/
<br> 'i'-l <.>
<br> Krajský úřad Ústeckého kraje
<br> Velká Hradební 3118/48,400 02 Ústí nad Labem Město Verneřice odbor kontroly Došlo: ] 9 435.<.> 2917 JID: 41/2017/KUUK Gig Jednací číslo.: 402/KON/2016 č.js :
<br> „mam Pří!
<br> “m.-_.<.>
<br> Stejnopis č.1
<br> ZPRAVA o výsledku přezkoumávní hospodaření město Verneřice,IC: 00261742 za rok 2016
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření byla vypracována na základě Zápisu z dílčího přezkoumání hospodaření a na základě výsledku konečného přezkoumání hospodaření <.>
<br> Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech:
<br> - 27.9.2016 - 19.5.2017
<br> na základě š 42 zákona č.128/2000 Sb <.>,o obcích <.>
<br> Přezkoumání proběhlo ve městě Verneřice se sídlem Mírové náměstí 138,407 25 Verneřice <.>
<br> Přezkoumání vykonali:
<br> - Ing.XXXXX XXXXXXXX - kontrolor pověřený řízením přezkoumání - Ing.Stěpánka Kubátová - kontrolor - XXXXX XXXXXX - kontrolor
<br> Zástupci územního samosprávného celku:
<br> - Ing.XXXXXX XXXXXX - starosta - XXXXXXX XXXXXXXXXX — účetní
<br> Předmět přezkoumání hospodaření:
<br> Předmětem přezkoumání jsou údaje o ročním hospodaření územního celku,tvořící součást závěrečného účtu podle 5 17 odst.2 a 3 zákona č.250/2000 Sb <.>,o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů,ve znění pozdějších předpisů,a to v souladu se zákonem č.420/2004 Sb <.>,5 2 odst.1 písm.:
<br> a)
<br> plnění příjmů a výdajů rozpočtu včetně peněžních operací,týkajících se rozpočtových prostředků <,>
<br> finanční operace,týkající se tvorby a použití peněžních fondů <,>
<br> náklady a výnosy podnikatelské činnosti územního celku <,>
<br> peněžní operace,týkající se sdružených prostředků vynakládaných na základě smlouvy mezi dvěma a více územními celky,anebo na základě smlouvy s jinými právnickými nebo fyzickými osobami <,>
<br> finanční operace,týkající se cizích zdrojů ve smyslu právních předpisů o účetnictví,hospodaření a nakládání s prostředky poskytnutými z Národního fondu a s dalšími prostředky ze zahraničí poskytnutými na základě mezinárodních smluv <,>
<br> vyúčtování a vypořádání finančních vztahů ke státnímu rozpočtu,k rozpočtům krajů,k rozpočtům obcí,kjiným rozpočtům,ke státním fondům a k dalším osobám <.>
<br> Předmětem přezkoumání dále je dle 5 2 odst.2) zákona č.420/2004 Sb.:
<br> a) b) c)
<br> d) e) f)
<br> 9) h)
<br> nakládání a hospodaření s majetkem ve vlastnictví územního celku <,>
<br> nakládání a hospodaření s majetkem státu,s nímž hospodaří územní celek,zadávání a uskutečňování veřejných zakázek,s výjimkou úkonů a postupů přezkoumaných orgánem dohledu podle zákona č.137/2006,o veřejných zakázkách,ve znění pozdějších předpisů <,>
<br> stav pohledávek a závazků a nakládání s nimi <,>
<br> ručení za závazky fyzických a právnických osob <,>
<br> zastavování movitých a nemovitých věcí ve prospěch třetích osob <,>
<br> zřizování věcných břemen k majetku územního celku <,>
<br> účetnictví vedené územním celkem <.>
<br> Hlediska přezkoumání hospodaření:
<br> Předmět přezkoumání podle ustanovení & 2 zákona č.420/2004 Sb.se ověřuje z hlediska:
<br> 8)
<br> b) G)
<br> d)
<br> dodržování povinností stanovených zvláštními právními předpisy,zejména předpisy
<br> o finančním hospodaření územních celků,o hospodaření s jejich majetkem <,>
<br> o účetnictví a o odměňování <,>
<br> souladu hospodaření s finančními prostředky ve srovnání s rozpočtem <,>
<br> dodržení účelu poskytnuté dotace nebo návratné finanční výpomoci a podmínek jejich použHL
<br> věcné a formální správnosti dokladů o přezkoumávaných operacích <.>
<br> Strana 2 (Celkem 7)
<br> A.Přezkoumané písemnosti
<br> l.Výběrovým způsobem byly prověřovány následující písemnosti:
<br> Druh písemnosti
<br> Popis písemnosti
<br> Návrh rozpočtu
<br> zveřejněn v souladu s š 11 zákona č 250/2000 Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů od 11.11.2015 do 10.12.2015 na úřední desce i v elektronické podobě
<br> Rozpočtová opatření
<br> v průběhu roku 2016 město provedlo celkem 11 rozpočtových opatření,které byly projednány a schváleny na jednáních zastupitelstva města (dále jen "ZM") takto:
<br> rozpočtové opatření č.1 - schváleno ZO dne 9.2.2016
<br> rozpočtové opatření č.2 - schváleno 20 dne 12.4.2016
<br> rozpočtové opatření č.3 - schváleno 20 dne 10.5.2016
<br> rozpočtové opatření č.4 - schváleno ZO dne 14.6.2016
<br> rozpočtové opatření č.5 - schváleno ZO dne 30.6.2016
<br> rozpočtové opatření č.6 - schváleno ZO dne 9.8.2016
<br> rozpočtové opatření č.7 - schváleno ZO dne 13.9.2016
<br> rozpočtové opatření č.8 - schváleno 20 dne 11.10.2016
<br> rozpočtové opatření č.9 - schváleno ZO dne 15.11.2016
<br> rozpočtové opatření č.10 - schváleno 20 dne 15.12.2016
<br> rozpočtové opatření č.11 - schváleno 20 dne 15.12.2016 <.>
<br> Rozpočtová opatření byla promítnuta do finančního výkazu FIN 2 - 12 M k 31.12.2016
<br> Rozpočtový výhled
<br> předložen do roku 2018
<br> Schválený rozpočet
<br> rozpočet města na rok 2016 byl projednán a schválen ZM dne 10.12.2015 jako přebytkový
<br> Stanovení závazných ukazatelů zřízeným organiza...