Roční zpráva o provedení finanční kontroly za rok 2016
<br> Souhrnné zhodnocení výsledků finančních kontrol zajišťovaných obcí LEDNICE v oblasti vlastního hospodařenívčetně zhodnocení přiměřenosti a účinnosti vnitřního kontrolního systému:
<br> a)
<br> b)
<br> <:)
<br> d)
<br> Vnitřní kontrolní systém je založen na kontrole plnění zákonných opatření,na kontrole plnění rozpočtu a rozpočtových opatření a na vypracování a kontrole plněnívnitřních organizačních a kontrolních směrnic <.>
<br> Systém vnitřních směrnic je jednak pravidelně a jednak die potřeby aktualizován <.>
<br> Systém vnitřní kontroly je průběžně vyhodnocován a současně se jevíjako přiměřený a účinný <.>
<br> Řídící kontrolu provádí po věcné stránce v souladu se záměry obce a usneseními zastupitelstva starosta jako příkazce hospodářských operací.Kontrolu hospodář- ských operacíjako správce rozpočtu a hlavní účetní provádí účetní obce <.>
<br> Řídící kontrola je prováděna před zahájením hospodářské operace,vjejím průběhu a pojejím ukončení (závěrečné vyhodnocení) <.>
<br> Hospodářské operace se provádějí na základě objednávek a smluv rozhodnutí starosty,rady nebo zastupitelstva a jsou doloženy účetními doklady podle zákona o účetnictví,takže nedochází k problémům příjejích zaúčtování.Není porušována rozpočtová kázeň <.>
<br> Vzhledem k velikosti obce není vytvořeno pracoviště interního auditu.Provádí ho vzhledem k rozsahu a povaze hospodářských operací v obci přímo sám starosta jako jiné opatření <.>
<br> V obci se nevykonávají žádné hospodářské operace v rámci mezinárodních smluv,a proto nebyly podle mezinárodních smluv provedeny také žádné kontroly <.>
<br> osami okno LEDNBCE
<br> ilA Ul-ilšlllxirF í.)[SCř Nia EE FKTWUNICKÉ ÚŘEDNI DĚSÍL '„fyiíĚŠEIlU—jl'rř: Í? -- v růšvn'idnw * * n
<br>,<.> “016.5— Ě' ( * Mr fat-„í NQŠFPHG dne.nvěštnp dne
<br> ?i (,',mdats- ?? G Rt,? „1/1
<br> e) Při řídící kontrole ani při provádění kontrol nahrazujících interni audit nebyly zjištěny žádné nedostatky,které by nepříznivě ovlivnily činnost a hospodaření obce <.>
<br> f) žádná jiná zjištění nebyla předána k dalšímu řízení podle zvláštních předpisů <.>
<br> g)Na základě výsledků prováděných řídících kontrol a kontrol nahrazujících interní audit nebylo nutné,aby starosta (zastupitelstvo) přijímal další opatření ke zkvalitnění řízení provozní a finanční činnosti,zabezpečení účinnosti vnitřního kontrolního systému & průběžného sledování řešených problémů a zvládání důsledků negativních jevů <.>
<br> Souhrnné zhodnocení výsledků finančních kontrol zajišťovaných obci Lednice v oblasti veřejnosprávní kontroly u příspěvkových organizací —Základni škol Lednic a Mateřské školy Lednice — proběhlo bez zjištěných vážných nedostatků.Byla provedena jedna veřejnosprávní kontrola se zaměřením na čerpání dotace provozní a čerpání dotací účelových <.>
<br> Souhrnné zhodnocení výsledků finančních kontrol zajišťovaných obci Lednice v oblasti veřejnosprávní kontroly u příjemců příspěvků na činnost či konkrétní projekt proběhlo bez zjištění vážných nedostatků <.>
<br> V Lednici 09.02.2017
<br> RNDr.XXXXX XXXXX starosta obce
<br> OBEC LEDNICE
<br> Zámecké nám.70 © 691 44 LEDNlGE ©
<br> - HEUQ! dívčím) LEstlLt: „í,-x uRElW: “utilit NF- EL£KTRUNICKÉ UkEůi—li GLSL: „wegen-mne VĚC b.<.> yuéšenotine: )LC,t),JČ QH;.vešeuatlne ?i“ * avešeno dne „i.=,i C --.G ;m- 11;
<br>.l0íJDÍS' „& \ E\ 3