KRAJSKY URAD PLZENSKEHO KRAJE
<br> ooBoR EKONOMICKÝ ',<,> :; ___ODDELENI PREZKOUMAVANI HOSPODAŘENÍ OBCÍ A KONTROLY “škggupova 18,306 13 Plzeň
<br> gi Výtisk č.1
<br> Čj: EK/1088/16
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření USC Kamenný Ujezd,ICQ: 00573957 za rok 2016
<br> Přezkoumání se uskutečnilo dne: 1.2.2017
<br> v
<br> na základě zákona c.420/2004 Sb <.>,opřezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí <.>
<br> Místo provedení přezkoumání: OÚ Kamenný Újezd Kamenný Újezd 18,337 01 Rokycany
<br> Přezkoumané období: 1.1.2016 - 31.12.2016
<br> Přezkoumání vykonaly: - kontrolorka pověřená řízením přezkoumání: Bc.XXXXXX XXXXXXX - kontrolorky:
<br> - XXXXX XXXXX
<br> - Vendulka Vajnarová
<br> Při přezkoumání byly přítomny: - XXXXXXX XXXXXXXXXX - starostka obce - XXXX XXXXXXXXX - účetní obce - XXXXX XXXXXXXXXX - mzdová účetní
<br> A.Přezkoumané písemnosti
<br> Předmětem přezkoumání hospodaření jsou údaje uvedené v 5 2 odst.1 a 2 zákona o přezkoumávání hospodaření.Přezkoumání hospodaření bylo provedeno výběrovým způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu přezkoumání.Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu:
<br> Druh písemnosti Popis písemnosti Rozpočtová opatření čís.1 - 10 Rozpočtový výhled na období 2014 - 2017 Schválený rozpočet na rok 2016 schválen ZO 14.12.2015,návrh zveřejněn
<br> na ÚD a způsobem umožňujícím dálkový přístup po dobu stanovenou zákonem
<br> Závěrečný účet za rok 2015 schválen ZO 27.6.2016,návrh zveřejněn na UD a způsobem umožňujícím dálkový přístup po dobu stanovenou zákonem
<br> Bankovní výpisy za přezkoumané období
<br> Faktury za přezkoumané období
<br> inventurní soupisy sestavené k 31.12.2016
<br> majetku a závazků
<br> Kniha došlých faktur za přezkoumané období
<br> Odměňování členů za období 1 — 9 2016
<br> zastupitelstva
<br> Pokladní doklady za přezkoumané období
<br> Pokladní kniha (deník) za přezkoumané období
<br> Přílohy rozvahy sestavené k 30.9.2016 a 31.12.2016 Rozvahy sestavené k 30.9.2016 a 31.12.2016 Účetní doklady za přezkoumané období
<br> Účtový rozvrh platný v přezkoumaném období
<br> Výkazy pro hodnocení sestavený k 30.9.2016 a 31.12.2016 plnění rozpočtu
<br> Výkazy zisku a ztráty sestavený k 30.9.2016 a 31.12.2016
<br> Smlouvy o dílo uzavřené v přezkoumaném období,zveřejněné na profilu zadavatele veřejných zakázek v zákonem stanovené lhůtě
<br> Smlouvy o převodu uzavřené v přezkoumaném období
<br> majetku (koupě)
<br> Informace o přijatých doručena KÚPK 27.6.2016
<br> opatřeních (zák.420/2004 Sb <.>,320/2001 Sb <.>,apod.)
<br> Vnitřní předpisy a platné v přezkoumaném období směrnice
<br> Zápisy zjednání za přezkoumané období zastupitelstva včetně
<br> usnesení
<br> Zápisy finančního a za přezkoumané období
<br> kontrolního výboru
<br> 1/
<br> B.Zjištění z jednorázového přezkoumání Při přezkoumání hospodaření ÚSC Kamenný Újezd: nebvlv zjištěny chyby a nedostatky <.>
<br> C.Závěr |.Plnění opatření k odstranění nedostatků zjištěných a) při přezkoumání hospodaření územního celku za předchozí roky byly zjištěny následující méně závažné chyby a nedostatky:
<br> Předmět: Zákon č.420/2004 Sb.5 2 odst.2 písm.h) účetnictví vedené územním celkem Právní předpis: Zákon č.563/1991 Sb <.>,o účetnictví,ve znění pozdějších předpisů - 5 25 odst.6 - Účetní jednotka při ocenění bezúplatně nabytého majetku od vybrané účetní jednotky nenavázala na výši jeho ocenění v účetnictví účetní jednotky,která o něm naposledy účtovala.- napraveno
<br> Právní předpis: Vyhláška č.270/2010 Sb <.>,o inventarizaci majetku a závazků,ve znění pozdějších předpisů - 5 7 odst.2 - Skutečný stav nebyl při dokladové inventuře ověřen podle inventarizačních evidencí.- napraveno
<br> nebyly zjištěny závažné chyby a nedostatky.b) dílčí přezkoumání za rok 2016 nebylo provedeno <.>
<br> ||.Při přezkoumání hospodaření úsc Kamenný újezd za rok 2016
<br> lev zjištěnv chvbv a nedostatkv (& 10 aeg 3 písm.a) zákona č.420/2004 Sb.)
<br> III.Při přezkoumání hospodaření ÚSC Kamenný Újezd za rok 2016
<br> Neuvádí se zjištěná rizika dle 5 10 odst.4 písm.a) zákona č.420/2004 Sb <.>
<br> IV.Při přezkoumání hospodaření ÚSC Kamenný Újezd za rok 2016 byly zjištěny dle 5 10 odst.4 písm.b) následující ukazatele:
<br> a) podíl pohledávek na rozpočtu územního celku 0,56 %
<br> b) podíl závazků na rozpočtu územního celku 6,94 %
<br> c) podíl zastaveného majetku na celkovém majetku územního 0% celku
<br> Podpisy kontrolorek:
<br> XXXXX XXXXX // zc „ <,>
<br> Vendulka Vajnarová
<br> /
<br> léty? J
<br> Bc.XXXXXX XXXXXXX
<br> kontrolorka pověřená řízením přezkoumání
<br> Územní celek prohlašuje,že poskytl pravdivé a úplné informace o předmětu přezkoumání a o okolnostech vztahujících se kněmu podle 5 2 zákona
<br> 0.420/2004 Sb <.>,opřezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků <.>
<br> Tato zpráva o Wsledku přezkoumání je návrhem zprávy o výsledku pře...