<.> Krajský úřad Libereckého kraje -.-,_.<.>,<.> -.odbor kontroly '( raj Č.j.: LK-0042/16/Vrb ZPRÁVA o výsledku přezkoumání hospodaření města Hejnice,IC00262803,za rok 2016.Přezkoumání hospodaření města Hejnice za rok 2016 ve smyslu ustanovení 5 42 zákona č.128/2000 Sb <.>,o obcích,ve znění pozdějších předpisů,č.248/2000 Sb <.>,o podpoře regionálního rozvoje,ve znění pozdějších předpisů,a V souladu se zákonem č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí,ve znění pozdějších předpisů,bylo zahájeno doručením oznámení o zahájení přezkoumání hospodaření dne 18.10.2016.Přezkoumané období od 1.1.2016 do 31.12.2016.1.Dílčí přezkoumání bylo vykonáno na městském úřadu od 2.do 3.11.2016.2.Konečné přezkoumání bylo vykonáno na městském úřadu od 10.do 12.4.2017.Přezkoumání vykonali: Mgr.XXXXX XXXXXX kontrolor pověřený řízením přezkoumání,Ing.J iří Heršálek kontrolor.Pověření kvýkonu přezkoumání podle 5 5 zákona č.420/2004 Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů á © 4 zákona č.255/2012 Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů,vydal Mgr.XXXX XXXXXX,ředitel Kraj ského úřadu Libereckého kraje,pod č.j.: LK-0042/16/Vrb dne 17.10.2016.Přezkoumání bylo vykonáno výběrovým způsobem.Poslední kontrolní úkon před vyhotovením zprávy byl proveden dne 12.4.2017.Popis úkonu: seznámení místostarosty města s výsledky kontroly.Při přezkoumání byli přítomni: XXXXXXXX XXXXXX,starosta,J iří Horák,místostarosta,Mgr.XXXXX XXXXXXX,tajemník,Lenka Zorem'ková,účetní.Krajský úřad Libereckého kraje U Jezu 642/2a ' 461 80 Liberec 2 ' tel.: + 420 485 226 602 a fax: + 420 485 226 362 e-maíl: alena.vrbova©kraj—lbc.cz - www.luaj-lbc.cz - IČ: 70891508 - DIČ: CZ70891508 Datová schránka: cSkbvkw Předmět přezkoumání: Předmětem přezkoumání hospodaření jsou oblasti hospodaření uvedené v 5 2 odst.1 a 2 zákona č.420/2004 Sb <.>,posouzené podle hledisek uvedených v © 3 tohoto zákona.Oblasti,které byly předmětem přezkoumání hospodaření v členění podle 5 2 odst.1 a 2 uvedeného zákona: ustanovení 5 2 odst.1 písm.a) plnění příjmů a výdajů rozpočtu včetně peněžních operací,týkajících se rozpočtových prostředků,ustanovení 5 2 odst.1 písm.b) ňnanční operace,týkající se tvorby a použití peněžních fondů,ustanovení 5 2 odst.1 písm.c) náklady a výnosy podnikatelské činnosti územního celku,ustanovení 5 2 odst.1 písm.d) peněžní operace,týkající se sdružených prostředků vynakládaných na základě smlouvy mezi dvěma a více územními celky,anebo na základě smlouvy s jinými právnickými nebo fyzickými osobami,ustanovení 5 2 odst.1 písm.e) finanční operace,týkající se cizích zdrojů ve smyslu právních předpisů o účetnictví,ustanovení 5 2 odst.1 písm.f) hospodaření a nakládání s prostředky poskytnutými zNárodního fondu a s dalšími prostředky ze zahraničí poskytnutými na základě mezinárodních smluv,ustanovení 5 2 odst.1 písm.g) vyúčtování a vypořádání ňnančních vztahů ke státnímu rozpočtu,k rozpočtům krajů,k rozpočtům obcí,k jiným rozpočtům,ke státním fondům a k dalším osobám,ustanovení 5 2 odst.2 písm.a) nakládání a hospodaření s majetkem ve vlastnictví územního celku ustanovení 5 2 odst.2 písm.b) nakládání a hospodaření s majetkem státu,s nímž hospodaří územní celek,ustanovení 5 2 odst.2 písm.c) zadávání a uskutečňování veřejných zakázek,s výjimkou úkonů a postupů přezkoumaných orgánem dohledu podle zvláštního právm'ho předpisu,ustanovení 5 2 odst.2 písm.d) stav pohledávek a závazků a nakládání s nimi,ustanovení 5 2 odst.2 písm.e) ručení za závazky fyzických a právnických osob,ustanovení 5 2 odst.2 písm.f) zastavování movitých a nemovitých věcí ve prospěch třetích osob,ustanovení 5 2 odst.2 písm.g) zřizovaní věcných břemen k majetku územního celku,ustanovení ;; 2 odst.2 písm.h) účetnictví vedené územním celkem.Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu.Podle ustanovení 5 2 odst.3 zákona č.420/2004 Sb.nebyly předmětem přezkoumání údaje,na které se vztahuje povinnost mlčenlivosti podle daňového řádu.<.>.<.> A.Výsledek dílčích přezkoumání A.I.Chyby a nedostatky napravené v průběhu dílčích přezkoumání za rok 2016 l.o méně závažné gustanovení & 10 odst.3 písm.b) zákona) /v členění podle předmětu přezkoumání hospodaření ustanovení 5 2 odst.1 a odst.2/ Ustanovení & 2 odst.1 písm.a) plnění příjmů a výdajů rozpočtu včetně peněžních operací,týkaiících se rozpočtových prostředků Porušení právního předpisu: Zákon č.[28/2000 Sb <.>,o obcích,ve znění pozdějších předpisů Ustanovení: 5 109 odst.3 Charakteristika ziištěné chvbv a nedostatku: Obecní úřad v oblasti samostatné působnosti neplní! úkoly,které mu uložilo zastupitelstvo obce nebo rada obce.Popis ziištěné chyby a nedostatku: Při dílčím přezkoumání hospodaření města bylo zjištěno,že starostovi města bylo vypláceno hovorné na telefon ve výši 250 Kč měsíčně.Hovorné bylo wplácena dle usnesení rady města č.242/2006 ze dne 13.11.2006,kdy byla schválena úhrada služebního hovorného pro vlastní mobilní telefon místostarosty,kt...