Zápis z kontroly provedené na základě zákona 320/2001 Sb.v platném znění,ve smyslu vyhlášky 416/2004 Sb <.>,v platném znění a dalších zákonů a předpisů Kontrolovaný subjekt: Obec Olšany u Prostějova IČO: 00288560 Statutární zástupce kontrolovaného subjektu: RNDr.XXXXX XXXXXXX,starosta obce Zástupce kontrolovaného subjektu: XXXXXXXX XXXXXXXX účetní,Kontrolní orgán: kontrohií skupina složená z členů finančního výboru XXXXXXX XXXXXXX,XXXXXXXXX XXXXXXXXX Datum zahájení kontroly : XX.XX.XXXX Datum ukončení kontroly: 18.10.2016 Místo uskutečnění kontroly: Obecní úřad Kontrola byla provedena na základě kontrolní činnosti jako dílčí část kontroly nahrazující interní audit v souladu se zákonem 320/2001 Sb.5 29: Uskutečněná část kontrol vychází ze střednědobého plánu obce.Byly kontrolovány následující okruhy:
<br> ]) Návaznost počátečních stavů účtů,odsouhlasení na výkazy.Byla provedena kontrola návazností koncových stavů 2015 na počáteční stavy účtu v roce 2016 <.>
<br> Nález: Bez závad.2) Inventarizace Obec předložila inventarizační soupisy fyzických inventur hmotného majetku k 31.12.2015 <.>
<br> Inventární soupisy jsou dobře zpracovány a je zřejmé,že fyzické inventury byly skutečně provedeny.Při inventarizaci byly zjištěny následující stavy majetku :
<br> Dlouhodobý nehmotný majetek (018) 233 222,37 Dlouhodobý nehmotný majetek (019) 23 369 771,00 Budovy (021100,110) 17 144 445,93 Nebytové budovy (021 200,300) 62 484 538,77 Ostatní stavby (komunik,kanal,VO,rozvody 155 542 038,62 Dlouhodobý hmotný majetek (022) 15 687 702,20 Drobný dlouhodobý hmotný majetek (028) 3 731 987,35 Ostatní DHM (029) 9 443 433,79 Pozemky (031) 13 376 185,59 Památky (032) 3 173 995,00 Rozestavěné investice,pozemky (042) l 600 150,14 Akcie,podílový fond (069) 657 772,80 Celkem tř.0 306 445 243,56
<br> Nález: : Bez závad <.>
<br> 3) Přijaté dotace a jejich návaznost na rozpočet
<br> Byla provedena namátková kontrola dotací :
<br> Účelová neinvestiční dotace na podporu zaměstnanosti
<br> ÚP v Prostějově poskytl na základě smlouvy s obcí Olšany u Prostějova finanční prostředky k 30.9.2016 v celkové výši 798 716,- Kč.Dotace byla čerpána na úhradu mzdových nákladů obce na zaměstnané pracovníky <.>
<br> ÚZ 13013 pod položkou: 5011,5031,5032,5424 částka 878 561,- Kč V příjmech byla dotace zaúčtována na účtu 231 100,pol.4116,UZ 13013 v částce 798 716,00 Kč.Rozdíl 79 875,- Kč je dosud neuhrané mzdové náklady za měsíc srpen 2016 <.>
<br> Účelová neinvestiční dotace na nákup hasičského vybavení výši 95 000,— Kč od Olomouckého kraje Dotace byla převedena na účet obce 21.6.2016 pod účetním dokladem 16-801-00615.Dotace XXXXXX do data kontroly využita <.>
<br> Obec přijala dotaci od OPŽP ve výši 451 008,88 Kč na výstavbu sběrného XXXXX a dotaci X XXXXXX,XX na výstavbu sběrného dvora <.>
<br> 5) Zákon 563/91 Sb.v platném znění: a) náležitosti účetních dokladů
<br> - kontrola přijatých faktur
<br> Byla provedena namátková kontrola přijatých faktur <.>
<br> Namátkově byly vybrány ke kontrole následující účetní doklady a položky :
<br> Fa č.vs 1016720 df 16-001-00038 splat dne 7.3.2016 firma Vena Trade,PHM Kč 12 811,-
<br> Fa č.vs 1503719 df 16-001-00078 splat dne 4.4.2016 firma Sezako,čištění ČS Kč 15 634,-
<br> Fa č.vs 216005 df 16-001-00083 splat dne 4.4.2015 firma XXXXX XXXX odpady Kč X XXX,-
<br> Fa č.vs 160408 df 16-001-00109 splat dne 24.5.2016 firma Moravská vodáren,rozbory Kč 2 232,-
<br> Fa č.vs 6521854 df 16-001-00139 splat dne 19.5.2016 firma Teko Technol,tonery Kč 12 790,-
<br> Fa č.vs 2016051 df 16-001-00216 splat dne 21.7.2016 firma Dosip servis.pasport komunik Kč 47 190,- Fa č.vs 6516 df 16-001-00253 splat dne 30.9.2016 firma Němeček revize komínů 1 160,00
<br> Byla provedena namátková kontrola formální stránky vydaných faktur a pokladních dokladů.Nález: Bez závad <.>
<br> 6) Smluvní vztahy
<br> - pohledávkv po splatnosti a jejich vymáhání
<br> Obec měla k 31.12.2015 pohledávky za obyvatelstvem po splatnosti ve výši 192 579,00 Kč.Nedoplatky z nájmů bytů,poplatků za TKO,stočné,ze psů.K 30.9.2016 bylo uhrazeno 52 752,- Kč.Dlužný
<br> zůstatek 139 827,- Kč se skládá z 106 319,- z nájmu v soudním řízení a 38 844,- dlužné popl <.>
<br> Dlužné poplatky jsou postupně hrazeny,poplatníci jsou ústně a písemně upomínání <.>
<br> Dlužné nájemné za byty z roku 2015 : K roce 2015 nebyl zaplacen nájem ve výši 15 000,- Kč
<br> p.Lelitová Olš 2 v celkové výši 1 100,- Kč p.Ručil Olš 65 platby v celkové výši 13 900,- Kč
<br> p.Lelitová dluh na nájemném uhradili v lQ/2016.Pan Ručil dluh na nájemném z roku 2015 uhradil ve splátkách <.>
<br> S prodlení za platbu nájemného k 30.9.2016jsou : p.Němcová Olš 2 3 platby v celkové výši 9 459,- Kč p.Ručil Olš 65 2 platby v celkové výši 3 396,- Kč
<br> Ostatní nájemníci své závazky plní <.>
<br> Nájemné z pronájmu nemovitostí budov č.50 —pošta,telekom,lékaři,kadeřnictví a budovy č.44 — nákupní středisko — potraviny Hruška a masna Makovec jsou uhrazeny dle předpisů <.>
<br> 7) Poskytnuté dotace z rozpočtu obce v roce 2016...