Krajský úřad Ústeckého kraje
<br> Velká Hradební 3118í48,400 02 Ústí nad Labem odbor kontroly
<br> JID: 37865f2017řKUUK Jednací číslo,: 324IKONI2016
<br> Stejnopis č.1
<br> ZPRÁVA
<br> o výsledku přezkoumání hospodaření dobrovolný svazek obcí Mikroregion Stropník,IC: 71225340 za rok 2016
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření byla vypracována na základě Zápísu z dílčího přezkoumání hOSpodaření a na základě výsledku konečného přezkoumání hospodaření <.>
<br> Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech:
<br> - 2.9.2016 - 13.3.2017
<br> na základě 5 42 zákona č.12812000 Sb <.>,o obcích <.>
<br> Přezkoumání proběhlo v obci Mikroregion Stropník se sídlem Náměstí Republiky 5,419 O1 Duchcov <.>
<br> Přezkoumání vykonala:
<br> - XXXXX XXXXXX - kontrolor pověřený řízením přezkoumání
<br> Zástupci územního samosprávného celku: — Mgr.Zbyněk Simbera - předseda - XXXXXX XXXXXXXXXXX - účetní
<br> Předmět přezkoumání hospodaření:
<br> Předmětem přezkoumání jsou údaje o ročním hospodaření územního celku,tvořící součást závěrečného účtu podle 5 17 odst.2 a 3 zákona č.2502000 Sb <.>,o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů,ve znění pozdějších předpisů,a to v souladu se zákonem č.420í2004 Sb <.>,5 2 odst.1 písm.:
<br> plnění příjmů a výdajů rozpočtu včetně peněžních operaci,týkajících se rozpočtových prostředků <,>
<br> finanční operace,týkající se tvorby a použití peněžních fondů <,>
<br> náklady a výnosy podnikatelské činnosti územního celku <,>
<br> peněžní operace,týkající se sdružených prostředků vynakládaných na základě smlouvy mezi dvěma a více územními celky,anebo na základě smlouvy s jinými právnickými nebo fyzickými osobami <,>
<br> finanční operace,týkající se cizích zdrojů ve smyslu právních předpisů o účetnictví,hospodaření a nakládání s prostředky poskytnutými z Národního fondu a s dalšími prostředky ze zahraničí poskytnutými na základě mezinárodních smluv <,>
<br> vyúčtování a vypořádání finančních vztahů ke státnímu rozpočtu,k rozpočtům krajů.k rozpočtům obcí,k jiným rozpočtům,ke státním fondům a k dalším osobám <.>
<br> Předmětem přezkoumání dále je dle 5 2 odst.2) zákona č.420í2004 Sb.:
<br> f) 9) h)
<br> nakládání a hospodaření s majetkem ve vlastnictví územního celku <,>
<br> nakládání a hospodaření s majetkem státu,s nímž hospodaří územní celek,zadávání a uskutečňování veřejných zakázek,s výjimkou úkonů a postupů přezkoumaných orgánem dohledu podle zákona č.13712006,o veřejných zakázkách,ve znění pozdějších předpisů <,>
<br> stav pohledávek a závazků a nakládání s nimi <,>
<br> ručení za závazky fyzických a právnických osob <,>
<br> zastavování movitých a nemovitých věci ve prospěch třetích osob <,>
<br> zřizování věcných břemen k majetku územního celku <,>
<br> účetnictví vedené územním celkem <.>
<br> Hlediska přezkoumání hospodaření:
<br> Předmět přezkoumání podle ustanovení 5 2 zákona č.420/2004 Sb.se ověřuje z hlediska:
<br> a)
<br> b) 0)
<br> d)
<br> dodržování povinností stanovených zvláštními právními předpisy,zejména předpisy
<br> o finančním hospodaření územních celků,o hospodaření s jejich majetkem <,>
<br> o účetnictví a o odměňování <,>
<br> souladu hospodaření s finančními prostředky ve srovnání s rozpočtem <.>
<br> dodržení účelu poskytnuté dotace nebo návratné finanční výpomoci &: podmínek jejich použití <,>
<br> věcné a formální správnosti dokladů o přezkoumávaných operacích <.>
<br> Strana 2 (Celkem 6)
<br> A.Přezkoumané písemností
<br> |.Výběrovým způsobem byly prověřovány následující písemnosti:
<br> Druh písemnosti
<br> Popis písemností
<br> Návrh rozpočtu
<br> zveřejněn v souladu s š 11 zákona č.25012000 Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů
<br> Rozpočtová opatření
<br> RO č.1 schválené dne 23.9.2016
<br> R0 č.2 schválené dne 16.12.2016 zapracované clo výkazu Fin 2 - 12lv1
<br> (rozpočtová opatření schválená členskou schůzí)
<br> Rozpočtový výhled
<br> zpracován na roky 2016 - 2019
<br> Schválený rozpočet
<br> projednán a schválen na rok 2016 dne 18.12.2015,zpracován v třídění dle rozpočtové skladby,pořízen ve Fin 2-12 IVI shodně se schváleným rozpočtem
<br> Závěrečný účet
<br> za rok 2015 byl projednán a schválen,včetně zprávy o přezkoumání hospodaření na jednání Schůze členských obcí dne 24.6.2016 <,>
<br> s vyjádřením "bez výhrad".Zveřejněn na úředních deskách členských měst a obcí i v elektronické podobě
<br> Bankovní výpis
<br> stav peněžních prostředků na 'bankovním'výpisu k 30.6.a k 31.12.2016 souhlasil se stavem na účtu SU 231 - ZBU ve výkazu Rozvaha
<br> Faktura
<br> faktury přijaté 01 - 0612016,říjen,listopad 2016
<br> Hlavní kniha
<br> (předvaha) analytická 0612016,1212016
<br> Inventurní soupis majetku a závazků
<br> k 31.12.2016.Plán inventur ze dne 16.12.2016,inventarizační zpráva ze dne 23.1.2017
<br> Kniha došlých faktur
<br> k 30.6.a k 31.12.2016
<br> Pokladní doklad
<br> kontrola za období 01 - 0612016,prosinec 2016
<br> Pokladní kniha
<br> k 30.6.2016.K 31.12.2016 byla pokladna nulová
<br> (deník) Příloha rozvahy předložena k 30.6.a k 31.12.2016 Rozvaha předlo...