Středočeský kraj
<br> ODBOR KONTROLY
<br> Zborovská 11 150 21 Praha 5
<br> SpZn: SZ_086857/2016/KUSK Stejnopis č.2 Cj.: 012462/2017/KUSK
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření
<br> DSO MIKROREGION HUDLICKO IČ: 70131180 za rok 2016
<br> Přezkoumání hospodaření DSO Mikroregion Hudlicko za rok 2016 bylo zahájeno dne 08.08.2016 doručením oznámení o zahájení přezkoumání hospodaření zaslaného přezkoumávajícím orgánem <.>
<br> Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech:
<br> ' 20.9.2016
<br> ' 10.05.2017 na základě zákona č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí,ve znění pozdějších předpisů a v souladu se zákonem č.255/2012 Sb <.>,o kontrole (kontrolní řád) <.>
<br> Přezkoumávané období: 01.01.2016 - 31.12.2016
<br> Přezkoumání proběhlo v sídle DSO: Železná 28 266 01 Beroun
<br> Přezkoumání vykonaly:
<br> - kontrolor pověřený řízením přezkoumání: XXXXXXX XXXXXXXXXX - kontroloři: Bc.XXXXXX XXXXXXXXXX Zástupci DSO: XXXXXX XXXXXXX - předseda
<br> XXXXX XXXXXXX - účetní
<br> Pověření kpřezkoumání podle X X odst.1 zákona č.420/2004 Sb <.>,5 4 a 5 6 zákona č.255/2012 Sb <.>,vše ve znění pozdějších předpisů,vydala vedoucí Odboru kontroly Krajského úřadu Středočeského kraje Mgr.XXXXXXXX XXXXXXXXX Týcová dne XX.X.XXXX,pod č.j.103459/2016/KUSK <.>
<br> Předmětem přezkoumání jsou dle ust.© 2 zák.č.420/2004 Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů,údaje o ročním hospodaření územního celku,tvořící součást závěrečného účtu podle zákona č.250/2000 Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů,a to:
<br> plnění příjmů a výdajů rozpočtu,včetně peněžních operací týkajících se rozpočtových prostředků <,>
<br> finanční operace,týkající se tvorby a použití peněžních fondů <,>
<br> náklady a výnosy podnikatelské činnosti územního celku <,>
<br> peněžní operace,týkající se sdružených prostředků vynakládaných na základě smlouvy mezi dvěma nebo více územními celky,anebo na základě smlouvy s jinými právnickými nebo fyzickými osobami <,>
<br> finanční operace,týkající se cizích zdrojů ve smyslu právních předpisů o účetnictví,hospodaření a nakládání s prostředky poskytnutými z Národního fondu a s dalšími prostředky ze zahraničí poskytnutými na základě mezinárodních smluv <,>
<br> vyúčtování a vypořádání finančních vztahů ke státnímu rozpočtu,k rozpočtům krajů,k rozpočtům obcí kjiným rozpočtům,ke státním fondům a k dalším osobám <,>
<br> nakládání a hospodaření s majetkem ve vlastnictví územního celku <,>
<br> nakládání a hospodaření s majetkem státu,s nímž hospodaří územní celek <,>
<br> zadávání a uskutečňování veřejných zakázek,s výjimkou úkonů a postupů přezkoumaných orgánem dohledu podle zvláštního právního předpisu <,>
<br> stav pohledávek a závazků a nakládání s nimi <,>
<br> ručení za závazky fyzických a právnických osob <,>
<br> zastavování movitých a nemovitých věcí ve prospěch třetích osob <,>
<br> zřizování věcných břemen k majetku územního celku <,>
<br> účetnictví vedené územním celkem <.>
<br> Přezkoumání hospodaření bylo provedeno výběrovým způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu přezkoumání.Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br> Podle ustanovení 5 2 odst.3 zákona č.420/2004 Sb.nebyly předmětem přezkoumání údaje,na které se vztahuje povinnost mlčenlivosti podle daňového řádu <.>
<br> Poslední kontrolní úkon byl učiněn dnem předání zprávy o výsledku přezkoumání: 10.05.2017 <.>
<br> A.Přezkoumané písemností Rozpočtový výhled ' platný pro rok 2016 Návrh rozpočtu ' vyvěšen v době od 25.1 1.2015 do 9.12.2015 ve všech členských obcí svazku Schválený rozpočet ' rozpočet schválen shromážděním svazku dne 10.12.2015 jako vyrovnaný,závazné ukazatele - paragrafy Rozpočtová opatření ' č.1 schválené shromážděním svazku dne 31.3.2016,č.2— č.3 schválené na shromáždění svazku dne 13.12.2016 Závěrečný účet ' schválen shromážděním svazku dne 9.6.2016 s vyjádřením„ Bez výhrad" návrh vyvěšen na úředních deskách všech členských obcí svazku v době od 11.5.2016 do 27.5.2016 Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu ' k 31.8.2016 ( ze dne 16.9.2016),k 31.12.2016 odesláno 27.1.2017 Výkaz zisku a ztráty ' k 30.6.2016 ( ze dne 15.9.2016),k 31.12.2016 odesláno 17.2.2017 Rozvaha ' k 30.6.2016 ( ze dne 15.9.2016),k 31.12.2016 odesláno 17.2.2017 Příloha rozvahy ' k 30.6.2016 ( ze dne 15.9.2016),k 31.12.2016 odesláno 18.2.2017 Hlavní kniha ' za měsíc srpen a prosinec 2016,dle potřeby Kniha došlých faktur ' k 31.12.2016 Kniha odeslaných faktur ' k 20.9.2016,k 31.12.2016 Faktura ' došlá č.6 ze dne 21.7.2016,č.9 z 30.9.2016,č.10 z 17.12.2016,č.11 z 15.12.2016 ' vydaná č.14- č.16 z1.12.2016 Bankovní výpis ' č.8 za období srpen 2016,č.12 za období prosinec 2016 k běžnému účtu č.364050359/0800 vedeném u České spořitelny a,s,Účetní doklad ' č.436405008 2 31.8.2016,č.436405012 za prosinec 2016 k běžnému účtu Evidence majetku ' Dobrovolný svazek neeviduje žádný nehmotný a hmotný majetek lnvent...