<.>.KraiSký úřad Klasifikace: chráněný dokument Zlínského kraie Sdružení obcí Mikroregionu Vsetínsko Odbor interního auditu a kontroly Svárov 1080 Oddeleni kontrolni 755 24 Vsetín datum pověřená úřední osoba číslo jednací spisová značka 13.dubna 2017 Ing.Věra Běličková KUZL 4525712016 KUSP 45257/2016 Zpráva č.366/2016lIAK o výsledku přezkoumání hospodaření Sdružení obcí Mikroregionu Vsetínsko,IC: 70238880 za rok 2016 Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech: 2.12.2016,15.a 16.12.2016 (dílčí přezkoumání) 11.4.2017 - 13.4.2017 (konečné přezkoumání) na základě zákona č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí.Kontrola byla zahájena dne 2.12.2016 předáním pověření ke kontrole a ukončena dne 13.4.2017 podle 5 18 zákona č.255/2012 Sb <.>,o kontrole (kontrolní řád) vzdáním se práva podat námitky.Místo provedení přezkoumání: Jasenická 1106,Svárov 1080 755 24 Vsetín Přezkoumání vykonal: kontrolor pověřený řízením přezkoumání: Ing.Věra Běličková Sdružení obcí Mikroregionu Vsetínsko zastupovaly: předsedkyně rady: ing.arch.XXXXXXX XXXXXXXXXX vedoucí kanceláře: Ing.XXX XXXXXXXX finanční manažer: lng.Zdenka Mynářová Krajský úřad Zlínského kraje IČ: 70891320 tř.Tomáše Bati 21,tel.: 577 043 206,fax: 577 043 202 761 90 Zlín e-mail: podatelna©kr-zlinsky.cz,www.kr—zlinsky.cz Klasifikace: chráněný dokument A.Přezkoumané písemnosti Druh písemnosti Návrh rozpočtu Rozpočtová opatření Rozpočtový výhled Schválený rozpočet Závěrečný účet Bankovní výpis Evidence majetku Popis písemnosti Návrh rozpočtu SOMV byl zveřejněn na úředních deskách u všech 44 členských obcí — zveřejnění doloženo podpisem a otiskem razítka obce a seznamem obcí s uvedením data zveřejnění.Návrh rozpočtu byl zpracován v položkovém členění dle rozpočtové skladby,s rozdělením podle činností: SOMV g 3639,ČřB l 5 2321,ČřB || 9 2321.Návrh rozpočtu předpokládá souhrnně za všechny činnosti: příjmy 85.692 tis.Kč,výdaje 46.142 tis.Kč,financování -39.550 tis.Kč.V roce 2016 byl schválený rozpočet změněn rozpočtovými opatřeními č.1 až 8,schválenými Radou SOMV.Změny rozpočtu byly zapracovány do výkazu Fin 2- 12 M — viz příloha č.1.Usnesením 57.jednání Rady SOMV dne 18.12.2015 byl schválen rozpočtový výhled SOMV na léta 2017—2018.Usnesením 70.jednání Rady SOMV dne 20.12.2016 byl schválen rozpočtový výhled SOMV na léta 2018-2019.Rozpočet SOMV na rok 2016 byl schválen usnesením 57.jednání Rady SOMV dne 18.12.2015 ve znění zveřejněného návrhu rozpočtu: příjmy 85.692 tis.Kč,výdaje 46.142 tis.Kč,financování -39.550 tis.Kč.Valná hromada SOMV dne 2.6.2016 projednala předložený Závěrečný účet SOMV za rok 2015 a Zprávu č.397/2015/IAK o výsledku přezkoumání hospodaření SOMV za rok 2015 a projednání závěrečného účtu uzavřela vyjádřením souhlasu s celoročním hospodařením,a to bez výhrad.Návrh ZÚ byl zveřejněn u všech členských obcí v zákonem stanoveném termínu - doložen seznam 44 členských obcí s uvedením termínu zveřejnění.Byly ověřeny zůstatky peněžních prostředků k datu 31.12.2016 na bankovních účtech: ZBÚ - doloženo u IS č.7: -ČSOB a.s.č.ú.167020716/0300 municipální běžný účet — částka 1.065.922,93 Kč,souhlasí s účetním zůstatkem AÚ 231 0010 k témuž datu,bankovní výpis č.2016/50; -ČSOB a.s.č.ú.198081845/0300 účet pro ČřB Il - částka 87.526.133,26 Kč,souhlasí s účetním zůstatkem AÚ 231 0013 k témuž datu,bankovní výpis č.2016/46; -KB a.s.č.ú.94-2603140247/0100 projektový účet pro ČřB |.— částka 54.966.155,38 Kč souhlasí s účetním zůstatkem AÚ 231 0014 k témuž datu,bankovní výpis č.1 ze dne 23.1.2017; -ČNB,č.ú.94-4518851/0710 CZK - částka 786,15 Kč souhlasí s účetním zůstatkem AÚ 231 0020 k témuž datu,bankovní výpis č.17; -ČS a.s <.>,č.ú.5460532/0800 — částka 325.119,74 Kč souhlasí s účetním zůstatkem AÚ 231 0018 k témuž datu,bankovní výpis č.12.Zůstatek peněžních prostředků k datu 31.12.2016 ve výši 143.884.117,46 Kč souhlasí s hodnotou SÚ 231 v rozvaze a hodnotou ř.6010 výkazu FlN 2-12M k témuž datu.Úvěrové účty- doloženo u IS č.29: - KB a.s <.>,č.ú.27-4470381547/0100 podnikatelský úvěr — jistina 61.400.000,04 Kč,souhlasí s účetním zůstatkem AÚ 451 0100,ověřeno na bankovní výpis č.12.- ČS a.s <.>,č.ú.004043-004,úvěr ČřB Il.— jistina 214736000 Kč souhlasí s účetním zůstatkem AÚ 451 0300 ověřeno na bankovní výpis č.12.Evidence majetku je vedena v registru majetku v programu GORDIC EMA,za úplnost údajů odpovídá osoba odpovědná za vedení registru.Majetek SOMV Evidence pohledávek Evidence závazků Faktura Klasifikace: chráněný dokument pořízený v rámci projektu Čistá řeka Bečva je současně evidován samostatně dle zákona č.274/2001 Sb <.>,o vodovodech a kanalizacích.SOMV nevlastní majetek zatížený zástavním právem.Byla provedena kontrola majetku evidovaného na SU: SU 018 a 019 - doloženo u IS č.1,SÚ 022 - doloženo u IS č.2,SÚ 031 - doloženo u IS č.3,SÚ 042 — doloženo u IS č.5.Pozemky s omezením vlastnického práva věcným břemenem jsou evidovány odděleně v AE na účtu 031 0401.Je vedena podle členů SOMV a doložena v rámci inventarizace (sp...