Krajský úřad ústeckého kraje
<br> Velká Hradební 3118148,400 02 Ústí nad Labem odbor kontroly
<br> JID: 1614312017/KUUK Jednacičislo.: 489/KON/2016
<br> Stejnopis č.1
<br> ZPRAVA o výsledku přezkoumání hospodaření město Libochovice,IČ: 00263931 za rok 2016
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hOSpodařeni byla vypracována na základě Zápisu z dílčího přezkoumání hospodaření a na základě výsledku konečného přezkoumání
<br> hospodaření <.>
<br> Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech:
<br> - 21.10.2016 - 22.10.2016 - 24.5.2017 - 25.5.2017
<br> na základě & 42 zákona č.128/2000 Sb <.>,o obcích <.>
<br> Přezkoumání proběhlo v ÚSC Libochovice se sídlem Náměstí 5.května 48,411 17 Libochovice <.>
<br> Přezkoumání vykonali:
<br> Ing.XXXXX XXXXXXX - kontrolor pověřený řízením přezkoumání XXXXXX XXXXXXXXX - kontrolor - Zaneta Kropáčová - kontrolor
<br> Zástupci územního samosprávného celku: — Ing.XXXX XXXX - starostka - Bc.XXXX XXXXXXXX - tajemník - lng.XXXXX XXXXXXXXXX - vedoucí ekonomického odboru - XXXXXXXX XXXX - účetní
<br> Předmět přezkoumání hospodaření:
<br> Předmětem přezkoumání jsou údaje o ročním hospodaření územního celku,tvořící součást závěrečného účtu podle 5 17 odst.2 a 3 zákona č.250/2000 Sb <.>,o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů,ve znění pozdějších předpisů,a to v souladu se zákonem č.420/2004 Sb <.>,52 odst.1 písm.:
<br> plnění příjmů a výdajů rozpočtu včetně peněžních operaci,týkajících se rozpočtových prostředků <,>
<br> finanční operace,týkající se tvorby a použití peněžních fondů <,>
<br> náklady a výnosy podnikatelské činnosti územního celku <,>
<br> peněžní operace,týkající se sdružených prostředků vynakládaných na základě smlouvy mezi dvěma a více územními celky,anebo na základě smlouvy s jinými právnickými nebo fyzickými osobami <,>
<br> finanční operace,týkající se cizich zdrojů ve smyslu právních předpisů o účetnictví,hospodaření a nakládání s prostředky poskytnutými z Národního fondu a s dalšími prostředky ze zahraničí poskytnutými na základě mezinárodních smluv <,>
<br> vyúčtování & vypořádání finančních vztahů ke státnímu rozpočtu,k rozpočtům krajů,k r02počtům obcí,k jiným rozpočtům,ke státním fondům a k dalším osobám <.>
<br> Předmětem přezkoumání dále je dle 5 2 odst.2) zákona č.420/2004 Sb.:
<br> d) e) f)
<br> 9) 0)
<br> nakládání a hospodaření s majetkem ve vlastnictví územního celku <,>
<br> nakládání a hospodaření s majetkem státu,s nímž hospodaří územní celek,zadávání a uskutečňování veřejných zakázek,s výjimkou úkonů a postupů přezkoumaných orgánem dohledu podle zákona č.137/2006,o veřejných zakázkách,ve znění pozdějších předpisů <,>
<br> stav pohledávek a závazků a nakládání s nimi <,>
<br> ručení za závazky fyzických a právnických osob <,>
<br> zastavování movitých a nemovitých věcí ve prospěch třetích osob <,>
<br> zřizování věcných břemen k majetku územního celku <,>
<br> účetnictví vedené územním celkem <.>
<br> Hlediska přezkoumání hospodaření:
<br> Předmět přezkoumání podle ustanovení 5 2 zákona č.420/2004 Sb.se ověřuje z hlediska:
<br> 8)
<br> b) C)
<br> O')
<br> dodržování povinností stanovených zvláštními právními předpisy,zejména předpisy
<br> o finančním hospodaření územních celků,o hospodaření s jejich majetkem <,>
<br> o účetnictví a o odměňování <,>
<br> souladu hospodaření s finančními prostředky ve srovnání s rozpočtem <,>
<br> dodržení účelu poskytnuté dotace nebo návratné finanční výpomoci a podminekjejich použiti <,>
<br> věcné a formální správnosti dokladů o přezkoumávaných operacích <.>
<br> Strana 2 (Celkem 9)
<br> A.Přezkoumané písemnosti
<br> Výběrovým způsobem byly prověřovány následující písemností:
<br> Druh písemnosti
<br> Popis písemnosti
<br> Návrh rozpočtu
<br> na rok 2016 byl zveřejněn na úřední desce města i způsobem,umožňujícím dálkový přístup v souladu se zákonem <.>
<br> Rozpočtová opatření
<br> V období leden - prosinec 2016 město uskutečnilo celkem 5 rozpočtových opatření,která byla projednána a schválena na jednáních ZM takto:
<br> - rozpočtové opatření č.1 ZM dne 13.6.2016 <,>
<br> - rozpočtové opatření č.2 ZM dne 29.8.2016 <,>
<br> » rozpočtové opatření č.3 ZM dne 21.11.2016 <,>
<br> - rozpočtové opatření č.4 ZM dne 19.12.2016 <,>
<br> - rozpočtové opatření č.5 starostka města dne 30.12.2016.Usnesením ZM č.210/2016 zastupitelstvo města pověřilo starostku odsouhlasením posledniho rozpočtového opatření <.>
<br> Rozpočtová opatření byla zapracována do finančního výkazu FIN 2-12 M k 31.12.2016 a v ÚSC jsou evidována v časové posloupnosti v souladu
<br> se zákonem <.>
<br> Rozpočtový výhled
<br> je v ÚSC zpracován na roky 2016 - 2020 <.>
<br> Schválený rozpočet
<br> Rozpočet na rok 2016 byl projednán a schválen na jednání ZM dne 28.12.2015 jako schodkový ve výši příjmů 49 534 725,00 Kč,výdajů
<br> 53 711 000,00 Kč.Rozpočtovaný schodek je financován nahOSpodařenými prostředky z minulých let.Rozpočet je zpracován
<br> v třídění podle rozpočtové skladby a do finančního výkazu FIN 2-12 M byl pořízen shodně se schváleným rozpočtem ve smyslu P...