Krajský úřad Ústeckého kraje
<br> Velká Hradební 3118/48,400 02 Ústí nad Labem odbor kontroly
<br> JID: 1051/2017/KUUK Jednacíůsm;
<br> Stejnopis č.1
<br> ZPRAVA o výsledku přezkoumání hospodaření obec Lužice,IC: 00266051 za rok 2016
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření byla vypracována na základě Zápisu z dílčího přezkoumání hospodaření a na základě výsledku konečného přezkoumání hospodaření <.>
<br> Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech:
<br> — 21.11.2016 - 22.5.2017
<br> na základě š 42 zákona č.128/2000 Sb <.>,o obcích <.>
<br> Přezkoumání proběhlo v obci Lužice se sídlem Lužice 89,434 01 Lužice <.>
<br> Přezkoumání vykonaly:
<br> - lng.Věra Pelikánová — kontrolor pověřený řízením přezkoumání - XXXXX XXXXXX — kontrolor
<br> Zástupci územního samosprávného celku:
<br> - Ing.XXXXX XXXXXXX - starosta obce - XXXX XXXXXX — účetní obce
<br> Předmět přezkoumání hospodaření:
<br> Předmětem přezkoumání jsou údaje o ročním hospodaření územního celku,tvořící součást závěrečného účtu podle 5 17 odst.2 a 3 zákona č.250/2000 Sb <.>,o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů,ve znění pozdějších předpisů,a to v souladu se zákonem č.420/2004 Sb <.>,5 2 odst.1 písm.:
<br> a)
<br> b) o
<br> plnění příjmů a výdajů rozpočtu včetně peněžních operací,týkajících se rozpočtových prostředků <,>
<br> finanční operace,týkající se tvorby a použití peněžních fondů <,>
<br> náktady a výnosy podnikatelské činnosti územního celku <,>
<br> peněžní operace,týkající se sdružených prostředků vynakládaných na základě smlouvy mezi dvěma a více územními celky,anebo na základě smlouvy s jinými právnickými nebo fyzickými osobami <,>
<br> finanční operace,týkající se cizích zdrojů ve smyslu právních předpisů o účetnictví,hospodaření a nakládání s prostředky poskytnutými z Národního fondu a s dalšími prostředky ze zahraničí poskytnutými na základě mezinárodních smluv,-
<br> vyúčtování a vypořádání finančních vztahů ke státnímu rozpočtu,k rozpočtům krajů,k rozpočtům obcí,kjiným rozpočtům,ke státním fondům a k dalším osobám <.>
<br> Předmětem přezkoumání dále je dle Š 2 odst.2) zákona č.420/2004 Sb.:
<br> a) b) G)
<br> h)
<br> nakládání a hospodaření s majetkem ve vlastnictví územního celku <,>
<br> nakládání a hospodaření s majetkem státu,s nímž hospodaří územní cetek,zadávání a uskutečňování veřejných zakázek,s výjimkou úkonů a postupů přezkoumaných orgánem dohtedu podle zákona č.137/2006.o veřejných zakázkách,ve znění pozdějších předpisů <,>
<br> stav pohledávek a závazků a nakládání s nimi <,>
<br> ručení za závazky fyzických a právnických osob <,>
<br> zastavování movitých a nemovitých věci ve prospěch třetích osob <,>
<br> zřizování věcných břemen k majetku územního celku <,>
<br> účetnictví vedená územním celkem <.>
<br> Hledíska přezkoumání hospodaření:
<br> Předmět přezkoumání podle ustanovení 5 2 zákona č.420/2004 Sb.se ověřuje z hlediska:
<br> 3)
<br> b) 0)
<br> d)
<br> dodržování povinností stanovených zvláštními právními předpisy,zejmena předpisy
<br> o finančním hospodaření územních celků,o hospodaření s jejich majetkem <.>
<br> o účetnictví a o odměňováni <,>
<br> souladu hospodaření s finančními prostředky ve srovnání s rozpočtem <,>
<br> dodržení účelu poskytnuté dotace nebo návratné finanční výpomocí a podmínek jejich použití <,>
<br> věcně a formální správností dokladů o přezkoumávaných operacích <.>
<br> Strana.2 (Celkem 6)
<br> A.Přezkoumané písemností
<br> [.Výběrovým způsobem byly prověřovaný následující písemností:
<br> FDruh písemností
<br> Popis písemnosti
<br> Návrh rozpočtu
<br> - zveřejněn dle platných právních norem ve dnech od 19.11.2015 do 4.12.2015,projednán a schválen zastupitelstvem obce dne 15.12.2015 jako schodkový ve výši příjmů 6 431 000,— Kč,ve výši výdajů 11 331 000,- Kč,schodek ve výši 4 900 000,- Kč pokryt naspořenýmí finančními prostředky z minulých let.Zůstatek disponibilních prostředků
<br> k 31.12.2015 činil 9 35756456 Kč <.>
<br> Rozpočtová opatření
<br> - RO č.1 schváleno ZO dne 10.3.2016 <,>
<br> - RO č.2 schváleno ZO dne 1.12.2016 <,>
<br> rozpočtová opatření pořízena do výkazu FlN 2—12M ve shodě se schválenými návrhy <.>
<br> Rozpočtový výhled
<br> — sestaven na rok 2017 - 2018 <.>
<br> Schválený rozpočet
<br> » závaznými ukazateli rozpočtu na rok 2016 byly stanoveny zastupitelstvem obce dne 15.12.2016 paragrafy rozpočtové sklady dle přílohy k usnesení 20,rozpočet rozepsán dle podrobně rozpočtová skladby do výkazu FlN2 -12M ve shodě se závaznými ukazateli <.>
<br> Stanovení závazných ukazatelů zřízeným organizacím
<br> - ZU stanoveny ve schváleném rozpočtu & 3111 (MŠ) <.>
<br> Závěrečný účet
<br> - projednán a schválen 20 dne 21.6.2016 s výrokem "bez výhrad",zveřejněn dle platných právních norem od 3.6.2016 do 20.6.2016 <.>
<br> Bankovní výpis
<br> - zůstatky bankovních výpisů čna,ke,2x čs ; čsos k 30.6.2016 a k 31.12.2016 souhlasí s účetními zápisy na SU 231 <.>
<br> Faktura - prověřeny došlé faktury měsíce června 2016 (č.138 — 154),listopadu (č.138 - 154) a prosince (č.241 — 254) 201...