 Kč
<br> \W?
<br> -Kč
<br> 783 522,91 Kč
<br> (v % \
<br> 364 956,00 Kč
<br> 5 883 285,90 Kč
<br> na
<br> 5 883 285,90 Kč
<br> <
<br> -Kč
<br> 031 0310
<br> 976 593,00 Kč
<br> 364 956,00 Kč
<br> 533,00 Kč
<br> 134101600 Kč
<br> 1341016,00 Kč
<br> 031 0400
<br> 5 106 330,00 Kč
<br> 16 300,00 Kč
<br> 1 499 013,00 Kč
<br> 3 623 617,00 Kč
<br> 3 623 617,00 Kč
<br> 031 0410
<br> 14 810 498,00 Kč
<br> 1 499 546,00 Kč
<br> -Kč
<br> 16 310 044,00 Kč
<br> 16 310 044,00 Kč
<br> 031 0500
<br> 6 720,00 Kč
<br> 6 720,00 Kč
<br> 6 720,00 Kč
<br> 031 0510
<br>.*a <.>
<br> dlouhodobý majetek
<br> 640,00 Kč
<br>,w)
<br> 159 085 894,38 Kč
<br> % <.>
<br> 7 616 968,22 Kč
<br> 5 474 995,22 Kč
<br> 640,00 Kč
<br> 161 227 867,38 Kč
<br> 640,00 Kč
<br> 161 227 867,38 Kč
<br> Přehled o stavech inventaizovaného drobného dl.hmotného a nehm.majetku ÚMOb Nová Bělá za období roku 2016
<br> 028 drobný dlouhodobý hmotný majetek
<br> XXXX ke dni XX.XX.XXXX umístěni stav k 1.1.2016 přírůstky úbytky účetní stav
<br> fyzický stav rozdíl
<br> 028 0000 2 311 417,48 Kč 178 502,50 Kč 75 880,00 Kč 2 414 039,98 Kč 2 414 039,98 Kč - Kč
<br> 028 0350 10 000,00 Kč 10 000,00 Kč - Kč 20 000,00 Kč 20 000,00 Kč 028 0500 102 767,00 Kč
<br> 102 767,00 Kč 102 767,00 Kč
<br> 018 - drobný dlouhodobý nehmotný majetek
<br> XXXX ke dni XX.XX.XXXX stav k X.1.2016 přírůstky úbytky účetní stav fyzický stav rozdíl
<br> umisteni
<br> 41 946,45 Kč 16 928,00 Kč _ _ 58 874 45 Kč \58 874,45 Kč
<br> Přehled o pohybech majetku na majetkových účtech <.>
<br> DROBNÝ DLOUHODOBÝ NEHMOTNÝ MAJETEK (DDNM) - účet 018
<br> Účetní stav 58 874,45,- Fyzický stav 58 874,45,— Přírůstky 16 928,00,— Úbytky 0,—
<br...

1
<br>
<br>
<br> NÁVRH
<br> ZÁVĚREČNÝ ÚČET 2016
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
Městský obvod
<br> NOVÁ BĚLÁ
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br> projednáno v radě MOb dne: usnesením č <.>
<br> projednáno v zastupitelstvu MOb dne: usnesením č <.>
<br>
<br>
<br>
<br>
Závěrečný účet za rok 2016
sestavený ke dni 31.12.2016
<br>
<br>
<br>
<br> Obsah závěrečného účtu
<br> I.Plnění rozpočtu příjmů
<br> II.Plnění rozpočtu výdajů
<br> III.Financování (zapojení vlastních úspor )
<br> IV.Stavy a obraty na bankovních účtech
<br> V.Peněžní fondy - informativně
<br> VI.Majetek
<br> VII.Vyúčtování finančních vztahů k rozpočtům krajů,obcí,DSO a vnitřní převody
<br> VIII.Vyúčtování finančních vztahů ke státnímu rozpočtu,státním fondům a Národnímu fondu
<br> IX.Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření
<br> X.Finanční hospodaření zřízených právnických osob a hospodaření s jejich majetkem
<br> XI.Ostatní doplňující údaje
<br>
<br> Návrh rozpočtu na rok 2016 byl schválen na 9.zasedání Zastupitelstva městského obvodu Nová Bělá
<br> usnesením č.102/9 ze dne 16.12.2015.Rozpočet byl schválen jako nevyrovnaný,kdy výše příjmů byla
<br> nižší než výdaje.Rozdíl mezi příjmy a výdaji byl kryt volnými prostředky z přebytku hospodaření
<br> z minulých let <.>
<br>
<br> Schválený rozpočet po konsolidaci- snížení o převody prostředků mezi vlastními účty
<br> Stanovený rozpočet příjmů 11 695 tis.Kč
<br> Stanovený rozpočet výdajů 16 695 tis.Kč
<br> Financování rozdílu 5 000 tis.Kč
<br>
<br> V průběhu roku bylo provedeno celkem 26 rozpočtových opatření,z toho 6 rozpočtových opatření bylo
<br> provedeno v návaznosti na rozpočet Statutárního města Ostravy a 20 rozpočtových opatření vycházelo
<br> z potřeb městského obvodu.Všechna rozpočtová opatření byla projednána a schválena na jednání Rady
<br> městského obvodu Nová Bělá nebo Zastupitelstva městského obvodu Nová Bělá <.>
<br> Rozpočet po provedených úpravách ke dni 31.12.2016 (po konsolidaci – převody prostředků) byl vyrovnaný <,>
<br> kdy rozpočtované příjmy byly ve stejné výši jako rozpočtované výdaje <.>
<br> Skutečnost naplněných příjmů a čerpání výdajů za rok 2016 po konsolidaci – převody prostředků
<br> Upravený rozpočet Skutečnost
<br> Příjmy 14 758 tis.Kč 14 540 tis.Kč
<br> Výdaje 14 758 tis.Kč 12 576 tis.Kč
<br> Rozdíl 1 964 tis.Kč
<br>
<br>
<br> Hospodaření městského obvodu skončilo přebytkem rozpočtu
<br>
<br> ve výši 1 964 725,54 Kč <.>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br> 2
<br> I.PLNĚNÍ ROZPOČTU PŘÍJMŮ
Text Schválený rozpočet Rozpočet po změnách Skutečnost
<br>
<br> Daňové příjmy 1 457 000,00 1 717 000,00 1 738 719,83
<br> Nedaňové příjmy 1 857 000,00 2 213 000,00 2 271 555,81
<br> Přijaté transfery 8 646 000,00 10 828 000,00 24 488 998,30
<br> PŘÍJMY CELKEM 11 960 000,00 14 758 000,00 28 499 273,94
<br> Konsolidace příjmů – převody mezi účty 265 000,00 265 000,00 13 958 576,04
<br> PŘÍJMY CELKEM PO KONSOLIDACI 11 695 000,00 14 493 000,00 14 540 697,90
<br>
Detailní výpis položek dle druhového třídění rozpočtové skladby Schválený rozpočet Rozpočet po změnách Skutečnost
<br>
<br> 1341 Poplatek ze psů 62 000,00 62 000,00 53 740,00
<br> 1343 Poplatek za užívání veřejného prostranství 5 000,00 5 000,00
<br> 1361 Správní poplatky 90 000,00 90 000,00 84 310,00
<br> 1511 Daň z nemovitých věcí 1 300 000,00 1 560 000,00 1 600 669,83
<br> 1 D A Ň O V É PŘÍJMY (součet za třídu 1) 1 457 000,00 1 717 000,00 1 738 719,83
<br> 2111 Příjmy z poskytování služeb a výrobků 620 000,00 627 000,00 642 194,10
<br> 2119 Ostatní příjmy z vlastní činnosti 30 000,00 212 000,00 211 476,40
<br> 2131 Příjmy z pronájmu pozemků 112 000,00 203 000,00 202 824,16
<br> 2132 Příjmy z pronájmu ost.nemovit.a jejich částí 1 034 000,00 1 034 000,00 1 060 372,64
<br> 2141 Příjmy z úroků (část) 2 000,00 2 000,00 1 533,11
<br> 2310 Příjmy z prod.krátk.a drob.dlouhod.majetku 2 000,00 5 000,00 4 515,00
<br> 2321 Přijaté neinvestiční dary 10 000,00 10 000,00
<br> 2322 Přijaté pojistné náhrady 14 409,00
<br> 2324 Přijaté nekapitálové příspěvky a náhrady 7 000,00 20 000,00 23 201,90
<br> 2329 Ostatní nedaňové příjmy jinde nezařazené 0,50
<br> 2343 Př.z úhrad dobýv.prostoru a z vydobytých neros.50 000,00 100 000,00 101 029
<br> 2 N E D A Ň O V É PŘÍJMY (součet za třídu 2) 1 857 000,00 2 213 000,00 2 271 555,81
<br> V L A S T N Í P Ř Í J M Y (třída 1 + 2 ) 3 314 000,00 3 930 000,00 4 010 275,64
<br>
<br> 4111 Neinv.přij.transf.z všeob.pokl.správy st.rozp.30 000,00 30 000,00
<br> 4112 Neinv.přij.tra.ze SR v rámci souhrn.dot.vztahu 797 000,00 797 000,00 797 000,00
<br> 4116 Ost.neinv.přij.tra.ze státního rozpočtu 65 000,00 463 000,00 462 800,00
<br> 4132 Převody z ostatních vlastních fondů 181,00
<br> 4134 Převody z rozpočtových účtů 188 000,00 188 000,00 13 883 155,04
<br> 4137 Převody mezi statutár.městy jejich měst.obvody 7 519 000,00 9 273 000,00 9 240 441,26
<br> 4139 Ostatní převody z vlastních fondů 77 000,00 77 000,00 75 421,00
<br> 4 P Ř I J A T É D O T A C E (součet za třídu 4) 8 646 000,00 10...