Krajský úřad Ústeckého kraje
<br> Velká Hradební 3118/48,400 02 Ústí nad Labem odbor kontroly
<br> JlD: 37865/2017/KUUK Jednací čislo 324/KON/2016
<br> Stejnopis č.1
<br> ZPRÁVA
<br> o výsledku přezkoumání hospodaření dobrovolný svazek obcí Mikroregion Stropník,lC: 71225340 za rok 2016
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření byla vypracována na základě Zápisu : dílčího přezkoumání hospodaření a na základě výsledku konečného přezkoumání hospodaření <.>
<br> Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech:
<br> - 2.9.2016 - 13.3.2017
<br> na základě & 42 zákona č.128/2000 Sb <.>,o obcích <.>
<br> Přezkoumání proběhlo v obci Mikroregion Stropník se sídlem Náměstí Republiky 5,419 01 Duchcov <.>
<br> Přezkoumání vykonala:
<br> - XXXXX XXXXXX - kontrolor pověřený řízením přezkoumání
<br> Zástupci územního samosprávného celku: - Mgr.Zbyněk Simbera - předseda - XXXXXX XXXXXXXXXXX — účetní
<br> Předmět přezkoumání hospodaření:
<br> Předmětem přezkoumání jsou údaje o ročním hospodaření územního celku,tvořící součást závěrečného účtu podle 5 17 odst.2 a 3 zákona č.250/2000 Sb <.>,o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů,ve znění pozdějších předpisů,a to v souladu se zákonem č.420/2004 Sb <.>,52 odst.1 písm.:
<br> plnění příjmů a výdajů rozpočtu včetně peněžních operaci,týkajících se rozpočtových prostředků <,>
<br> finanční operace,týkající se tvorby a použití peněžních fondů <,>
<br> náklady a výnosy podnikatelské činnosti územního celku <,>
<br> peněžní operace,týkající se sdružených prostředků vynakládaných na základě smlouvy mezi dvěma a více územními celky,anebo na základě smlouvy s jinými právnickými nebo fyzickými osobami <,>
<br> finanční operace.týkající se cizich zdrojů ve smyslu právních předpisů o účetnictví,hospodaření a nakládání s prostředky poskytnutými z Národního fondu a s dalšími prostředky ze zahraničí poskytnutými na základě mezinárodních smluv <,>
<br> vyúčtování a vypořádání finančních vztahů ke státnímu rozpočtu,k rozpočtům krajů,k rozpočtům obcí,k jiným rozpočtům,ke státním fondům a k dalším osobám <.>
<br> Předmětem přezkoumání dále je dle 5 2 odst.2) zákona č.420/2004 Sb.:
<br> b) C)
<br> d) e) f) 9) h)
<br> nakládání a hospodaření s majetkem ve vlastnictví územního celku <.>
<br> nakládání a hospodaření s majetkem státu,s nímž hospodaří územní celek,zadávání a uskutečňování veřejných zakázek,s výjimkou úkonů a postupů přezkoumaných orgánem dohledu podle zákona č.137/2006,o veřejných zakázkách,ve znění pozdějších předpisů <,>
<br> stav pohledávek a závazků a nakládání s nimi <,>
<br> ručení za závazky fyzických a právnických osob <,>
<br> zastavování movitých a nemovitých věcí ve prospěch třetích osob <,>
<br> zřizování věcných břemen k majetku územního celku <,>
<br> účetnictví vedené územním celkem <.>
<br> Hlediska přezkoumání hospodaření:
<br> Předmět přezkoumání podle ustanovení 5 2 zákona č.420/2004 Sb.se ověřuje z hlediska:
<br> a)
<br> dodržování povinností stanovených zvláštními právními předpisy,zejména předpisy
<br> o finančním hospodaření územních celků,o hospodaření s jejich majetkem <,>
<br> o účetnictví a o odměňování <,>
<br> souladu hospodaření s Finančními prostředky ve srovnání s rozpočtem <,>
<br> dodržení účelu poskytnuté dotace nebo návratné ňnančni výpomoci a podmínek jejich použití <,>
<br> věcné a formální správnosti dokladů o přezkoumávaných operacích <.>
<br> Strana 2 (Celkem 6)
<br> A.Přezkoumané písemnosti
<br> \ Druh písemnosti
<br> Návrh rozpoěu
<br> Rozpočtová opatření
<br> Popis písemnosti !
<br> Výběrovým způsobem byly prověřovány následující písemnosti:
<br> zveřejněn v souladu s s 11 zákona č 25012—000 Sb <.>,— ve znění pozdějších
<br> předpisů
<br> RO č.1 schválené dne 23.9.2016 ' RO č.2 schválené dne 16.12.2016
<br> zapracovaně do výkazu Fin 2 — 12M
<br> (rozpočtová opatření schválená členskou schůzí)
<br> Rozpočtový výhled
<br> zpracován na roky 2016- 2019 _ ?
<br> Schválený rozpočet
<br> Závěrečný účet
<br> projednán a schválen na rok 2016 dne 18.12.2015,zpracován v třidénij dle rozpočtové skladby,pořízen ve Fin 2- 12 M shodně se schváleným rozpočtem _ _ _ _ __ za rok 2015 byl projednán a schválen,včetně zprávy o přezkoumání hospodaření na jednání Schůze členských obci dne 24.6.2016 <,>
<br> s vyjádřením "bez výhrad" Zveřejněn na úředních deskách členských města obcí | v elektronické podobě
<br> Bankovní výpis
<br> Faktura
<br> stav peněžních prostředků na bankovním výpisu k 30.6 a k 31 12.2016 souhlasil se stavem na účtu SÚ 231- ZBÚ ve výkazu Rozvaha faktury přijaté 01 - 0612016,říjen,listopad 2016 i
<br> Hlavní kniha
<br> (předvaha) analytická 06/2016.1212016 !
<br> Inventurni soupis majetku a závazků
<br> k 31.12.2016.Plán inventur ze dne 16.12.2016,inventarizační zpráva ze dne 23.1.2017
<br> Kniha došlých faktur
<br> k 30.6.a k31.12.2016
<br> Pokladní doklad
<br> kontrola za období 01 - 06/2016,prosinec 2016
<br> Pokladní kniha
<br> k 30.s.2016.K 31.12.2016 byla pokladna nulová *
<br> (deník) Příloha rozvahy __p_ředložena k 30.6.a k 31.12.2016 Roz...